Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Борьба с легализацией преступных доходов. Теоретические и практические аспекты
.pdf
Содержание
законодательства о противодействии
легализации преступных доходов ............................ 368
6.2. Повышение эффективности
использования уголовно-правовых средств
противодействия легализации
преступных доходов ................................................... 381
6.3. Совершенствование деятельности
правоохранительных органов
по противодействию легализации
преступных доходов ................................................... 392
Глава 7. Предупреждение легализации преступных
доходов средствами прокурорского надзора ........... 403
7.1. Предмет прокурорского надзора
за исполнением законов о противодействии
легализации преступных доходов ............................ 403
7.2. Выявление прокурором нарушений
органами государственного контроля
(надзора) законов о противодействии
легализации преступных доходов ............................ 410
7.3. Выявление прокурором нарушений законов
о противодействии легализации преступных
доходов, допускаемых организациями,
осуществляющими операции с денежными
средствами или иным имуществом .......................... 422
7.4. Меры прокурорского реагирования ........................434
Библиография .................................................................................... 447
XXI
Глава 1
Международный опыт противодействия
легализации преступных доходов
1.1. Международно-правовое регулирование
противодействия легализации
преступных доходов
Международным сообществом осознается необходимость противодействия легализации преступных доходов как одному из основных факторов, способствующих торговле наркотиками, организованной преступности, коррупции. С этой целью разработан ряд
международно-правовых актов, устанавливающих обязательства
стран-участников по криминализации «отмывания», созданию национальных систем выявления, расследования, предупреждения легализации преступных доходов, организации международного сотрудничества в данной сфере.
Впервые обязательство криминализации «отмывания» дохо-
дов, полученных преступных путем, для стран-участников закрепила
Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ (Венская конвенция)
(заключена в Вене 20 декабря 1988 г.). Противодействие легализации преступных доходов в соответствии с Конвенцией является
одной из мер борьбы с преступлениями, связанными с незаконным
оборотом наркотиков (пп. «а» п. 1 ст. 3). В соответствии с п. 1 ст. 3
данной Конвенции каждая сторона принимает такие меры, которые
могут потребоваться, с тем чтобы признать уголовными преступле-
1
Глава 1. Международный опыт противодействия легализации преступных доходов
ниями согласно своему законодательству следующие действия, когда
они совершаются преднамеренно:
конверсию или перевод собственности, если известно, что та-•
кая собственность получена в результате любого правонарушения или правонарушений, признанных таковыми в соответствии с пп. «a» настоящего пункта, или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях, в целях
сокрытия или утаивания незаконного источника собственности или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении такого правонарушения или правонарушений, с тем чтобы он мог уклониться от ответственности за
свои действия;
сокрытие или утаивание подлинного характера, источни-•
ка, местонахождения, способа распоряжения, перемещения,
подлинных прав в отношении собственности или ее принадлежности, если известно, что такая собственность получена в результате правонарушения или правонарушений, признанных таковыми в соответствии с пп. «a» настоящего пункта, или в результате участия в таком правонарушении или
правонарушениях;
с учетом своих конституционных положений и основных •
принципов своей правовой системы:
– приобретение, владение или использование собственно-
сти, если в момент ее получения было известно, что такая собственность получена в результате правонарушения или правонарушений, признанных таковыми в соответствии с пп. «a» настоящего пункта, или в результате
участия в таком правонарушении или правонарушениях;
– участие, причастность или вступление в преступный
сговор с целью совершения любого правонарушения или
правонарушений, признанных таковыми в соответствии с
настоящей статьей, попытки совершить такое правонарушение или правонарушения, а также пособничество, подстрекательство, содействие или дача советов при их совершении.
В соответствии с п. «а» п. 4 ст. 3 Венской конвенции каждая сторона за совершение правонарушений, признанных таковыми в соответствии с п. 1 настоящей статьи, предусматривает применение таких санкций, учитывающих серьезный характер этих правонаруше-
2
1.1. Международно-правовое регулирование противодействия легализации
ний, как тюремное заключение или другие виды лишения свободы,
штрафные санкции и конфискация.
Статья 1 Венской конвенции содержит важные для криминализации «отмывания», процедур ареста и конфискации определения
доходов и собственности:
«доходы» означают любую собственность, полученную или •
приобретенную прямо или косвенно в результате совершения правонарушения, признанного таковым в соответствии с
п. 1 ст. 3;
«собственность» означает активы любого рода, материаль-•
ные или нематериальные, движимые или недвижимые, осязаемые или неосязаемые, а также юридические документы
или акты, удостоверяющие право на такие активы или участие в них.
Дальнейшей разработке проблемы противодействия легализации преступных доходов на международном уровне способствовала инициатива Совета Европы по подготовке конвенции, направленной непосредственно на борьбу с обращением преступных доходов.
