Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Борьба с легализацией преступных доходов. Теоретические и практические аспекты
.pdf
1.3. Опыт использования иностранными государствами уголовно-правовых средств
менения внесены в Закон об экспертизе соответствия правовым нормам (от 15 сентября 2000 г.), принят новый Закон о взаимопомощи
по вопросам уголовного права. В мае 2002 г. принят Закон о создании Службы финансовой разведки. Важным вкладом в борьбу с легализацией преступных доходов в этой стране явилось создание новой системы надзора за финансовым рынком; в частности, с 1 января
2005 г. работает Служба надзора за финансовым рынком, в функции которой входит и пресечение незаконных действий, обеспечение финансовыми организациями применения принципа должной
осмотрительности. Кроме того, Лихтенштейн принял на себя конкретные обязательства по выявлению счетов не установленных ранее владельцев. В результате 22 июня 2001 г. Лихтенштейн исключен
из «черного списка» стран, отказывающихся от сотрудничества.
1.3.3. Опыт использования уголовно-правовых
и административных средств противодействия
легализации преступных доходов
в Китайской Народной Республике
Социально-экономические реформы, проводимые в Китае в конце
ХХ — начале ХХI вв., способствовали не только бурному росту экономики, но и создали условия для роста экономической преступности, коррупции, формирования организованной преступности. Преступниками стали создаваться значительные преступные капиталы,
в связи с чем перед китайским государством остро встала проблема
1
противодействия легализации преступных доходов
.
Важным шагом на пути организации противодействия китайского государства легализации доходов, полученных преступным путем,
стало принятие 14 марта 1997 г. поправок в УК КНР. Согласно решению высшего законодательного органа страны — Всекитайского Собрания народных представителей — УК КНР был дополнен ст. 191,
направленной на борьбу с «отмыванием». В дальнейшем редакция
статьи изменялась, приводилась в соответствие с международными
конвенциями.
1
См.: Трощинский П.В. Нормативно-правовое регулирование борьбы китайского
государства с организованной преступностью в экономической сфере // Акту-
альные проблемы борьбы с организованной преступностью в сфере экономики.
М., 2010. С. 193.
69
Глава 1. Международный опыт противодействия легализации преступных доходов
Текст ст. 191 УК КНР в настоящее время содержит следующие
положения: сокрытие, утаивание источника и характера преступных
доходов и производных от них благ, заведомо полученных в результате преступлений, связанных с наркотиками, преступлений организации, имеющей характер преступного сообщества, преступлений,
связанных с террористической деятельностью, преступлений, связанных с контрабандой, преступлений, связанных с казнокрадством
и взяточничеством, преступлений, связанных с нарушением порядка финансового управления, финансовым мошенничеством, при наличии одного из перечисленных ниже действий, помимо конфискации преступных доходов и производных от них благ, полученных
в результате совершения указанных выше преступлений, наказывается лишением свободы на срок до 5 лет либо арестом; в качестве
дополнительного или самостоятельного наказания применяется
штраф в размере от 5 до 20% от суммы отмытых денежных средств;
при отягчающих обстоятельствах — наказывается лишением свободы на срок от 5 до 10 лет; в качестве дополнительного наказания
применяется штраф в размере от 5 до 20% от суммы отмытых денежных средств: предоставление денежного счета; содействие в переводе имущества в наличные деньги, финансовые активы, ценные
бумаги; содействие переводу денежных средств путем их перечисления или с использованием других способов расчетов; содействие в
переводе денежных средств за границу; сокрытие, утаивание источника и характера преступных доходов и производных от них благ
другими способами.
Заслуживает внимания закрепленная ч. 2 ст. 191 УК КНР уголовная ответственность юридического лица (организации) за совершение отмывания преступных доходов. Организация, совершившая
преступление, предусмотренное ч. 1 указанной статьи, наказывается
штрафом; кроме того, лица, непосредственно ответственные за руководство, и другие непосредственно ответственные лица наказываются лишением свободы на срок до 5 лет либо арестом
1
.
