Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Борьба с легализацией преступных доходов. Теоретические и практические аспекты
.pdf
2.1. Состояние и динамика легализации преступных доходов
которые криминальные деяния отличаются более высокой доходностью по сравнению с другими преступлениями, а правоохранительные органы зачастую ориентированы на выявление более очевидных
фактов легализации преступных доходов.
Недостаточное внимание правоохранительными органами
F
уделяется выявлению отмывания доходов, полученных от таких
преступлений, как вымогательство, незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга,
незаконный сбыт оружия, хотя указанные преступления достаточно распространены.
Например, только в г. Махачкала (Республика Дагестан) функ-
ционируют 5 рынков, на которых с нарушениями действующего законодательства осуществляется оборот неучтенных ювелирных изделий без оттисков государственных пробирных клейм, а также с их
поддельными оттисками. Аналогичные рынки действуют в городах
Дербент, Буйнакск, Хасавюрт и Кизляр, в других городах СевероКавказского региона.
Одним из основных источников преступных капиталов является
коррупция, криминальные доходы приобретаются в результате совершения должностных и экономических преступлений. В ряде случаев должностные лица, ориентированные на личное обогащение за
счет занимаемой должности, похищают бюджетные средства путем
перечисления на счета фирм-«однодневок» и «отмывают» их.
Например, генеральный директор одного из крупнейших градо-
;
образующих предприятий г. Волгограда, занимающегося производством уникальной военной техники стратегического назначения, заключил с рядом фиктивных фирм договоры на изготовление
и поставку в Республику Индия пусковых установок зенитного ракетного комплекса. За якобы оказанные услуги на расчетные счета несуществующих ООО было перечислено несколько десятков
миллионов рублей бюджетных средств. Используемая схема получения денежных средств позволяла миновать государственный
контроль Росфинмониторинга, так как сумма каждого платежа и
дальнейшего их обналичивания не превышала 600 тыс. руб.
1
Официальный сайт Росфинмониторинга. СМИ о расследованиях: <http//www.
cfm.ru>.
1
119
Глава 2. Криминологическая характеристика легализации преступных доходов в России
Должностные лица, злоупотребляя своим положением, стремят-
ся установить контроль над коммерческими организациями с целью
создания и «отмывания» преступных капиталов, для чего покровительствуют одним организациям и вытесняют другие методами недобросовестной конкуренции. Чтобы устранить конкурентов, коррумпированные чиновники используют свои полномочия для получения
информации об интересующей компании, оказывают давление на ее
менеджмент и крупных акционеров, а также организуют проведение
многочисленных проверок контролирующими и надзорными органами для дестабилизации хозяйственной деятельности интересующего предприятия.
Подконтрольным организациям вопреки общественным и го-
сударственным интересам предоставляются разнообразные льготы,
оказывается помощь в осуществлении предпринимательской деятельности: передаются наиболее выгодные контракты, необоснованно раздаются бюджетные и коммерческие кредиты, безвозмездно передается государственное и муниципальное имущество, погашаются
долги. При проведении закупок для нужд государства коррумпированными государственными служащими для подконтрольных организаций обеспечивается победа в конкурсах посредством нарушения конкурсной процедуры, использования фиктивных конкурсантов и подтасовки результатов торгов. Подконтрольные организации
в свою очередь переводят и обналичивают денежные средства, полученные чиновниками от совершения преступлений.
Недобросовестные чиновники используют любые возможности
для получения незаконной прибыли, содействуя, например, рейдерским захватам. Коррумпированные судьи выносят неправосудные
решения, сотрудники Федеральной налоговой службы регистрируют
подложные учредительные документы, служащие основанием для захвата чужого бизнеса. Должностные лица, ответственные за управление государственным или муниципальным имуществом, умышленно
1
доводят подведомственные предприятия до банкротства
. Захваченные производственные комплексы или земельные участки с целью
легализации перепродаются через подставных лиц, пока не оказываются во владении якобы добросовестных приобретателей, которые
1
См.: Давыденко В. Колье для министра // Российская газета. 2009. 15 июля.
120
2.1. Состояние и динамика легализации преступных доходов
зачастую и являются заказчиками захвата1. Для таких лиц характерно презрительное отношение к общественным и государственным
интересам, своему долгу в угоду личному обогащению.
