Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Борьба с легализацией преступных доходов. Теоретические и практические аспекты
.pdf
6.2. Повышение эффективности использования уголовно-правовых средств
ством, приобретенными путем совершения им преступлений, либо
в использовании указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Следует отметить, что полная дееспособность наступает
с 18-летнего возраста, поэтому несовершеннолетние в легализации
преступных доходов практически не участвуют.
Преступления данной категории совершаются с прямым умыс-
лом. При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков
состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, следует выяснить, имеются ли в деле доказательства, свидетельствующие о том,
что лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки,
было достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем.
В случае, если лицо передает имущество, полученное им преступным путем, другому лицу, не осведомленному о его криминальном
происхождении, с поручением использовать такое имущество в законной экономической деятельности, то при наличии у первого лица
умысла на отмывание преступных доходов оно должно нести ответственность по ст. 174.1 УК РФ. Второе лицо, как не осведомленное
о преступном происхождении имущества, должно освобождаться от
уголовной ответственности.
Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и
покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию
или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части статьи 174 УК РФ, а действия
продавца — по соответствующей части статьи 174.1 УК РФ.
Для вменения ст. 174, 174.1 УК РФ необходимо установить, что
лицо совершило указанные финансовые операции и другие сделки
с денежными средствами или иным имуществом в целях придания
правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. Об указанной
цели можно судить по следующим признакам:
а) совершение с имуществом, нажитым преступным путем,
одной или множества документально оформленных финансовых операций и сделок, зачастую не имеющих экономического смысла и направленных на изменение вида, номинального владельца имущества;
389
Глава 6. Предупреждение легализации преступных доходов
б) принятие мер к маскировке сделок — использование под-
дельных документов, подставных юридических и физических лиц, запутанный характер сделок и т.п.
Сбыт имущества, которое было получено в результате совершения преступления (например, хищения, контрабанды), не образует
состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, если такому имуществу не придается видимость правомерно
приобретенного. В зависимости от конкретных обстоятельств дела
указанные действия могут содержать признаки состава преступления, предусматривающего ответственность за предикатное преступление (в форме пособничества), либо состава преступления, предусмотренного ст. 175 УК РФ.
Наличие у лица умысла на придание правомерности владению,
пользованию и распоряжению имуществом, полученным преступным путем, при его сбыте или приобретении товаров необходимо
устанавливать в каждом конкретном случае исходя из материалов
уголовного дела.
F
Отмывание имущества, добытого преступным путем, требует его сохранения, иначе подобная деятельность теряет смысл.
Следовательно, потребление имущества, приобретенного криминальным путем (оплата аренды, налогов и сборов, выплата заработной платы и иные действия, связанные с расходованием преступных капиталов, личное потребление и т.п.), не может рассматриваться как его легализация.
В практике работы правоохранительных органов распростране-
ны случаи квалификации как отмывания сделок, в результате которых имущество передается для финансирования преступной деятельности (например, полученные от сбыта наркотиков деньги пересылаются через систему небанковских переводов для приобретения
новых партий наркотиков).
Подобная точка зрения высказывается и в научной литературе.
В частности, В.М. Алиев отмечает, что «по различным экспертным
оценкам, основная часть полученных в результате противоправной
деятельности доходов легализуется посредством их неконтролируемого ввода в гражданский оборот. До двух третей этих средств, как
правило, вкладывается в развитие незаконного предпринимательства, пятая часть расходуется на приобретение недвижимости и дру-
390
6.2. Повышение эффективности использования уголовно-правовых средств
гого имущества»1. Е.Ю. Андроникова считает, что «легализуемые
преступные доходы являются источником средств, направляемых
на финансирование терроризма, подкуп государственных служащих,
2
укрепление материальной базы преступных сообществ»
.
Представляется, что подобная точка зрения является результа-
том смешения различных видов обращения с преступными доходами, в результате чего собственно легализация преступных доходов
не разграничивается с финансированием преступной деятельности
или приобретением и сбытом имущества, заведомо добытого преступным путем.
Между тем особенностью «отмывания» является сокрытие
F
преступного происхождения имущества путем введения его в легальный, а не криминальный оборот, что и делает легализацию
преступных доходов специфическим видом противоправной деятельности. Таким образом, использование криминальных доходов для продолжения преступной деятельности или совершения новых преступлений не может рассматриваться как «отмывание».
Лицо, легализующее часть преступных доходов в составе груп-
пы лиц по предварительному сговору или в организованной группе,
должно нести ответственность как соисполнитель «отмывания», совершенного всей группой.
Под лицами, использующими свое служебное положение
(п. «б» ч. 3 ст. 174, п. «б» ч. 3 ст. 174.1 УК РФ), следует понимать
должностных лиц, служащих, а также лиц, осуществляющих управленческие функции в коммерческих и иных организациях.
