Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Комментарий к Федеральному закону от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах»
.pdf
облигаций, выплаты владельцу таких облигаций наличных денежных средств или зачисления денежных средств в
депозит нотариуса.
Установленная очередность исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием различных
выпусков применяется также в случаях получения денежных средств от реализации ипотечного покрытия
облигаций и при досрочном погашении облигаций, если иное не предусмотрено решением о выпуске облигаций с
ипотечным покрытием.
Комментарий к ст. 11
1. В комментируемой статье урегулированы отношения по установлению и осуществлению
определенных обязательств в отношении ипотечного покрытия, сформированного до выпуска
соответствующих облигаций. Установлено, что надлежащее исполнение обязательств по данной
разновидности ценных бумаг обеспечивается залогом ипотечного покрытия. Право залога возникает
одновременно с возникновением прав на облигации у их первого владельца. Указанное право не может
возникнуть ранее того, как будет осуществлено размещение облигаций с ипотечным покрытием.
Исходя из ст. 19 ФЗ «О рынке ценных бумаг», размещение облигаций является одним из этапов
эмиссии любых эмиссионных ценных бумаг. Этап размещения предполагает отчуждение прав по
ценной бумаге (их передачу) первому владельцу (покупателю) посредством совершения гражданско-
правовых сделок с облигациями. Согласно приказу Федеральной службы РФ по финансовым рынкам от
25 января 2007 г. № 07-4/пз-н «Об утверждении стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации
проспектов ценных бумаг», размещение ценных бумаг включает в себя:
1) совершение сделок, направленных на отчуждение ценных бумаг их первым владельцам;
2) внесение приходных записей по лицевым счетам или по счетам депо первых владельцев (в
случае размещения именных ценных бумаг), либо по счетам депо первых владельцев в депозитарии,
осуществляющем централизованное хранение документарных облигаций с обязательным
централизованным хранением (в случае размещения документарных облигаций с обязательным
централизованным хранением);
3) выдачу сертификатов документарных облигаций их первым владельцам (в случае размещения
документарных облигаций без обязательного централизованного хранения).
Размещение ценных бумаг осуществляется в течение срока, указанного (определенного в
соответствии с порядком, установленным) в зарегистрированном решении о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг, который не может превышать одного года с даты государственной регистрации
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
2. Право залога, возникающее у владельца (владельцев) облигаций с ипотечным покрытием,
имеет определенное содержание. Предметом залога является не только имущество и денежные
обязательства, входящие в состав ипотечного покрытия, но все ипотечное покрытие в целом (о
требовании к составу ипотечного покрытия см. ст. 3 комментируемого Закона и комментарии к ней).
Предметом залога является вся совокупность прав требования по денежным обязательствам и
имущества, составляющая ипотечное покрытие. Естественно, сумма требований любого владельца
облигаций отличается (в меньшую сторону) от стоимости ипотечного покрытия, при этом каждый
владелец облигации с ипотечным покрытием одного выпуска имеет равные с другими владельцами
облигаций с ипотечным покрытием этого же выпуска права в отношении требований и иного
имущества, составляющих ипотечное покрытие.
41
Права, вытекающие из залога ипотечного покрытия, перечислены в тех статьях ГК РФ, которые
устанавливают общие правила о залоге (например, ст. 347 — право истребовать заложенное имущество
из чужого незаконного владения, в том числе, владения залогодателя и т.п.). Важно, что с переходом
прав на облигацию (например, при ее продаже) к новому владельцу переходят все права, вытекающие
из залога ипотечного покрытия. Законодатель в ч. 1 комментируемой статьи запрещает передавать
права, вытекающие из залога, без передачи прав на облигацию с ипотечным покрытием. Такая передача
является недействительной сделкой, точнее, к ней применяются общие правила о ничтожности сделок
(ст. 167 и 168 ГК РФ).
3. Как следует из ч. 1 комментируемой статьи, право залога распространяется и на те денежные
суммы, которые могут быть получены при принудительном отчуждении имущества, составляющего
ипотечное покрытие. Важно отметить, что речь идет именно о принудительном отчуждении
имущества, а не о замене требований, составляющих ипотечное покрытие. Закон называет три
возможных варианта: выкуп заложенного имущества для государственных или муниципальных нужд,
его реквизицию или национализацию.