Определение «отмывания» в Венской конвенции оказалось настолько удачным, что заключенная в г. Страсбурге 8 ноября 1990 г. Кон-
венция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и
конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбург-
ская конвенция) содержит в целом аналогичную формулировку (п. 1
ст. 6). В то же время, помимо указанного определения, Конвенция
содержит дополнительные положения, направленные на противодействие легализации преступных доходов. Так, в п. 2 ст. 6 указано,
что для целей выполнения или применения п. 1 настоящей статьи:
a) не имеет значения, подпадает ли основное преступление под
уголовную юрисдикцию стороны;
b) может быть предусмотрено, что преступления, указанные в
этом пункте, не применяются к лицам, совершившим основное преступление;
c) об осведомленности, намерении или мотивах, необходимых
в качестве элементов преступления, предусмотренного в этом
пункте, можно сделать вывод на основании объективных реальных обстоятельств.
Таким образом, Конвенция разрешает некоторые практические
вопросы, связанные с проблемами двойного наказания, расследования
преступлений международного характера и доказывания вины лица.
3
Глава 1. Международный опыт противодействия легализации преступных доходов
В соответствии с п. 3 ст. 6 Конвенции каждая сторона может принять такие меры, какие она сочтет необходимыми, чтобы квалифицировать в качестве преступлений согласно ее внутреннему законодательству все или некоторые действия, указанные в п. 1 настоящей
статьи, в любом из следующих случаев (или во всех этих случаях),
когда преступник:
a) должен был предполагать, что имущество является доходом,
полученным преступным путем;
b) действовал с целью получения выгоды;
c) действовал с целью способствовать продолжению преступ-
ной деятельности.
В Страсбургской конвенции впервые дано определение основного преступления, что означает любое преступление, в результате которого получены доходы, которые могут стать объектом «отмывания». Как можно заметить, круг предикатных преступлений, являющихся источниками доходов, значительно расширен по сравнению с
Венской конвенцией.
Комплексный подход к проблеме противодействия легализации
преступных доходов, апробированный Венской конвенцией ООН,
использован в Конвенции Совета Европы об уголовной ответственности
В ООН ,
,
,
-
за коррупцию (заключена в г. Страсбурге 27 января 1999 г.), Конвенции
ООН против транснациональной организованной преступности (принята в г. Нью-Йорке 15 ноября 2000 г.
Резолюцией 55/25 на 62-м пленарном заседании 55-й сессии Генеральной Ассамблеи ООН) и Конвенции
ООН против коррупции (принята в
г. Нью-Йорке 31 октября 2003 г. Резолюцией 58/4 на 51-м пленарном
заседании 58-й сессии Генеральной
Ассамблеи ООН).
Сохраняя определение легализации преступных доходов, данное Венской конвенцией, целевые конвенции СЕ и ООН определяют основные преступления соответственно как криминальные акты,
связанные с коррупцией или транснациональной организованной
преступностью. В конвенциях ООН содержится важное положение о
4
1.1. Международно-правовое регулирование противодействия легализации
том, что основные правонарушения включают преступления, совершенные как в пределах, так и за пределами юрисдикции соответствующего государства-участника. Однако преступления, совершенные за пределами юрисдикции какого-либо государства-участника,
представляют собой основные правонарушения только при условии,
что соответствующее деяние является уголовно наказуемым согласно внутреннему законодательству государства, в котором оно совершено, и было бы уголовно наказуемым согласно внутреннему законодательству государства-участника, в котором осуществляется или
применяется настоящая статья, если бы оно было совершено в нем
(ст. 6 Конвенции ООН против транснациональной организованной
преступности, ст. 23 Конвенции ООН против коррупции).
Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности от 15 ноября 2000 г. относит легализацию (от-
мывание) преступных доходов к преступлениям международного характера (ст. 6). Это преступление представляет угрозу для экономической безопасности нескольких государств, если оно совершено:
1) более чем в одном государстве;
2) в одном государстве, но существенная часть его подготовки,
планирования, руководства или контроля осуществляется в
другом государстве;
3) в одном государстве, но при участии организованной преступной группы, которая осуществляет преступную деятельность более чем в одном государстве;
4) в одном государстве, но его существенные последствия наступают в другом государстве (ст. 3 Конвенции).
Конвенция ООН против транснациональной организованной
преступности в ст. 7 предусматривает меры по предупреждению ле-
гализации преступных доходов. В этих целях каждое государство — участник конвенции:
a) устанавливает всеобъемлющий внутренний режим регули-
рования и надзора в отношении банков и небанковских финансовых учреждений, а также, в надлежащих случаях, других органов, являющихся особо уязвимыми с точки зрения
отмывания денежных средств, в пределах своей компетенции, в целях недопущения и выявления всех форм отмывания денежных средств, причем такой режим основывается на
требованиях в отношении идентификации личности клиен-
5
Глава 1. Международный опыт противодействия легализации преступных доходов
та, ведения отчетности и предоставления информации о подозрительных сделках;
b) обеспечивает, чтобы административные, регулирующие,
право охранительные и другие органы, ведущие борьбу с отмыванием денежных средств (в том числе, когда это соответствует внутреннему законодательству, и судебные органы),
были способны осуществлять сотрудничество и обмен информацией на национальном и международном уровнях на
условиях, устанавливаемых его внутренним законодательством, и в этих целях рассматривает вопрос об учреждении подразделения по финансовой оперативной информации, которое будет действовать в качестве национального центра для
сбора, анализа и распространения информации, касающейся
возможных случаев отмывания денежных средств.