«Отмывание» должно считаться оконченным после совершения
сделок и операций, которыми придается видимость законности обладания имуществом, полученным криминальным путем. Дальнейшее распоряжение имуществом (например, благотворительность) на
квалификацию не влияет.
1
Алиев В.М. Указ. соч. С. 6.
2
Андронникова Е.Ю. Криминалистическая диагностика легализации (отмывания)
денежных средств или иного имущества на основе экономической информации:
дис. … канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2006. С. 4.
391
Глава 6. Предупреждение легализации преступных доходов
Использование нотариусом своих служебных полномочий для
удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируется как пособничество по ч. 5 ст. 33 УК РФ и соответственно
по ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ, при наличии к тому оснований — по
ст. 202 УК РФ.
6.3. Совершенствование деятельности
правоохранительных органов
по противодействию легализации
преступных доходов
До настоящего времени правоохранительными органами не осознается в полной мере важность экономического подхода в борьбе с
преступностью, обнаружения и изъятия преступных доходов.
Работа правоохранительных органов должна быть построе- F
на таким образом, чтобы начинать установление размера и местонахождения преступных доходов с момента выявления преступления, проводить с этой целью необходимые следственные
действия и оперативно-розыскные мероприятия в процессе расследования преступлений экономической направленности, налагать арест на вещественные доказательства и преступные доходы, принимать меры к возврату вывезенных из страны преступных капиталов.
Для этого необходимо тесное взаимодействие с органами государственного контроля и регистрирующими органами, организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным
имуществом, развитие международно-правового сотрудничества.
Повышение эффективности деятельности правоохранительных
органов в рассматриваемой сфере можно осуществлять по нескольким направлениям: усиление прокурорского надзора за исполнением
законов при досудебном рассмотрении материалов и производстве
следствия по уголовным делам о легализации преступных доходов;
совершенствование правоприменительной практики правоохранительных органов; совершенствование координационной деятельности прокуратуры, взаимодействия правоохранительных органов с
органами государственного контроля; совершенствование законода-
392
6.3. Совершенствование деятельности правоохранительных органов
тельства, регламентирующего борьбу с легализацией преступных доходов, в том числе посредством реализацией прокуратурой нормотворческой функции; повышение профессионального уровня работников правоохранительных органов.
Одной из первоочередных задач прокуратуры должно стать
осуществление надзора за исполнением законов о взаимодействии
правоохранительных и государственных контролирующих органов
в сфере противодействия легализации преступных доходов; следует обеспечить постоянный надзор за исполнением законов Росфинмониторингом, органами дознания и следователями при направлении и проверке материалов о легализации преступных доходов.
Важно создать единую практику рассмотрения правоохранительными органами материалов Росфинмониторинга, для чего прокуроры
должны организовать постоянный мониторинг результатов такой
деятельности, вплоть до установления порядка, при котором надзирающие прокуроры уведомляются о передаче таких материалов органам предварительного следствия и дознания.
Прокурорам при осуществлении надзора необходимо ориентировать следователей, дознавателей, оперативных работников на принятие более активных мер к установлению размера и местонахождения преступных доходов по каждому преступлению, отслеживанию
сделок с такими доходами.
Генеральная прокуратура РФ имеет возможность по результатам
обобщения практики квалификации легализации преступных доходов выявить наиболее сложные вопросы, подготовить и направить
прокурорам информационное письмо с целью обеспечения правильного применения уголовного закона.
Улучшение деятельности правоохранительных органов на
рассматриваемом участке следует строить с учетом специфики их организации. Российские правоохранительные органы представляют
собой вертикально интегрированные структуры с соответствующим
предметом ведения, организованные по территориальному принципу. Вертикальная интеграция полезна с точки зрения управляемости, но в то же время способствует передаче материалов ниже уровня компетентности, когда, например, материал Росфинмониторинга
рассматривается участковым уполномоченным. Зачастую сложные
материалы или уголовные дела не принимаются к производству вышестоящими подразделениями.
393
Глава 6. Предупреждение легализации преступных доходов
Представляется необходимым нормативно закрепить обя- F
занность рассмотрения материалов Росфинмониторинга под-
разделениями правоохранительных органов на уровне не ниже
субъекта Федерации.
В целях повышения эффективности борьбы с легализацией преступных доходов необходимо обеспечить специализацию следователей, оперативных работников на уровне субъектов РФ по выявлению и расследованию данной категории преступлений. В рамках оперативного эксперимента имеет смысл создавать фирмы-«ловушки»,
предлагающие услуги по легализации или якобы нуждающиеся в таких услугах. Противодействие организованной преступности в обязательном порядке должно включать установление финансовой базы
организованных преступных сообществ, выявление их связей с легальными финансовыми структурами. Для этих целей могут использоваться разнообразные оперативные и процессуальные средства,
вплоть до элементарных, когда при задержании «воров в законе»
проверяется наличие у них платежных карт.