Согласно ст. 242 ГК РФ, в случаях стихийных бедствий, аварий, эпидемий, эпизоотий и при
иных обстоятельствах, носящих чрезвычайный характер, имущество в интересах общества по решению
государственных органов может быть изъято у собственника в порядке и на условиях, которые
установлены законом, с выплатой ему стоимости имущества (реквизиция). Статья 279 ГК РФ позволяет
выкупать земельные участки и находящиеся на них строения для государственных и муниципальных
нужд. Земельный участок может быть изъят у собственника для государственных или муниципальных
нужд путем выкупа. В зависимости от того, для чьих нужд изымается земля, выкуп осуществляется РФ,
соответствующим субъектом РФ или муниципальным образованием. Решение об изъятии земельного
участка для государственных или муниципальных нужд принимается федеральными органами
исполнительной власти и органами исполнительной власти субъектов РФ. Что же касается
национализации имущества, то, как устанавливает ст. 306 ГК РФ, в случае принятия закона,
прекращающего право собственности, убытки, причиненные собственнику в результате принятия этого
акта, в том числе стоимость имущества, возмещаются государством. В настоящее время подобного рода
законов в России не существует.
4. В ч. 2 комментируемой статьи предусмотрено, что ипотечное покрытие может быть заложено
в обеспечение исполнения обязательства по облигациям двух или более выпусков. Эмитент облигаций
вправе принять решение о любом количестве выпусков облигаций с ипотечным покрытием с одним
ограничением, которое состоит в том, что общая сумма обязательств по облигациям первого, второго и
любого последующего выпусков не должна превышать общего размера (стоимость) самого ипотечного
покрытия. Ипотечное покрытие одно, и оно обеспечивает надлежащее исполнение обязательств по
облигациям, выпущенным под залог ипотечного покрытия. Поэтому вне зависимости от количества
выпусков облигаций исполнение обязательств по ним всегда должно обеспечиваться залогом
ипотечного покрытия, что было бы невозможно, если бы допускался выпуск облигаций вне
зависимости от общей стоимости самого ипотечного покрытия.
Указанное требование подкрепляется нормой ч. 1 ст. 16 комментируемого Закона, согласно
которой в том случае, когда общая сумма требований по облигациям с ипотечным покрытием превысит
размер общей стоимости самого ипотечного покрытия, владельцы облигаций вправе потребовать от
эмитента досрочного исполнения обязательств по облигациям. Вполне возможна ситуация, при которой
изначально размер ипотечного покрытия помимо воли эмитента облигаций изменился, часть имущества
42
выбыла из ипотечного покрытия (например, это может произойти по решению суда). Тогда, возможно,
будет нарушено и требование комментируемой статьи о недопустимости превышения общей суммы
обязательств по облигациям всех выпусков над ипотечным покрытием.
Эмитент облигаций с ипотечным покрытием в тех случаях, когда совершается не один выпуск
облигаций, вправе установить очередность погашения облигаций с ипотечным покрытием (очередность
исполнения денежного обязательства по ним). В таком случае это также будет отражено в условиях
обращения облигаций и их погашения, которые заранее, еще до первого выпуска облигаций, проходят
государственную регистрацию в Федеральной службе по финансовым рынкам. Тогда выплата
процентов по облигациям и их полное погашение будут происходить в порядке очередности,
установленной эмитентом облигаций. Такой порядок правоотношений позволяет будущему владельцу
облигаций с ипотечным покрытием заранее, еще до совершения сделки по их приобретению, точно
знать количество выпусков по сформированному ипотечному покрытию и другие условия размещения
облигаций, исполнения обязательств по ним.
К примеру, в проспекте ценных бумаг, изданном ЗАО «Национальный ипотечный агент ВТБ
001» предусмотрено, что обязательства по неконвертируемым документарным процентным облигациям
с ипотечным покрытием на предъявителя класса «А» исполняются преимущественно перед
обязательствами по облигациям с ипотечным покрытием класса «Б». В то же время, обязательства по
облигациям класса «Б» исполняются преимущественно перед обязательствами по облигациям класса
«В», обеспеченным залогом того же покрытия. Срок погашения облигаций всех трех выпусков
одинаков (26 февраля 2039 г.)
