Файловый архив студентов. Файловый архив студентов.
1329 вузов, 5502 предметов.
/ Регистрация
FAQ Обратная связь Вопросы и предложения
Добавил:
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Башкирский Государственный Аграрный Университет
Предмет:
[НЕСОРТИРОВАННОЕ]
Файл:

Теория и практика противодействия незаконным финансовым операциям. Учебник

.pdf
Скачиваний:
0
Добавлен:
07.09.2026
Размер:
1 Мб
Скачать
☆
15. Опыт автоматизации выявления незаконных операций в организациях кредитно-финансовой сферы (напримере)
16. Практика выявления, оценки ипредупреждения незаконных операций ворганизациях кредитно-финансо­вой сферы (напримере).
17. Мониторинг эффективности системы противодей­ствия незаконным операциям ворганизациях кредитно­финансовой сферы (напримере).
18. Риски вовлечения участников финансовых рын­ков государств — членов ЕАЭС (прежде всего банков) всовершение незаконных финансовых операций, в том числе операций по отмыванию преступных доходов ифинансированию терроризма
19. Противодействие мошенничеству скредитными средствами
20. Противодействие незаконной банковской деятельности
21. Роль безналичного расчета в противодействии незаконным операциям ворганизациях кредитно-финан­совой сферы
7. Фонд оценочных средств для проведения промежуточной аттестации обучающихся
подисциплине
7.1. Перечень компетенций
Перечень компетенций, формируемых в процессе
освоения дисциплины, содержится вразделе 2.
7.2. Типовые контрольные задания или иные материалы, необходимые для оценки знаний, умений инавыков
Компетенция Типовые задания
ПКП-4 Способность подготавли­вать анали­тические
1. Оформляет вустановленном порядке информацию околичестве сообщений поопе­рациям (сделкам), подлежащим обязатель­ному контролю, ио подозрительных опера­циях (сделках)
181
Продолжение таблицы
Компетенция Типовые задания
записки иотчетные документы обэффек­тивности системы внутреннего контроля ворганиза­ции ив под­разделениях контроля вцелях ПОД/ФТ
1. Вопрос Предотвращение вовлечения банковских кредитных организаций впроцесс реализации недобросовестной коммерческой деятельности впротивоправных целях
2. Вопрос Надзор задеятельностью финансово-кредит­ных организаций вцелях противодействия незаконным операциям ворганизациях кре­дитно-финансовой сферы
3. Тест Какой подход для определения бенефициар­ного владельца используется вФедеральном законе от07.08.2001 №115-ФЗ: a) Пороговый подход. b) Подход, учитывающий преобладающее большинство акций.
2. Обобщает сведения офактах нарушения законодательства, втом числе всфере ПОД/ ФТ, формирует отчеты ореализации правил внутреннего контроля ворганизации
1. Вопрос Развитие законодательства повопросам противодействия незаконным операциям ворганизациях кредитно-финансовой сферы: изменения взаконодательства иперспективы.
2. Вопрос Мониторинг эффективности системы противо­действия незаконным операциям воргани­зациях кредитно-финансовой сферы (напри­мере).
3. Задание При проверке общества сограниченной ответственностью напредмет соблюдения валютного законодательства контрольный орган установил факт открытия нескольких паспортов сделок вразных банках поодному внешнеторговому контракту. Законно ли это? Ответ обоснуйте.
182
Окончание таблицы
Компетенция Типовые задания
3. Подготавливает ипредоставляет руковод­ству организации вустановленном порядке отчетов опроведении проверок соблюдения правил внутреннего контроля срекомендаци­ями поустранению выявленных нарушений
1. Вопрос Практический опыт построения эффектив­ной системы внутреннего контроля вцелях противодействия незаконным операциям ворганизациях кредитно-финансовой сферы (напримере)
2. Вопрос Системы управления иконтроля компании, связанная спротиводействия незаконным опе­рациям ворганизациях кредитно-финансовой сферы (напримере компании).
3. Задание Сотрудник налоговой инспекции Мурзин при­остановил операции ООО «Маяк» посчетам вбанке втечение первого квартала всвязи снепредставлением документов, необходи­мых для исчисления суммы налогов. Однако попросьбе ООО «Маяк» Банк «Вымпел» вмарте провел ряд расчетных операций. Руководитель районной налоговой инспекции Петракова оштрафовала председателя ООО, его главного бухгалтера, управляющего бан­ком— каждого насумму, равную 20тыс. руб. Дайте юридический анализ ситуации.