Как показывает российский опыт, связь между коррупцией и «отмыванием» включает не только легализацию коррупционных доходов, но и использование коррупции для облегчения процесса «отмывания». В 2009 г. в суд направлено 39 уголовных дел о легализации
преступных доходов, совершенной с использованием служебного
положения, выявлено 149 сотрудников государственных организаций, совершивших легализацию преступных доходов (ст. 174, 174.1
УК РФ), из них 65 руководителей; 320 сотрудников коммерческих
организаций, из них 169 руководителей.
Стремясь защититься от уголовного преследования всеми доступными средствами и облегчить совершение преступлений, легализаторы тратят значительные средства на установление и укрепление
коррупционных связей с различными
чиновниками. Взятки передаются чиновникам за регистрацию фиктивных
фирм, имущество, приобретенное
преступным путем, оформляется на
депутатов представительных органов
власти, обладающих иммунитетом от
уголовного преследования.
Несмотря на тесную связь легализации преступных доходов с коррупцией, количество выявленных фактов
отмывания коррупционных доходов
С
,
незначительно. Судами в 2009 г. рассмотрены дела по легализации преступных доходов коррупционной направленности в отношении 58 лиц по основной статье (8 — по ст. 174
УК РФ, 50 — по ст. 174.1 УК РФ) и по 213 составам дополнительной
квалификации (17 — по ст. 174 УК РФ, 196 — по ст. 174.1 УК РФ).
1
См.: Маракулин Д. Тамбовским вменили «Петербургский уголок» // Коммер-
сантъ. 2008. 9 июля.
121
Глава 2. Криминологическая характеристика легализации преступных доходов в России
Менее эффективно по сравнению с работой следователей легализация преступных доходов выявляется в ходе оперативно-розыскной
деятельности, хотя, казалось бы, именно подобная деятельность позволяет наиболее результативно выявлять данную категорию преступлений, в частности квалифицированное «отмывание», связанное
с деятельностью организованной преступности. Так, по данным прокурорских проверок, удельный вес уголовных дел, возбужденных по
материалам оперативно-розыскных мероприятий, составляет порядка трети от общего количества дел данной категории.
F
Выявление легализации преступных доходов средствами
оперативно-розыскной деятельности тем более важно, что сообщения граждан и организаций, результаты прокурорских проверок крайне редко являются основаниями к возбуждению подобных уголовных дел, что связано с трудностями выявления данной категории преступлений без использования специальных
средств и методов.
В ряде случаев данные статистики о преступности данной кате-
гории искусственно завышаются. Зачастую как отдельные преступления регистрируются эпизоды продолжаемой легализации криминальных доходов. Например, прокуратурой Архангельской области
в ходе проверки соблюдения порядка учета и регистрации преступлений сотрудниками информационного центра УВД области установлено, что из 77 зарегистрированных преступлений, предусмотренных ст. 174 УК РФ, 70 учтено необоснованно.
Негативное воздействие на уровень выявления легализации пре-
ступных доходов оказывают недостатки взаимодействия правоохранительных органов и Росфинмониторинга. Органы предварительного следствия и дознания не направляют запросы в Росфинмониторинг
для получения сведений о деятельности проверяемых организаций
и лиц, дополнительные сведения по материалам, направленным из
Росфинмониторинга, не запрашиваются. В то же время ответы на запросы правоохранительных органов готовятся службой в течение
длительного времени, что неприемлемо при ограниченном сроке
расследования; служба недостаточно оперативно направляет материалы о подозрительных операциях в правоохранительные органы.
Количество первичных материалов, направляемых Росфинмониторингом в правоохранительные органы, незначительно. В 1-м полу-
122
2.1. Состояние и динамика легализации преступных доходов
годии 2008 г. службой направлено в правоохранительные органы
лишь 146 первичных материалов финансовых расследований.