8
.
При оплате процентов по облигациям эмитентом владельцам облигаций, даже если установлены
правила очередности их погашения в соответствии с рассматриваемой статьей, обязательно должно
соблюдаться требование ст. 10 комментируемого Закона. Данное положение определяет, что в любом
случае проценты по облигациям с ипотечным покрытием должны выплачиваться не реже чем один раз
в год. Очевидно, что это должно происходить не реже одного раза в год со дня выпуска облигаций (со
дня совершения первой сделки по ним по их отчуждению от эмитента к владельцу).
5. Последний абзац ч. 2 комментируемой статьи говорит о том, что следует считать надлежащим
исполнением обязательств по облигациям. Исполнение обязательств по облигациям складывается из
исполнения двух требований:
1) выплата дохода по облигациям, который выражается в процентах от основной стоимости
облигаций;
2) полное погашение (выплата) изначальной стоимости облигаций.
Обе суммы в совокупности не должны превышать номинальной стоимости облигации с
ипотечным покрытием, поскольку номинальная стоимость таких облигаций всегда фактически
обозначает размер части стоимости ипотечного покрытия, которым обеспечено полное исполнение
обязательств по облигации. Закон устанавливает и требования в отношении порядка исполнения
обязательств по облигациям. Он будет считаться надлежащим в том случае, если эмитент совершал
выплаты любым из следующих способов:
1) перечисление денежных средств на банковский счет, указанный владельцем облигаций. В
таком случае подтверждающим документом у эмитента будет являться платежное поручение, которое и
будет обозначать факт надлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям;
8
Там же.
43
2) выплата владельцу наличных денежных средств возможна только при наличии у эмитента
кассы и соответственно кассового обслуживания, в таком случае расходный кассовый ордер,
остающийся у эмитента, подтверждает факт исполнения им обязательств перед владельцем;
3) зачисление денежных средств на депозит нотариуса. Воспользоваться депозитом нотариуса
возможно только в том случае, когда нет возможности совершить надлежащее исполнение обязательств
по облигациям ни первым, ни вторым способом. Например, кассовое обслуживание у эмитента есть, но
владелец не является и не получает наличные денежные средства (умышленно или неумышленно), в то
время как условия исполнения обязательств по облигациям предусматривают получение денежных
средств наличными.
В другом случае условия исполнения обязательств по облигациям могут предусматривать только
перечисление денежных средств (т.е. безналичные) на счет владельца. Можно представить себе, что,
например, к моменту исполнения обязательства по облигациям счет владельца прекратил свое
существование, новый счет у владельца не открыт и вообще нет никаких данных о владельце, он
временно или по другой причине отсутствует. Пока не будет совершено надлежащее исполнение,
такому владельцу нельзя переходить к исполнению обязательств по облигациям с ипотечным
покрытием другим владельцам следующей очередности. Именно в подобных чрезвычайных ситуациях
эмитент вправе воспользоваться депозитом нотариуса в соответствии со ст. 87 Основ законодательства
Российской Федерации о нотариате. Нотариус в случаях, предусмотренных гражданским
законодательством РФ, принимает от должника в депозит денежные суммы и ценные бумаги для
передачи их кредитору. О поступлении денежных сумм и ценных бумаг нотариус извещает кредитора и
по его требованию выдает ему причитающиеся денежные суммы и ценные бумаги. Принятие в депозит
денежных сумм и ценных бумаг производится нотариусом по месту исполнения обязательства. В
подтверждение данного положения ст. 327 ГК РФ устанавливает, что должник вправе внести
причитающиеся с него деньги или ценные бумаги в депозит нотариуса, а в случаях, установленных
законом, в депозит суда, если обязательство не может быть исполнено должником вследствие:
1) отсутствия кредитора или лица, уполномоченного им принять исполнение, в месте, где
обязательство должно быть исполнено;
2) недееспособности кредитора и отсутствия у него представителя;
3) очевидного отсутствия определенности по поводу того, кто является кредитором по
обязательству, в частности в связи со спором по этому поводу между кредитором и другими лицами;
4) уклонения кредитора от принятия исполнения или иной просрочки с его стороны.