Примерный перечень вопросов кзачету:
1. Понятие, предмет, содержание иобъекты регули­рования взаконе о«противодействии незаконным финан­совым операциям».
2. Историко-правовой аспект реформ России вцелях противодействия незаконным операциям ворганизациях кредитно-финансовой сферы
183
3. Развитие экономики иГосударственная стратегия экономической безопасности РФ вцелях противодействия незаконным операциям ворганизациях кредитно-финан­совой сферы.
4. Критерии испецифика обеспечения экономической безопасности.
5. Внутренние угрозы экономической безопасности РФ.
6. Основные понятия, основные черты иклассифика­ция правоохранительных органов всистеме противодей­ствия незаконным операциям ворганизациях кредитно­финансовой сферы.
7. Правоохранительная деятельность иее организа­ционно-правовые формы всистеме противодействия неза­конным операциям ворганизациях кредитно-финансовой сферы.
8. Основные направления деятельности правоохрани­тельных органов пообеспечению противодействия неза­конным операциям ворганизациях кредитно-финансовой сферы
9. Общие положения деятельности МВД пообеспече­нию противодействия незаконным операциям ворганиза­циях кредитно-финансовой сферы
10. Общие положения деятельности СК РФ пообеспе­чению противодействия незаконным операциям воргани­зациях кредитно-финансовой сферы
11. Общие положения деятельности ФНС пообеспече­нию противодействия незаконным операциям ворганиза­циях кредитно-финансовой сферы
12. Общие положения деятельности Росфинмонито­ринга пообеспечению противодействия незаконным опе­рациям ворганизациях кредитно-финансовой сферы
13. Общие положения деятельности ЦБ РФ пообеспе­чению противодействия незаконным операциям воргани­зациях кредитно-финансовой сферы
14. Общие положения деятельности Минфина РФ пообеспечению противодействия незаконным операциям ворганизациях кредитно-финансовой сферы
184
15. Особенности деятельности органов ФСБ пообеспе­чению противодействия незаконным операциям воргани­зациях кредитно-финансовой сферы
16. Органы Федеральной таможенной службы, как субъекты предотвращения ираскрытия экономических преступлений, связанными снезаконными операциями ворганизациях кредитно-финансовой сферы.
17. Основные направления ипринципы осуществле­ния взаимодействия правоохранительных органов всфере противодействия незаконным операциям ворганизациях кредитно-финансовой сферы
18. Критерии ипоказатели вовлеченности организа­ции в незаконные операции в организациях кредитно­финансовой сферы.
19. Типология незаконных операции ворганизациях кредитно-финансовой сферы.
20. Незаконные финансовые операции, осуществляе­мые посредством псевдоимпорта.
21. Легализация «налоговых сбережений».
22. Незаконное обналичивание денег.
23. «Веерное» обналичивание.
24. Использование неформальных схем денежных переводов.
25. Вовлечение банков внезаконные схемы псевдопо­ставки ценных бумаг.
26. Вывод капитала зарубеж.
27. Незаконное трансграничное перемещение денеж­ных средств. Вовлечение финансовых институтов стран ЕАЭС вперемещение наркодоходов.
28. Мошенничество скредитными средствами исред­ствами
29. Мошенничество сиспользованием электронных средств платежа, находящимися нарасчетных, текущих идепозитных счетах
30. Преднамеренное или фиктивное банкротство финансовых организаций, незаконная банковская дея­тельность.
185
31. Основные направления деятельности системы внутреннего контроля юридических лиц ичастных детек­тивных организаций сфере противодействия незаконным операциям ворганизациях кредитно-финансовой сферы
32. Статьи УК РФ, предусматривающие уголовную ответственность занезаконные операции ворганизациях кредитно-финансовой сферы
33. Статьи АПК РФ, предусматривающие админи­стративную ответственность за незаконные операции ворганизациях кредитно-финансовой сферы
34. Правовые вопросы межведомственного сотрудни­чества пообеспечению противодействия незаконным опе­рациям ворганизациях кредитно-финансовой сферы
35. Правовые вопросы международного сотрудниче­ства пообеспечению противодействия незаконным опе­рациям ворганизациях кредитно-финансовой сферы
7.3. Методические материалы, определяющие
процедуры оценивания знаний, умений инавыков
Приказ от 23.03.2017№0557/о «Об утверждении Положения опроведении текущего контроля успеваемо­сти ипромежуточной аттестации обучающихся попро­граммам бакалавриата и магистратуры в Финансовом университете» иприказы филиалов поданному вопросу.