Государства-участники рассматривают вопрос о применении мер
по выявлению перемещения наличных денежных средств и соответ-
ствующих оборотных инструментов
через их границы и по контролю за
П
- ,
,
таким перемещением, не создавая
каких-либо препятствий перемещению законного капитала. Такие меры
могут включать требование о том,
чтобы физические лица и коммерческие организации сообщали о трансграничных переводах значительных
объемов наличных денежных средств
и передачах соответствующих оборотных инструментов.
При установлении внутреннего режима регулирования и надзора
государствам-участникам предлагается руководствоваться соответствующими инициативами региональных, межрегиональных и многосто-
ронних организаций, направленными против отмывания денежных
средств.
Конвенция ООН против коррупции (ст. 14) содержит схожее
описание превентивных мер в отношении «отмывания», дополняя их
более современными механизмами. В соответствии с положениями
6
1.1. Международно-правовое регулирование противодействия легализации
данной конвенции государства-участники также рассматривают вопрос об установлении требования о том, чтобы финансовые учреждения, включая учреждения по переводу денежных средств:
a) включали в формуляры для электронного перевода средств и
связанные с ними сообщения точную и содержательную информацию об отправителе;
b) сохраняли такую информацию по всей цепочке осуществле-
ния платежа;
c) проводили углубленную проверку переводов средств в случае
отсутствия полной информации об отправителе.
В целях предупреждения легализации преступных доходов, помимо указанных, могут быть использованы меры, предусмотренные
ст. 31 Конвенции ООН против транснациональной организованной
преступности:
a) укрепление сотрудничества между правоохранительными
органами или органами прокуратуры и соответствующими
частными организациями, в том числе из различных секторов экономики;
b) содействие разработке стандартов и процедур, предназначен-
ных для обеспечения добросовестности в работе публичных
и соответствующих частных организаций, а также кодексов
поведения для представителей соответствующих профессий,
в частности, адвокатов, нотариусов, консультантов по вопросам налогообложения и бухгалтеров;
c) предупреждение злоупотреблений со стороны организован-
ных преступных групп процедурами торгов, проводимых
публичными органами, и субсидиями и лицензиями, выдаваемыми публичными органами для осуществления коммерческой деятельности;
d) предупреждение злоупотреблений со стороны организован-
ных преступных групп юридическими лицами; такие меры
могут включать:
i) создание публичного реестра юридических и физиче-
ских лиц, участвующих в учреждении юридических лиц,
управлении ими и их финансировании;
ii) создание возможности лишения по решению суда или с
помощью других надлежащих способов на разумный период времени лиц, осужденных за преступления, охватываемые настоящей Конвенцией, права занимать должно-
7
Глава 1. Международный опыт противодействия легализации преступных доходов
сти руководителей юридических лиц, зарегистрированных в пределах их юрисдикции;
iii) создание национального реестра лиц, лишенных права
занимать должности руководителей юридических лиц.
В качестве средства предупреждения легализации преступных
доходов ст. 52 Конвенции ООН против коррупции предусматривает
меры по возвращению активов. Государства могут потребовать от
финансовых учреждений, на которые распространяется его юрисдикция, проверять личность клиентов, принимать разумные меры
для установления личности собственников — бенефициаров средств,
депонированных на счетах с большим объемом средств, и осуществлять более жесткие меры контроля в отношении счетов, которые пытаются открыть или которые ведутся лицами, обладающими или обладавшими значительными публичными полномочиями, членами
их семей и тесно связанными с ними партнерами или от имени любых вышеперечисленных лиц. Такие меры контроля призваны выявлять подозрительные операции для целей представления информации о них компетентным органам, и они не должны толковаться как
препятствующие или запрещающие финансовым учреждениям вести
дела с любым законным клиентом.
С этой целью каждое государство-участник:
a) издает рекомендательные указания применительно к тем ка-
тегориям физических или юридических лиц, в отношении
счетов которых от финансовых учреждений, на которые распространяется его юрисдикция, будет ожидаться применение
более жестких мер контроля, к видам счетов и операций, которым следует уделять особое внимание, и к надлежащим мерам по открытию и ведению счетов, а также ведению отчетности по счетам, которые следует принять в отношении таких
счетов;
b) в надлежащих случаях уведомляет финансовые учрежде-
ния, на которые распространяется его юрисдикция, по просьбе другого государства-участника или по своей собственной
инициативе, о личности конкретных физических или юридических лиц, в отношении счетов которых от таких учреждений будет ожидаться применение более жестких мер контроля, в дополнение к тем лицам, личности которых финансовые
учреждения могут установить в ином порядке.
8
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]