Внесение денежной суммы или ценных бумаг в депозит нотариуса или суда считается
исполнением обязательства. Нотариус или суд, в депозит которого внесены деньги или ценные бумаги,
извещает об этом кредитора.
Правила очередности погашения облигаций с ипотечным покрытием распространяются также на
случаи их досрочного погашения, которые регламентированы ст. 16 комментируемого Закона. При
нормальном (обычном) ходе исполнения обязательств денежные средства от реализации отдельных
требований, составляющих ипотечное покрытие облигаций, распределяются между владельцами
облигаций в том же порядке, который предусматривает ч. 2 рассматриваемой статьи.
Статья 12. Эмиссия облигаций с ипотечным покрытием
44
1. Эмиссия облигаций с ипотечным покрытием осуществляется в соответствии с Федеральным законом
«О рынке ценных бумаг», настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ними нормативными
правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг. При этом нормативные
правовые акты федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг в части эмиссии облигаций с
ипотечным покрытием кредитных организаций принимаются по согласованию с Центральным банком
Российской Федерации.
2. Условия эмиссии облигаций с ипотечным покрытием могут содержать ограничение общего количества
выпусков таких облигаций, исполнение обязательств по которым обеспечивается этим ипотечным покрытием.
Нарушение эмитентом облигаций с ипотечным покрытием указанного ограничения является основанием для
отказа в государственной регистрации выпусков облигаций с этим ипотечным покрытием.
3. В решении о выпуске облигаций с ипотечным покрытием должны быть определены срок погашения
(частичного погашения) облигаций и стоимость (порядок определения стоимости), выплачиваемая
(выплачиваемой) по каждой облигации при ее погашении (частичном погашении).
Комментарий к ст. 12
1. Нормы комментируемой статьи отсылают к федеральному законодательству в том, что
касается определения порядка эмиссии облигаций с ипотечным покрытием. При этом определено, что
акты Федеральной службы РФ по финансовым рынкам, принятые в соответствии с ФЗ «О рынке
ценных бумаг» и комментируемым Законом, подлежат согласованию с Центральным Банком РФ (если
они затрагивают деятельность кредитных организаций по эмиссии облигаций с ипотечным покрытием).
Процедура эмиссии ценных бумаг определена в ст. 19 ФЗ «О рынке ценных бумаг». Она
включает в себя следующие этапы:
1) принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг или иного решения,
являющегося основанием для размещения эмиссионных ценных бумаг;
2) утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг;
3) государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг
или присвоение выпуску (дополнительному выпуску) эмиссионных ценных бумаг идентификационного
номера;
4) размещение эмиссионных ценных бумаг;
5) государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска)
эмиссионных ценных бумаг или представление уведомления об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) эмиссионных ценных бумаг.
Государственная регистрация выпусков (дополнительных выпусков) облигаций с ипотечным
покрытием осуществляется Федеральной службой РФ по финансовым рынкам. В качестве лица, в
отношении которого исполняется данная государственная функция, выступает организация-заявитель,
осуществляющая эмиссию ценных бумаг, представляющая в регистрирующий орган документы для
государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг,
регистрации изменений и/или дополнений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) и/или
проспект ценных бумаг, государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) эмиссионных ценных бумаг, регистрации проспекта ценных бумаг.