8. Перечень основной идополнительной учебной
литературы, необходимой для освоения дисциплины
Нормативные правовые акты:
1. Конституция Российской Федерации// СПС «Кон­сультантПлюс» [Электронный ресурс].— URL: http:// base.consultant.ru/nbu/cgi/online.
2. Арбитражно-процессуальный кодекс Российской Федерации// КонсультантПлюс [Электронный ресурс].— URL: http://base.consultant.ru/nbu/cgi/online.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации // КонсультантПлюс [Электронный ресурс].— URL: http:// base.consultant.ru/nbu/cgi/online.
186
4. Кодекс Российской Федерации об административ­ных правонарушениях// КонсультантПлюс [Электронный ресурс].— URL: http://base.consultant.ru/nbu/cgi/online.
5. Налоговый кодекс Российской Федерации// Кон­сультантПлюс [Электронный ресурс]. — URL: http:// base.consultant.ru/nbu/cgi/online.
6. Уголовный кодекс РФ: Федеральный закон от13.06.1996 №63-ФЗ.// КонсультантПлюс [Электрон­ный ресурс].— URL: http://base.consultant.ru/nbu/cgi/ online.
7. Федеральный закон Российской Федерации от02.12.1990 №395−1 «Обанках ибанковской деятель­ности» // КонсультантПлюс [Электронный ресурс]. — URL: http://base.consultant.ru/nbu/cgi/online.
8. Федеральный закон Российской Федерации от12.08.95 №144-ФЗ «Обоперативно-розыскной деятель­ности» // КонсультантПлюс [Электронный ресурс]. — URL: http://base.consultant.ru/nbu/cgi/online.
9. Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «Опротиводействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ифинансированию тер­роризма»// КонсультантПлюс [Электронный ресурс].— URL: http://base.consultant.ru/nbu/cgi/online.
10. Федеральный закон Российской Федерации от 08.08.2001 №129-ФЗ [Электронный ресурс] // Кон­сультантПлюс: cправ.-правовая система. http://base. consultant.ru/nbu/cgi/online
Рекомендуемая литература
Основная литература
1. Организация предупреждения правонарушений всфере экономики: Учебник для бакалавров/ Авдийский В.И. [и др.]; под общ. ред. Ю.В. Трунцевского. — М.: Юрайт, 2019.— 272с. [Электронный ресурс]. — URL: https://www.biblio-online.ru/bcode/425901 (дата обраще­ния: 17.01.2020).
187
2. Русанов Г.А. Проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов: практическое посо­бие/ Г.А.Русанов.— М.: Юрайт, 2019.— 124с. [Элек­тронный ресурс].— URL: https://www.biblio-online.ru/ bcode/438576 (дата обращения: 17.01.2020).
3. Русанов Г.А.Противодействие легализации (отмы­ванию) преступных доходов: учебное пособие для бака­лавриата имагистратуры/ Г.А. Русанов.— М.: Юрайт,
2019.— 157с. [Электронный ресурс].— URL: https:// www.biblio-online.ru/bcode/438556 (дата обращения:
17.01.2020).
Дополнительная литература
1. Попкова Е.Г.Основы финансового мониторинга: Учебное пособие/ Е.Г.Попкова, О.Е.Акимова; под ред. Е.Г.Попковой.— М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014.— 166с. [Электронный ресурс].— URL: https://new.znanium.com/ catalog/product/410910 (дата обращения: 17.01.2020).
2. Банки инебанковские кредитные организации иих операции: учебник/ Под ред. Е.Ф.Жукова.— М.: Вузовский учебник, 2012.— 528с.— М.: Юнити-Дана, 2017.— 559с. [Электронный ресурс]. — URL: https://new.znanium.com/ catalog/product/1028697 (дата обращения: 17.01.2020).
3. Брусов П.Н.Налоги всовременных корпоративных финансах иинвестициях: учебное пособие/ П.Н.Брусов, Т.В.Филатова, Н.П. Орехова.— М.: Кнорус, 2017.— 180с. [Электронный ресурс].— URL: https://www.book. ru/book/921266 (дата обращения: 17.01.2020).