В рамках предмета деятельности правоохранительных органов
выделяются специальные направления, в том числе борьбы с отмыванием преступных доходов. Работа по таким направлениям позволяет организовать борьбу с преступностью по экстерриториальному
принципу. Правоохранительным и государственным контролирующим органам России в общих чертах известны каналы легализации
значительных денежных средств, полученных преступным путем, в
том числе связанные с незаконным вывозом капитала. Однако деятельность по выявлению организаторов и участников подобных схем
осуществляется слабо, чем в значительной степени пользуются недобросовестные работники финансовых организаций, в том числе из
стран ближнего зарубежья.
Необходимо создание из сотрудников Следственного комитета при прокуратуре РФ, ФСБ России, МВД России, ФТС России следственно-оперативной группы, которая во взаимодействии с Росфинмониторингом на постоянной основе осуществляла бы выявление и расследование легализации преступных
доходов международного характера.
Последовательная работа этой группы в течение нескольких лет
позволила бы принять меры к выявлению предикатных преступлений и пресечению установленных каналов «отмывания», в том числе
394
6.3. Совершенствование деятельности правоохранительных органов
посредством ликвидации недобросовестных финансовых компаний,
устранения недостатков законодательства и иных факторов, способствующих легализации преступных доходов. Значительную пользу
деятельность такой группы принесла бы в сфере борьбы с организованной преступностью, коррупцией.
Создание подобной группы целесообразно сочетать с исполь-
зованием вахтового метода борьбы с организованными преступными сообществами и отмыванием полученных ими доходов. Данный
метод предполагает взаимозаменяемость работников правопорядка разных регионов во время проведения операций по задержанию
членов преступных сообществ, выявлению и расследованию совершенных преступлений. Сделать это эффективно силами местных
правоохранительных органов зачастую сложно в плане обеспечения
личной безопасности. По такому же методу возможно судебное рассмотрение уголовных дел.
Следует отметить, что, несмотря на признание данных о борьбе
с легализацией преступных доходов рейтинговым показателем деятельности органов милиции, задачи противодействия данной категории преступлений не отражены в основных нормативных правовых
актах, регламентирующих деятельность органов внутренних дел, что
требует внесения соответствующих дополнений в законодательство.
Существенным вопросом являются критерии оценки дея-
тельности правоохранительных органов в борьбе с экономической преступностью, в частности с легализацией преступных доходов. Оценка эффективности работы правоохранительных органов
представляет собой систему количественных и качественных показателей, с помощью которых производится определение результатов
противодействия преступности. Основным критерием оценки работы правоохранительных органов должна являться степень защищенности граждан и общества от неправомерных действий, что тесно
связано с состоянием законности и правопорядка в различных сферах общественной жизни.
Оценка состояния законности зависит от ряда показателей,
прежде всего уровня правонарушений, в том числе преступлений.
Поскольку состояние преступности — комплексное криминологическое понятие, выражающее с помощью системы аналитических показателей величину существенных признаков, свойств преступности
за определенный период времени, важным средством ее оценки оказываются статистические и иные данные правоохранительных орга-
395
Глава 6. Предупреждение легализации преступных доходов
нов. Надлежащим образом собранная и обработанная информация о
динамике преступности может служить одним из критериев оценки
эффективности борьбы с преступностью.
Для более полной картины качества работы правоохранитель-
ных органов необходимо учитывать совокупность следующих показателей: выявляемости, раскрытия преступлений с учетом лиц, привлеченных к уголовной ответственности, осуждения лиц, реального возмещения ущерба потерпевшим, конфискации имущества. Для
всесторонней оценки необходимо учитывать также данные о количестве и структуре административных и иных правонарушений.
Значительный потенциал противодействия легализации пре-
ступных доходов содержится в предупредительной деятельности
правоохранительных органов. Следователи и оперативные работники должны не только выявлять и пресекать легализацию преступных доходов, но и принимать меры к установлению и устранению
причин и условий (обстоятельств), способствующих совершению
данного преступления. Однако на это не всегда обращается должное внимание, по результатам расследования в контролирующие государственные органы не направляется информация о фирмах, причастных к легализации преступных доходов для решения вопроса об
их ликвидации.