1
См.: Трощинский П.В. Борьба китайского государства с отмыванием денег:
нормативно-правовой аспект и практическая деятельность // 60 лет КНР. Шести-
десятилетие дипломатических отношений СССР/РФ и КНР (1949–2009 годы) /
Тезисы докладов 18 Международной науч. конф. «Китай, китайская цивилизация
и мир. История, современность, перспективы». Ч. 2. М., 2009. С. 170–173.
70
1.3. Опыт использования иностранными государствами уголовно-правовых средств
Административными полномочиями в сфере противодействия
легализации преступных доходов обладает Народный банк КНР.
В соответствии с Законом КНР «О народном банке» (1997 г.) главный
китайский банк обязан отвечать, направлять, заведовать работой
финансового характера в сфере борьбы с отмыванием денег, отвечать
за контроль финансовых средств в сфере борьбы с отмыванием денег»
(согласно поправке от декабря 2003 г.). В апреле 2004 г. Народный
банк КНР создал Центр контроля и анализа борьбы с отмыванием
денег, ставший ответственным за сбор и анализ информации о
крупных и сомнительных сделках, которые могут быть отнесены в
дальнейшем к сделкам по отмыванию денег.
Народный банк КНР принимает нормативные акты по организации противодействия легализации преступных доходов. В январе
2003 г. существенно дополнены принятые в 1994 г. Правила финансовых организаций по борьбе с отмыванием денег, изданы Правила
управления отчетами по крупным в юанях и сомнительным по де-
1
нежной оплате сделкам
.
Основополагающим нормативным документом, регламентирующим противодействие легализации преступных доходов в Китае, является Закон «О противодействии отмыванию денег», который вступил в
силу с 1 января 2007 г. Закон состоит
из 7 глав, 37 статей. В нем содержится законодательное определение понятия борьбы с отмыванием денег
(ст. 2), под которой понимается принятие мер для предупреждения деятельности по отмыванию денег и различными способами утаенных, сокрытых источников доходов и
извлечения прибыли, связанных с совершением преступлений в сфере
О
,
К,
З «О »,
1 2007 .
оборота наркотиков, преступлений,
1
См.: Трощинский П.В. Некоторые вопросы нормативно-правового регулирования
борьбы китайского государства с отмыванием денег // КНР: поиски стабильности
на пике мирового финансового кризиса / мат. ежегодной конф. центра политиче-
ских исследований Китая ИДВ РАН. 2009 // Инф. материалы. Серия В: Общество
и государство в Китае в период реформ. Вып. 24. М., 2009. С. 200–221.
71
Глава 1. Международный опыт противодействия легализации преступных доходов
совершенных организованной преступностью мафиозного характера, преступлений в сфере терроризма, контрабанды, коррупции и
взяточничества, преступлений, нарушающих порядок в сфере финансового управления, преступлений в сфере финансового мошенничества и других преступлений.
В законе прописываются обязанности финансовых органов в
сфере борьбы с отмыванием денег (гл. 3), а также юридическая ответственность за допускаемые нарушения в указанной сфере (гл. 6).
Разграничиваются полномочия и обязанности между финансовыми
органами и органами государственной власти, а также прописывается процедура проверки финансовых органов на предмет отмывания
денежных средств. Особое внимание законодатель уделил вопросам
международного сотрудничества в сфере борьбы с отмыванием денег
(гл. 5) и правовой помощи по уголовным делам в рамках осуществляемого межгосударственного сотрудничества (ст. 29).
Согласно закону контроль исполнения финансовыми орга-
F
нами своих обязанностей по борьбе с легализацией преступных
доходов осуществляется посредством утверждения проекта вну-
тренней системы контроля в сфере борьбы с отмыванием денег
вновь создаваемого финансового органа и при проведении про-
верок.
Правила создания финансовыми органами системы распознавания личности клиента, системы учета и хранения материалов по личности клиента и информации о сделках принимаются Центром контроля и анализа борьбы с отмыванием денег (далее — Центр), выполняющим функции финансовой разведки, по возможности совместно
с соответствующими органами финансового контроля и управления
Государственного совета. Конкретные правила извещения финансовыми органами о крупных сделках и сомнительных сделках устанавливаются самим Центром.