На показатели преступности значительное влияние оказывает ка-
чество расследования, которое остается низким, особенно по преступлениям, предусмотренным ст. 174.1 УК РФ. Зачастую преступления данного вида учитываются правоохранительными органами
необоснованно, как «отмывание» квалифицируется приобретение
предметов первой необходимости без цели придания правомерности
обладанию преступными доходами, нередко доводы обвинения в легализации преступных доходов носят предположительный характер,
отсутствуют доказательства преступного происхождения имущества
обвиняемого. Несмотря на распространенность практики криминального вывоза капитала, следователи не всегда обращаются к зарубежным государствам за правовой помощью с целью установления
и ареста денежных средств, полученных преступным путем.
В результате допущенных в процессе расследования наруше-
ний закона прокуроры отказываются от обвинения, суды оправдывают подсудимых или прекращают уголовные дела в части легализации преступных доходов, что подтверждается статистическими данными.
Анализ данных таблиц показывает, что до 2008 г. осуждалась
лишь пятая часть лиц, обвиняемых в совершении преступления,
предусмотренного ст. 174.1 УК РФ, в 2008 г. качество расследования
преступлений данной категории несколько повысилось. Изучение
статистических показателей по ст. 174 УК РФ свидетельствует о более высоком качестве расследования данного вида преступлений.
В ходе судебного рассмотрения значительная часть обвинений не
находит своего подтверждения. В 2008 г. из 154 дополнительных составов по ст. 174 УК РФ обвинительные приговоры вынесены только
по 75 преступлениям (48%), по ст. 174.1 УК РФ из 1646 составов обвинительные приговоры вынесены по 654 преступлениям (39%).
Следует отметить более высокое качество расследования легали-
зации преступных доходов, рассматриваемой как более тяжкое преступление по отношению к предикатному. В 2008 г. поступили в суд
по ст. 174 УК РФ уголовные дела в отношении 20 лиц, совершивших
такую легализацию преступных доходов, из них 18 лиц осуждено. Из
154 лиц данной категории, совершивших преступление, предусмотренное ст. 174.1 УК РФ, осуждено 123 лица.
123
Глава 2. Криминологическая характеристика легализации преступных доходов в России
Таблица 5
Обвиняемые и осужденные по ст. 174 УК РФ
Год 2006 2007 2008 2009
Лица:
совершившие преступление 205 154 166 121
в отношении которых уголовные
дела направлены в суд 146 111 82 55
осужденные 101 107 84 108
Таблица 6
Обвиняемые и осужденные по ст. 174.1 УК РФ
Год 2006 2007 2008 2009
Лица:
совершившие преступление 2417 2306 2633 2498
в отношении которых уголовные
дела направлены в суд 2170 2009 2055 1764
осужденные 423 415 755 690
Схожая картина наблюдается и в 2009 г.: из 26 лиц, обвиняемых
по ст. 174 УК РФ, за более тяжкое преступление осуждено 20 лиц, из
117 обвиняемых по ст. 174.1 УК РФ — 100. В отношении дополнительной легализации преступных доходов картина иная: по ст. 174
УК РФ обвинительные приговоры вынесены по 49% составов (по 90
из 183), по ст. 174.1 УК РФ — по 35% (по 598 из 1684).
2.2. Структура и характер легализации
преступных доходов
Одной из особенностей структуры и характера легализации преступных доходов в России является ее распределение по различным
отраслям экономики. Правоохранительная практика, статистические данные, результаты криминологических исследований показывают, что к числу сфер, где распространено «отмывание», можно
отнести кредитно-финансовую, потребительский рынок, топливноэнергетический комплекс.
124
2.2. Структура и характер легализации преступных доходов
Наиболее криминализированной остается кредитно-финан-
совая сфера. В 2006 г. в данной сфере зарегистрировано 326 пре-
ступлений, предусмотренных ст. 174 УК РФ, 2477 преступлений по
ст. 174.1 УК РФ. В 2007 г. по ст. 174 УК РФ зарегистрировано 182
преступления, по ст. 174.1 УК РФ — 3622 (рост на 46%). В 2008 г.
по ст. 174 УК РФ зарегистрировано 120 преступлений, по ст. 174.1
УК РФ — 2946, в 2009 г. по ст. 174 УК РФ выявлено 196 преступлений, по ст. 174.1 УК РФ — 3275.