Для государственной регистрации выпусков облигаций в регистрирующий орган
предоставляются:
45
1) заявление на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг, которое должно быть составлено по определенной форме;
2) анкета эмитента
3) копия документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента;
4) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг;
5) копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания)) уполномоченного лица (органа
управления эмитента), которым принято решение о размещении ценных бумаг, с указанием в случае,
если данное решение принято коллегиальным органом управления, кворума и результатов голосования
за его принятие, а в случае, если оно принято советом директоров (наблюдательным советом), — также
с указанием имен членов совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за его принятие;
6) копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания)) уполномоченного лица (органа
управления эмитента), которым утверждено решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг, с указанием в случае, если решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
утверждено коллегиальным органом управления, кворума и результатов голосования за его принятие, а
в случае, если оно утверждено советом директоров (наблюдательным советом), — также с указанием
имен членов совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за его утверждение;
7) копия учредительных документов эмитента в действующей редакции со всеми внесенными в
них изменениями и/или дополнениями;
8) документ, содержащий расчет стоимости чистых активов коммерческой организации,
предоставляющей поручительство по облигациям с указанием единицы измерения, в которой
произведен такой расчет. Указанный документ должен быть составлен по данным бухгалтерской
отчетности коммерческой организации, предоставляющей поручительство по облигациям, за последний
квартал (завершенный отчетный период), предшествующий дате представления документов для
государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) облигаций, срок представления
которой в соответствии с требованиями федеральных законов истек, и подписан лицом, занимающим
должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа коммерческой
организации, предоставляющей поручительство по облигациям, а также главным бухгалтером такой
коммерческой организации или лицом, осуществляющим его функции;
9) платежное поручение (квитанция установленной формы в случае наличной формы уплаты),
которым подтверждается факт уплаты эмитентом государственной пошлины, взимаемой в соответствии
с законодательством РФ о налогах и сборах, за государственную регистрацию выпуска
(дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;
10) опись представленных документов, которая должна быть составлена по форме.
Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг,
сопровождающегося регистрацией проспекта ценных бумаг, в регистрирующий орган дополнительно
представляются:
1) проспект ценных бумаг;
2) копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания)) уполномоченного лица (органа
управления эмитента), которым утвержден проспект ценных бумаг, с указанием в случае, если проспект
ценных бумаг утвержден коллегиальным органом управления, кворума и результатов голосования за
его принятие, а в случае, если он утвержден советом директоров (наблюдательным советом), — также с
указанием имен членов совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за его утверждение;
46
3) копии документов (распечатка из ленты новостей одного из информационных агентств,
распечатка страницы в сети Интернет, используемой эмитентом для раскрытия информации),
подтверждающих соблюдение эмитентом требований о раскрытии информации на этапах принятия
решения о размещении ценных бумаг и утверждения решения о выпуске (дополнительном выпуске)
ценных бумаг.
Документы на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
должны быть представлены не позднее 3 месяцев с даты утверждения решения об их выпуске
(дополнительном выпуске), а если государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска)
ценных бумаг сопровождается регистрацией проспекта ценных бумаг, — не позднее 1 месяца с даты
утверждения проспекта ценных бумаг. Регистрирующий орган обязан осуществить государственную
регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или принять мотивированное решение
об отказе в его государственной регистрации в течение 30 дней с даты получения им документов и
электронных носителей.
2. Как установлено в ч. 2 комментируемой статьи, условия эмиссии облигаций с ипотечным
покрытием могут содержать ограничение общего количества выпусков таких облигаций, исполнение
обязательств по которым обеспечивается этим ипотечным покрытием. Нарушение эмитентом
облигаций с ипотечным покрытием указанного ограничения является основанием для отказа в
государственной регистрации выпусков облигаций с этим ипотечным покрытием.
Размещение ценных бумаг включает в себя:
а) совершение сделок, направленных на отчуждение ценных бумаг их первым владельцам;
б) внесение приходных записей по лицевым счетам или по счетам депо первых владельцев (в
случае размещения именных ценных бумаг), либо по счетам депо первых владельцев в депозитарии,
осуществляющем централизованное хранение документарных облигаций с обязательным
централизованным хранением (в случае размещения документарных облигаций с обязательным
централизованным хранением);
в) выдачу сертификатов документарных облигаций их первым владельцам (в случае размещения
документарных облигаций без обязательного централизованного хранения).
Размещение ценных бумаг осуществляется в течение срока, указанного (определенного в
соответствии с порядком, установленным) в зарегистрированном решении о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг, который не может превышать одного года с даты государственной
регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
Размещение ценных бумаг осуществляется в порядке и на условиях, установленных
зарегистрированным решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг.