Центр или его провинциальные подчиненные органы первой
ступени могут проводить проверки в отношении финансовых органов в случае обнаружения деятельности по заключению сомнительных сделок. Финансовые органы обязаны координировать
проверки, правдиво предоставлять необходимые документы и материалы.
Законом в целях борьбы с коррупцией и нарушением прав предпринимателей установлены четкие правила проведения контроль-
72
1.3. Опыт использования иностранными государствами уголовно-правовых средств
ных проверок. В частности, в ст. 23 закона указано, что в ходе проведения проверок по сомнительным сделкам проверяющих лиц не
должно быть менее двух, при этом ими должны быть предъявлены
соответствующие закону документы и извещение о проведении проверки, вынесенное Центром или его провинциальным подчиненным
органом первой ступени. Финансовые органы вправе отказаться от
проведения проверки в случаях, если проверяющих лиц менее двух
или ими не предъявлены соответствующие закону документы и извещение о проведении проверки.
В ходе проведения проверок по сомнительным сделкам проверяющие могут обращаться к соответствующим работникам финансовых органов за разъяснением ситуации. При проведении опроса следует
вести протокол. Протокол опроса
должен быть передан опрошенному
лицу на проверку. При пропусках или
ошибках в записях опрошенное лицо
может требовать внесения дополнений или изменений в протокол. После подтверждения опрошенного
лица об отсутствии замечаний к содержанию протокола протокол должен быть подписан или пропечатан;
Ф
,
проверяющее лицо также должно
расписаться в протоколе.
В случаях, если при проведении
проверки существует необходимость в дальнейших проверках, то
с разрешения ответственных лиц Центра или его провинциальных
подчиненных органов первой ступени проверяющие имеют право
ознакамливаться и копировать информацию по банковскому счету
проверяемого объекта, записи о заключенных сделках и иные соответствующие материалы; документы и материалы, которые могут
быть вынесены в другое место, сокрыты, изменены в свою пользу
или уничтожены, могут быть опечатаны.
Проверяющие лица при опечатывании документов и материалов должны по возможности совместно с присутствующими на месте
работниками финансовых органов все тщательно пересчитать и составить на месте опись в 2 экземплярах, которая подписывается или
пропечатывается проверяющими лицами и присутствующими работ-
73
Глава 1. Международный опыт противодействия легализации преступных доходов
никами финансовых органов; один экземпляр вручается финансовому органу, другой приобщается к материалам проверки.
Материалы, по которым в ходе проведенной проверки так и не
были устранены подозрения в отмывании денег, должны быть немедленно переданы на рассмотрение следственным органам соответствующей подследственности. В случаях требования со стороны
клиента о переводе денежных средств с банковского счета, который
затрагивает осуществляемая проверка, в другое место с разрешения
ответственных лиц Центра может быть принята мера о временном
замораживании данных денежных средств.
Следственные органы после получения материалов проверки
должны своевременно принять решение о целесообразности дальнейшего блокирования денежных средств, которые уже были временно заморожены в соответствии с указанными выше положениями. Если следственные органы считают необходимым в дальнейшем замораживание денежных средств, то они принимают
меры по замораживанию денежных средств, руководствуясь нормами УПК КНР; если необходимость в замораживании денежных
средств, по их мнению, отпала, то следственные органы должны немедленно известить об этом Центр, который, в свою очередь, должен незамедлительно известить финансовые органы о снятии блокировки с денежных средств.
Временное замораживание денежных средств на счете не может превышать 48 часов. В течение 48 часов после принятия в соответствии с требованием Центра мер по замораживанию денежных
средств при неполучении извещения от следственных органов о
дальнейшем замораживании денежных средств финансовые органы
должны немедленно разблокировать денежные средства.