Обусловлена такая «популярность» спецификой банковской и
кредитной деятельности, где с большой скоростью оборачиваются
значительные денежные средства. Это позволяет легко замаскировать преступные доходы, придав им видимость законного происхождения. Для отмывания преступных доходов используются практически все виды банковских операций. В первую очередь это открытие счетов, зачисление и выдача средств, осуществление платежей,
предоставление кредитов.
По оценкам экспертов, до 70% банковских операций в нашей
F
стране являются фиктивными, в финансовую сферу инвестирова-
но 300–400 млрд руб. преступных доходов.
Эксперты отмечают, что на российском рынке действуют организации, профессионально занимающиеся размещением преступных доходов. Как и солидные организации, они осуществляют инвестирование, управление имуществом. Для легализации криминальных доходов используется недобросовестная эмиссия ценных
бумаг, когда ценные бумаги выпускаются для скупки самими же легализаторами через подставных лиц, сделки с ценными бумагами с
использованием наличного расчета. В результате таких операций
номинальным владельцем ценных бумаг может быть одно лицо;
фактическим же им является лицо, получившее преступные доходы. Нестабильность экономической ситуации способствует спекуляциям ценными бумагами, использованию инсайдерской информации. Возможность делать деньги «из воздуха», с использованием
своего служебного положения, служит хорошей маскировкой «отмывочной» деятельности.
Финансовые организации не всегда активно включаются в противодействие легализации преступных доходов. Банки не исполняют требования закона об идентификации клиентов и выгодоприобретателей, не представляют либо несвоевременно представляют в
125
Глава 2. Криминологическая характеристика легализации преступных доходов в России
Росфинмониторинг сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю, подозрительным сделкам. В ряде кредитных организаций отсутствует или недостаточен внутренний контроль, ответственные сотрудники не удовлетворяют квалификационным требованиям.
Легализация была бы невозможна при активной деятельно-
F
сти по смене скомпрометировавшего себя руководства. Между
тем зачастую наблюдается картина круговой поруки руководства
банка или финансовой организации, чему способствует и кор-
рупция в органах государственного контроля.
Распространенность нарушений закона указывает на недостатки
в системе банковского надзора. Банк России и его территориаль-
ные учреждения в недостаточной степени обеспечивают надзор за
кредитными организациями и полноту принятия мер к нарушителям
законов: эффективность многочисленных проверок остается низкой,
не всегда своевременно принимаются меры воздействия, контроль
реального устранения выявленных нарушений закона не осуществляется.
Кроме того, не применяется весь комплекс предусмотренных
F
законами мер ответственности к кредитным организациям, зача-
стую используются предупредительные меры, не соответствую-
щие социальной опасности выявленных нарушений, нарушители
законов о противодействии «отмыванию» необоснованно осво-
бождаются от ответственности, что влечет за собой совершение
кредитными организациями повторных нарушений.
Издаваемые Банком России правовые акты содержат расплывчатые формулировки, которые позволяют использовать «двойные
стандарты» и необоснованно широкую вариативность при вынесении решений. Возможность применения Банком России и его территориальными органами различных по правовым последствиям мер к
кредитным организациям за идентичные нарушения может повлечь
за собой коррупционные проявления.
Значительным остается уровень легализации преступных доходов на потребительском рынке. В 2007 г. по ст. 174 УК РФ в данной
отрасли экономики зарегистрировано 62 преступления (в 2006 г. —
143), по ст. 174.1 УК РФ — 1928 преступлений (в 2006 г. — 1406).
В 2008 г. по ст. 174 УК РФ выявлено 57 преступлений, по ст. 174.1
126
2.2. Структура и характер легализации преступных доходов
УК РФ — 1724 преступления, в 2009 г. по ст. 174 УК РФ зарегистрировано 53 преступления, по ст. 174.1 УК РФ — 1599.
Для «отмывания» используются оптовая, розничная торгов-
ля, рынок услуг. Легализаторы пользуются тем, что товарооборот
в сфере торговли оформляется сертификатами, складскими, транспортными документами, расчеты производятся наличными, из рук
в руки. Доля нелегальных товаров в розничной торговле доходит до
50–60%, прибыль от их реализации составляет порядка 400–500%,
при этом на розничные рынки приходится около 13% всей российской торговли. Получаемая от реализации нелегальных товаров
огромная денежная масса не подконтрольна государственным органам и может быть направлена по любому пути, в том числе криминальному. Распространено приобретение и перепродажа предметов
роскоши, раритетов, предметов искусства на аукционах, в антикварных лавках; покупатель, как правило, анонимен. Между тем основными потребителями дорогостоящих произведений изобразительного искусства наряду с крупными бизнесменами являются чиновники государственных органов, официально получающие сравнительно
небольшую зарплату.