Эмитент после государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
и до окончания срока размещения ценных бумаг вправе внести в решение о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг изменения и/или дополнения в целях продления
срока размещения ценных бумаг, а в исключительных случаях — и иных условий размещения ценных
бумаг, если внесение таких изменений и/или дополнений вызвано необходимостью защиты интересов
владельцев и/или возможных приобретателей ценных бумаг и не нарушает их прав. Изменения и/или
дополнения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных
бумаг вносятся по решению органа управления эмитента, утвердившего соответственно решение о
выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг, а в случае, если такие
изменения и/или дополнения затрагивают условия, определенные решением о размещении ценных
47
бумаг, — также на основании решения уполномоченного лица (органа управления эмитента),
принявшего решение о размещении ценных бумаг.
Изменения и/или дополнения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
утверждаются и подписываются в порядке, предусмотренном Стандартами для утверждения и
подписания решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг. Изменения и/или дополнения
в проспект ценных бумаг утверждаются и подписываются в порядке, предусмотренном нормативными
правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, для
утверждения и подписания проспекта ценных бумаг.
Изменения и/или дополнения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
и/или проспект ценных бумаг должны быть зарегистрированы регистрирующим органом.
С момента принятия решения о внесении изменений и/или дополнений в решение о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или их проспект, а в случае, если такие изменения и/или
дополнения затрагивают условия, определенные решением о размещении ценных бумаг, — с момента
принятия решения, на основании которого вносятся указанные изменения и/или дополнения, — эмитент
обязан приостановить размещение ценных бумаг.
Документы для регистрации изменений и/или дополнений в решение о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг должны быть представлены в течение 15 дней с
даты принятия уполномоченным лицом (органом управления эмитента) решения об утверждении таких
изменений и/или дополнений. Регистрирующий орган обязан осуществить регистрацию изменений
и/или дополнений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект
ценных бумаг или принять мотивированное решение об отказе в их регистрации в течение 30 дней с
даты получения им документов и электронного носителя.
В случае принятия решения о регистрации изменений и/или дополнений в решение о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг регистрирующий орган обязан в
течение 3 дней с даты принятия соответствующего решения выдать (направить) эмитенту:
1) уведомление регистрирующего органа об их регистрации;
2) два экземпляра изменений и/или дополнений в решение о выпуске (дополнительном выпуске)
ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг с отметкой о государственной регистрации.
В случае принятия решения об отказе в регистрации изменений и/или дополнений в решение о
выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг регистрирующий орган
обязан в течение 3 дней с даты принятия соответствующего решения выдать (направить) эмитенту
уведомление о таком отказе, содержащее основания отказа.
Размещение ценных бумаг возобновляется после регистрации изменений и/или дополнений в
решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг или
принятия решения об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений и в случае, если
государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг сопровождалась
регистрацией их проспекта, — после раскрытия информации о возобновлении размещения ценных
бумаг. В случае неразмещения ни одной ценной бумаги выпуска (дополнительного выпуска) либо
установленной решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, размещаемых путем
подписки, доли ценных бумаг, при неразмещении которой их выпуск (дополнительный выпуск)
считается несостоявшимся, такой выпуск (дополнительный выпуск) ценных бумаг признается
регистрирующим органом несостоявшимся и его государственная регистрация аннулируется.
48
Государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг осуществляются в следующем порядке. Эмитент представляет в
регистрирующий орган отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг не позднее
30 дней после окончания срока размещения ценных бумаг, указанного в зарегистрированном решении о
выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, а в случае, если все ценные бумаги были размещены
до истечения этого срока, — не позднее 30 дней после размещения последней ценной бумаги этого
выпуска (дополнительного выпуска).
В случае представления в регистрирующий орган отчета об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг ранее окончания срока размещения ценных бумаг, указанного в
зарегистрированном решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, такой отчет об
итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг возвращается эмитенту регистрирующим
органом без рассмотрения, за исключением следующих случаев:
а) размещения всех ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска) до истечения срока
размещения ценных бумаг;
б) размещения ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска) путем закрытой подписки,
если круг лиц, среди которых эмитент предполагал осуществить размещение ценных бумаг, состоит из
одного лица и указанное лицо отказывается от приобретения всех или части подлежавших размещению
ценных бумаг.
Отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг хозяйственного общества
утверждается единоличным исполнительным органом этого хозяйственного общества, если уставом
(учредительными документами) хозяйственного общества принятие решения по указанному вопросу не
отнесено к компетенции коллегиального исполнительного органа или совета директоров
(наблюдательного совета) этого хозяйственного общества. Отчет об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг юридического лица иной организационно-правовой формы утверждается
единоличным исполнительным органом юридического лица, если иное не установлено федеральными
законами или уставом (учредительными документами) юридического лица.
Отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг подписывается лицом,
занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа эмитента,
а также главным бухгалтером эмитента или лицом, осуществляющим его функции, с указанием даты
подписания, скрепляется печатью эмитента. Передача эмитентом права подписания отчета об итогах
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг иным лицам, в том числе на основании
доверенности, не допускается.
Подписывая отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, указанные лица
подтверждают тем самым достоверность и полноту всей информации, содержащейся в отчете об итогах
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. Лица, подписавшие отчет об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, при наличии их вины несут солидарно субсидиарную
ответственность за ущерб, причиненный эмитентом владельцу ценных бумаг вследствие
содержащейся в отчете об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг недостоверной,
неполной и/или вводящей в заблуждение инвестора информации, подтвержденной ими.
Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг в регистрирующий орган представляются:
49
1) заявление на государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг, которое должно быть составлено по установленной форме;
2) отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, который должен быть
составлен по установленной форме;
3) копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания), приказа) уполномоченного лица
(органа управления эмитента), которым принято решение об утверждении отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, с указанием в случае, если данное решение принято
коллегиальным органом управления, кворума и результатов голосования за его принятие, а в случае,
если оно принято советом директоров (наблюдательным советом), — также с указанием имен членов
совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за его утверждение;
4) сообщение о погашении (аннулировании) конвертированных ценных бумаг в случае
размещения ценных бумаг путем конвертации;
5) документы (распечатка из ленты новостей одного из информационных агентств, копия
публикации в средствах массовой информации, распечатка страницы в сети «Интернет», используемой
эмитентом для раскрытия информации, и т.п.), подтверждающие соблюдение эмитентом требований о
раскрытии информации на этапах государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска)
ценных бумаг и размещения ценных бумаг, а в случае, если в соответствии с зарегистрированным
решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг эмитент принял на себя обязанность по
раскрытию информации в период после государственной регистрации выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг и до окончания размещения ценных бумаг, документы (распечатка из ленты
новостей одного из информационных агентств, копия публикации в средствах массовой информации,
распечатка страницы в сети Интернет, используемой эмитентом для раскрытия информации, и т.п. ),
подтверждающие раскрытие такой информации;
6) документ, содержащий расчет стоимости чистых активов коммерческой организации,
предоставившей поручительство по облигациям с указанием единицы измерения, в которой произведен
такой расчет;
7) платежное поручение (квитанция установленной формы в случае наличной формы уплаты),
которым подтверждается факт уплаты эмитентом государственной пошлины, взимаемой в соответствии
с законодательством РФ о налогах и сборах за государственную регистрацию отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг (за исключением случаев государственной
регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций, размещенных в целях
увеличения уставного капитала на величину переоценки основных фондов, произведенной по решению
Правительства РФ, а также случаев, когда государственная регистрация отчета об итогах выпуска
ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска ценных бумаг).
Указанный документ должен содержать отметку банка об исполнении эмитентом обязанности по уплате
указанной государственной пошлины;
8) опись представленных документов, которая должна быть составлена по определенной форме.
Эмитент представляет в регистрирующий орган документы, необходимые в соответствии с
настоящими Стандартами для государственной регистрации отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, в одном экземпляре, за исключением отчета об итогах
выпуска (дополнительного выпуска), предоставляемого в трех экземплярах. Текст отчета об итогах
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг представляется в регистрирующий орган также на
50
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]