Несоблюдение работниками министерств и органов, ведущих
борьбу с отмыванием денег, требований закона влечет применение
предусмотренной ст. 30 указанного закона ответственности в случаях, если они в нарушение установлений осуществляют проверки, проводят расследование или принимают меры по замораживанию денежных средств; разглашают ставшую известной в результате борьбы с отмыванием денег государственную, коммерческую или
частную тайну; в нарушение установлений применяют административное наказание к соответствующим организациям и лицам; осуществляют иную, согласно закону не относящуюся к их обязанностям, деятельность.
74
1.3. Опыт использования иностранными государствами уголовно-правовых средств
Статья 31 указанного закона содержит положения, предусматривающие ответственность финансового органа за совершение нарушений, когда не в соответствии с установлениями: создают внутреннюю
систему контроля в сфере борьбы с отмыванием денег; создают специализированные подразделения по борьбе с отмыванием денег или
назначают внутренние подразделения ответственными за борьбу с
«отмыванием»; проводят обучение работников принципам борьбы с
отмыванием денег.
При выявлении подобных нарушений Центр или уполномоченный им городской подчиненный орган первой (и выше) ступени обязует финансовый орган немедленно устранить допущенное нарушение; при наличии серьезных обстоятельств — рекомендует соответствующим органам финансового контроля и управления согласно
закону обязать финансовые органы наложить дисциплинарное взыскание на непосредственно ответственных в нарушении членов правления, управляющих высшего звена и на иных непосредственно ответственных за совершение нарушения работников.
Статьей 32 Закона КНР «О борьбе с отмыванием денег» предусмотрена административная ответственность за совершение финансовым органом другой группы серьезных правонарушений в случае,
когда сотрудники:
не в соответствии с установлениями исполняют обязанность •
по распознаванию личности клиента;
не в соответствии с установлениями хранят материалы по •
личности клиента и информацию о сделках;
не в соответствии с установлениями докладывают о крупных •
сделках и сомнительных сделках;
заключают сделки с клиентами, личность которых не выясне-•
на, или открывают для клиента анонимные банковские счета,
счета на подставных лиц;
в нарушение установлений о хранении тайны разглашают со-•
ответствующую информацию;
отказываются, препятствуют проведению проверок и рассле-•
дованию в сфере борьбы с отмыванием денег;
отказываются предоставлять материалы проверок или умыш-•
ленно предоставляют ложные материалы.
При совершении финансовым органом одного из указанных нарушений Центр или уполномоченный им городской подчиненный
орган первой (и выше) ступени обязует финансовый орган немед-
75
Глава 1. Международный опыт противодействия легализации преступных доходов
ленно устранить допущенное нарушение; при наличии серьезных
обстоятельств на финансовый орган налагается штраф в размере от
200 тыс. до 500 тыс. юаней; кроме того, на непосредственно ответственных в нарушении членов правления, управляющих высшего
звена и на иных непосредственно ответственных в нарушении работников налагается штраф в размере от 10 тыс. до 50 тыс. юаней.
При наличии отягчающих обстоятельств ответственность ужесточается. Финансовые органы при совершении указанных выше нарушений, повлекших за собой отмывание денег, подлежат штрафу в
размере от 500 тыс. до 5 млн юаней; кроме того, на непосредственно
ответственных в нарушении членов правления, управляющих высшего звена и на иных непосредственно ответственных в нарушении
работников налагается штраф в размере от 50 тыс. до 500 тыс. юаней;
при наличии особо серьезных обстоятельств административный орган, заведующий борьбой с отмыванием денег, может рекомендовать
соответствующим органам финансового контроля и управления обязать финансовый орган приостановить деятельность до устранения
нарушения либо аннулировать лицензию на право осуществления им
своей деятельности.
В отношении непосредственно ответственных за совершение указанных выше нарушений членов правления, управляющих высшего
звена и иных непосредственно ответственных за правонарушение работников финансовых органов Центр может рекомендовать соответствующим органам финансового контроля и управления обязать финансовые органы наложить на них дисциплинарное взыскание либо
рекомендовать аннулировать их квалификационные документы на
право исполнения должностных обязанностей, запретить им заниматься соответствующей работой в финансовой сфере.