В топливно-энергетическом комплексе в 2007 г. зарегистрировано 928 преступлений по ст. 174.1 УК РФ (в 2006 г. — 270),
в 2008 г. по ст. 174 УК РФ зарегистрировано 15 преступлений, по
ст. 174.1 УК РФ выявлено 748 преступлений, в 2009 г. по ст. 174
УК РФ выявлено 27 преступлений, по ст. 174.1 УК РФ — 417. В данной сфере распространены легализация похищенных нефтепродуктов, которые сдаются для переработки под видом добытых полезных
ископаемых, а также отмывание доходов, полученных от незаконной
предпринимательской деятельности по добыче, переработке и реализации нефти и нефтепродуктов.
В сфере водных биологических ресурсов в 2007 г. зарегистрировано 2 преступления по ст. 174 УК РФ (в 2006 г. — 8), 14 преступлений — по ст. 174.1 УК РФ (в 2006 г. — 37). В 2008 г. по ст. 174 УК РФ
выявлено 4 преступления, по ст. 174.1 УК РФ — 14, в 2009 г. по ст. 174
УК РФ зарегистрировано 2 преступления, по ст. 174.1 УК РФ — 25.
Очевидно, что данные статистики не отражают реальный уровень
легализации преступных доходов в указанной сфере, где совершается значительное количество преступных посягательств, связанных с
контрабандой и незаконной добычей биологических ресурсов и получением больших сумм криминальных доходов.
127
Глава 2. Криминологическая характеристика легализации преступных доходов в России
Наблюдаемое развитие земельного рынка дает основания полагать, что в скором времени у легализаторов будет возможность использовать земельные спекуляции для узаконивания криминальных
средств.
В сфере внешнеэкономической деятельности в 2007 г. выявлено 408 преступлений, предусмотренных ст. 174.1 УК РФ (в 2006 г. —
388), по ст. 174 УК РФ в 2007 г. зарегистрировано 36 преступлений
(в 2006 г. — 178). В 2008 г. в данной сфере по ст. 174 УК РФ зарегистрировано 22 криминальных деяния, по ст. 174.1 УК РФ — 470,
в 2009 г. по ст. 174 УК РФ выявлено 41 преступление, по ст. 174.1
УК РФ — 581.
Анализ данных органов государственного контроля показывает,
что количество зарегистрированных преступлений не соответствует
распространенности «отмывания» в рассматриваемой сфере.
Тенденция роста транснациональной организованной пре-
F
ступности и связанной с ней легализацией преступных доходов
характерна сегодня для многих стран мира. Преступные сообще-
ства используют такие факторы, как упрощение движения капи-
тала и порядка пересечения границ страны, создание свободных
экономических и офшорных зон, слабость правовой базы борь-
бы с международной преступностью, несовершенство погранич-
ного, таможенного контроля.
Сегодня более 300 организованных групп и преступных сообществ СНГ имеют международные связи, т.е. соучастников, подразделения или обособленные группы на территории других государств.
Специфика схем по отмыванию преступных доходов такова, что в
них практически всегда присутствуют иностранные контрагенты. По
данным Интерпола, 30% вывезенного из стран СНГ капитала имеет
криминальное происхождение.
Например, Национальная судебная палата Испании в 2010 г. огла-
;
сила приговор по громкому делу «русской мафии». Перед судом
предстали 12 человек — влиятельный в России вор в законе Захарий Калашов, адвокат Александр Гофштейн, экс-советник первого
президента РФ Бориса Ельцина Олег Воронцов, грузинские бизнесмены Михаил Мдинарадзе и Константин Асатиани, граждане
Украины Александр Минин, Наталья Серова, Алена Гоцуленко, а
также четверо граждан Испании. Калашов, Мдинарадзе, Асатиани, Воронцов, Минин, а также Серова признаны виновными в от-
128
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]