4. Логинов Е.Л. Криминальные операции в рос­сийских изарубежных корпорациях: учебное пособие / Е.Л. Логинов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право,
2017.— 303с. [Электронный ресурс]. — URL: https:// new.znanium.com/catalog/product/1027103 (дата обраще­ния: 17.01.2020).
5. Ревенков П.В.Финансовый мониторинг в усло­виях интернет-платежей / П.В. Ревенков. — М.: Кно­Рус, ЦИПСиР, 2016.— 64с. [Электронный ресурс]. —
188
URL: https://www.book.ru/book/91977 (дата обращения:
17.01.2020).
9. Перечень ресурсов информационно-
телекоммуникационной сети «Интернет»,
необходимых для освоения дисциплины
1. Электронная библиотека Финансового универси­тета (ЭБ) [Электронный ресурс]. — URL:http://elib.fa.ru/ (http://library.fa.ru/files/elibfa.pdf).
2. Электронно-библиотечная система издательства «ЮРАЙТ» [Электронный ресурс]. — URL: https://www. biblio-online.ru.
3. Научная электронная библиотека eLibrary.ru [Электронный ресурс]. — URL: http://elibrary.ru.
4. Периодические издания Университета вэлектрон­ном виде [Электронный ресурс]. — URL: http://library. fa.ru/res_mainres.asp?cat=efa.
5. Электронно-библиотечная система Znanium [Элек­тронный ресурс]. — URL: http://www.znanium.com.
6. Электронно-библиотечная система BOOK.RU [Электронный ресурс]. — URL: http://www.book.ru.
7. Деловая онлайн библиотека издательства «Аль­пина Паблишер» [Электронный ресурс]. — URL: http:// lib.alpinadigital.ru/ru/library.
8. Авдийский В.И. Экономическая безопасность современной России: Риск-ориентированный подход кее обеспечению / В.И. Авдийский, В.М. Безденежных // Экономика. Налоги. Право. — 2016. – № 3. — С. 6−13 [Электронный ресурс]. — URL: http://www.fa.ru/org/ div/edition/enp/journals/2016%20%E2%84%963.pdf
9. Сайт Министерства финансов РФ Минфин.ру.
10. Сайт Федеральной службы пофинансовому мони­торингу [Электронный ресурс]. — URL: www.fedsfm.ru.
11. Сайт Международного учебно-методического цен­тра пофинансовому мониторингу [Электронный ресурс]. — URL: www.mumcfm.ru.
189
12. Сайт ФАТФ [Электронный ресурс]. — URL: www. fatf-gafi.org.
13. Сайт Евразийской группы [Электронный ресур с]. — URL: www.eurasiangroup.org.
14. Федеральная налоговая служба [Электронный ресурс]. — URL: https://www.nalog.ru.
15. Центральный банк Российской Федерации [Элек­тронный ресурс]. — URL: http://www.cbr.ru/today.
16. Агентство федеральных расследований (FreeLance­Bureau) [Электронный ресурс]. — URL: http://www.flb. ru.
17. Ассоциация Российских банков [Электронный ресурс]. — URL: https://arb.ru.
18. Базельский комитет по банковскому надзору [Электронный ресурс]. — URL: http://www.banki.ru.
19. Владивостокский Центр исследования органи­зованной преступности [Электронный ресурс]. — URL: http://www.crime.vl.ru.
20. Система управления банковскими рисками [Элек­тронный ресурс]. — URL: http://www.elitarium.ru.
21. Сайт Международного учебно-методического цен­тра пофинансовому мониторингу [Электронный ресурс]. — URL: www.mumcfm.ru.
22. Справочная правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. — URL: www.cons-plus.ru.
23. Справочная правовая система «Гарант» [Элек­тронный ресурс]. — URL: www.garant.ru.
24. Кодексы изаконы РФ. Правовая навигационная система [Электронный ресурс]. — URL: www.zakonrf. info/uk/gl22.
10. Методические указания для обучающихся поосво­ению дисциплины
Студентам при подготовке следует использовать норма­тивные документы Финансового университета, аименно: Примерные методические рекомендации для студентов бакалавриата поосвоению дисциплин образовательных про­грамм высшего образования в соответствии с распоряже-
190
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]
Помощь Обратная связь Вопросы и предложения Пользовательское соглашение Политика конфиденциальности