Китай активно участвует в международном сотрудниче-
F
стве в целях противодействия легализации преступных дохо-
дов. Им ратифицированы Венская конвенция, Конвенции против
транснациональной организованной преступности и коррупции.
По приглашению китайских властей в декабре 2004 г. в Китай с
официальным визитом прибыла делегация ФАТФ, в январе 2005 г.
путем электронного голосования все 33 государства — члены ФАТФ
единогласно приняли Китай в число стран — наблюдателей ФАТФ.
Итогом многолетней успешной совместной работы китайского государства и стран — участниц ФАТФ стало единогласное решение от
76
1.3. Опыт использования иностранными государствами уголовно-правовых средств
28 июня 2007 г. на 18-м пленарном заседании третьего созыва в Париже о признании Китая полноправным членом этой организации.
КНР является также учредителем и членом Евразийской группы по
противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ).
1.3.4. Опыт использования уголовно-правовых
и административных средств противодействия
легализации преступных доходов
в странах Содружества Независимых Государств
Правовой основой борьбы с легализацией преступных доходов в
странах СНГ являются внутригосударственные нормативные правовые акты, базирующиеся на положениях международных конвенций, а также модельного закона «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных незаконным путем», принятого
Межпарламентской Ассамблеей государств — участников СНГ 8 декабря 1998 г.
Изучение законов стран СНГ показывает, что государствами осознается общественная опасность «отмывания», что нашло свое отражение в криминализации данного негативного явления. Но несмотря
на то что ответственность за легализацию противоправных доходов предусмотрена в уголовном законодательстве всех стран Содружества, признаки составов указанных преступлений толкуются поразному. Это касается определения понятия легализации, ее предмета, способов совершения преступления и пр.
Так, в уголовном законодательстве России, Армении, Белоруссии, Узбекистана и Украины установлена ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества, заведомо приобретенных преступным путем, тогда как в УК Грузии, Казахстана, Молдовы, Таджикистана и Туркменистана говорится не о преступном, а
о незаконном способе происхождения доходов. Законодатель Азербайджанской Республики криминализирует легализацию денежных
средств или другого имущества, приобретенного только от незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ.
Между тем наличие сопоставимых норм в уголовном законодательстве стран Содружества является необходимым условием выдачи обвиняемых. Так, согласно Конвенции о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам
77
Глава 1. Международный опыт противодействия легализации преступных доходов
(заключена в г. Кишиневе 7 октября 2002 г.)1 выдача для привлечения к уголовной ответственности производится только за деяния,
признаваемые преступными по законодательству запрашиваемой и
запрашивающей сторон.
Различное понимание норм в рамках национальных опре-
F
делений не должно оказывать негативного воздействия на ока-
зание странами СНГ взаимной правовой помощи. Возможным
путем устранения существующих противоречий является при-
соединение и ратификация Договора государств — участников
Содружества Независимых Государств о противодействии лега-
лизации (отмыванию) преступных доходов и финансированию
терроризма, что позволит унифицировать национальное законо-
дательство в рассматриваемой сфере.
Следует отметить, что формирование систем противодействия
легализации преступных доходов в СНГ в значительной степени осуществлялось под давлением международного сообщества. Например,
Россия и Украина успели побывать в «черном списке» ФАТФ, откуда были исключены только после принятия ими экстренных мер по
противодействию легализации преступных доходов.
В настоящее время для противодействия легализации преступных доходов в Украине используются соответствующие уголовноправовые средства. В УК Украины ст. 209 предусмотрена ответственность за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным
путем, под которой понимается совершение финансовой операции
или заключение сделки с денежными средствами или другим имуществом, полученными вследствие совершения общественно опасного противоправного действия, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, а также совершение действий, направленных на сокрытие или маскировку незаконного происхождения
таких средств или иного имущества или владения ими, прав на такие средства или имущество, источников их происхождения, местонахождения, перемещения, а также приобретение, владение или использование средств или иного имущества, полученных вследствие
1
Содружество: инф. вестник Совета глав государств и Совета глав правительств го-
сударств СНГ. № 2 (41). С. 82–130.
78
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]