Установление обстоятельств, способствующих совершению лега-
лизации преступных доходов, осуществляется следователем с самого
начала расследования и ведется на всем его протяжении. Следственные действия для этих целей могут специально планироваться, но
обычно изучение обстоятельств, способствующих совершению легализации криминальных доходов, производится в ходе проведения
тех же следственных действий, с помощью которых устанавливаются
событие преступления и другие фактические данные, имеющие значение для дела. По окончании досудебного производства по делу согласно ст. 158 УПК РФ следователь вправе внести в соответствующую организацию или должностному лицу представление о принятии мер по устранению указанных обстоятельств.
Важное значение в организации борьбы с легализацией пре-
ступных доходов имеет координационная деятельность про-
куратуры. Наиболее актуальные проблемы организации работы
по противодействию легализации преступных доходов необходимо рассматривать на координационных совещаниях руководителей
правоохранительных органов, разрабатывать и осуществлять меро-
396
6.3. Совершенствование деятельности правоохранительных органов
приятия по повышению эффективности взаимодействия в этой сфере. Для участия в координационных совещаниях целесообразно привлекать представителей государственных органов, осуществляющих
контроль исполнения законов о противодействии легализации преступных доходов.
На повестке дня таких совещаний должны стоять вопросы совер-
шенствования сотрудничества правоохранительных и контролирующих государственных органов в целях противодействия легализации
преступных доходов, включающие в себя: выработку правоохранительными и контролирующими органами единых подходов по этому
вопросу; разработку и принятие актов законодательства, предусматривающих обязанность государственного контролирующего органа
направлять имеющиеся материалы о легализации в Росфинмониторинг или правоохранительным органам; развитие ведомственного и
вневедомственного контроля деятельности государственных органов
по выявлению, пресечению и предупреждению данных преступлений.
Опыт работы прокуратуры РФ свидетельствует о высокой эф-
фективности деятельности постоянных межведомственных рабочих
групп, состоящих из сотрудников прокуратуры, правоохранительных и государственных контролирующих органов. Подобные группы обеспечивают слаженное и последовательное взаимодействие
различных государственных органов, способствуют выявлению, пресечению и предупреждению деятельности фирм-«однодневок», нарушений закона в кредитно-финансовой сфере, в том числе легализации преступных доходов.
F
Успех межведомственных групп объясняется использованием комплекса средств, включающих прокурорский надзор, государственный контроль, оперативно-розыскную деятельность и
следствие. Основываясь на имеющемся опыте, возможно принятие нормативного правового акта, регламентирующего деятельность таких групп, с координацией на федеральном уровне.
В ответ на вызовы современности возникают новые формы
взаимодействия правоохранительных и контролирующих органов;
в их совместных совещаниях участвуют представители бизнеса, акцент делается на защиту прав и законных интересов предпринимателей. Подобную положительную практику необходимо закрепить законодательно и всячески развивать.
397
Глава 6. Предупреждение легализации преступных доходов
Повышение роли органов государственного контроля в вы-
явлении и предупреждении нарушений закона, необходимость обеспечения взаимодействия с ними может потребовать соответствующих организационных изменений, наделения прокуратуры РФ
функцией координации деятельности не только правоохранительных органов, но и органов государственного контроля.
Правоохранительным органам важно наладить сотрудничество
с предпринимательскими сообществами, полагающими своей целью
обеспечение надлежащего исполнения законов о противодействии
легализации преступных доходов, переходить от стратегии социального подавления к стратегии социального сотрудничества, реальной
защите прав граждан и юридических лиц, обеспечению экономической безопасности общества и государства.
Для эффективного противодействия легализации преступных
доходов необходимо возрождение системы предупреждения пре-
ступлений, что требует взаимодействия всех государственных органов и поддержки общественности и предпринимателей. Решению
данной задачи способствовало бы принятие на правительственном
уровне плана декриминализации экономики, который позволил бы
целенаправленно воздействовать на факторы, способствующие экономической преступности. В плане может быть отражен комплекс
мер по обеспечению прозрачности собственности и управленческой
деятельности в экономике, повышению эффективности государственного контроля, обеспечению взаимодействия государства с общественными организациями.
Повышению эффективности противодействия легализации пре-
ступных доходов должно способствовать устранение несовершен-
ства законодательства, регламентирующего выявление и расследование данной категории преступлений, приведение его в соответствие с мировыми стандартами противодействия «отмыванию»,
закрепленными в международных конвенциях.
Статья 12 Конвенции ООН против транснациональной организо-
ванной преступности от 15 ноября 2000 г. предусматривает возможность установления в законодательстве стран-участниц требования
о том, чтобы лицо, совершившее преступление, доказало законное
происхождение предполагаемых доходов от преступления или другого имущества, подлежащего конфискации. Рекомендация 3 ФАТФ
гласит, что страны могут принять меры, требующие от обвиняемого подтверждения законного происхождения собственности, подле-
398
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]