Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Борьба с легализацией преступных доходов. Теоретические и практические аспекты
.pdf
2.2. Структура и характер легализации преступных доходов
мывании преступных доходов путем вложения в недвижимость
на испанских курортах Марбелья, Фуэнхирола, Бенальмадена и
Торремолинос.
В 2005 г. Захарий Калашов был заочно приговорен в Грузии к
11 годам лишения свободы. Суд конфисковал особняк господина
Калашова в пригороде Тбилиси Цхнети стоимостью 20 млн долл. и
передал его в пользование МВД. Приговор был вынесен на основании принятого в 2005 г. в Грузии закона о борьбе с организованной
преступностью. Согласно этому закону обвиняемого можно приговорить к длительному сроку заключения не за конкретное преступление, а за то, что он «руководит или состоит в преступной группировке и исповедует преступную идеологию, то есть идеологию так
1
называемых воров в законе»
Россия, по словам первого заместителя председателя Комитета
;
Госдумы Федерального Собрания РФ по безопасности М. Гришанкова, и прежде всего Москва, стала «отмывочным центром».
Деньги, которые поступают со всего мира, обналичивают представители 130 государств
суда г. Москвы признан виновным в легализации преступных доходов и осужден к 4 годам лишения свободы председатель правления одного из московских банков, помогавший преступникам
«отмыть» денежные средства в сумме 20 млн долл., похищенные
из Центрального банка Туркмении.
.
2
. Например, приговором Замоскворецкого
По оценкам экспертов, за пределы Казахстана в год нелегально вывозится от 1,2 до 2 млрд долл., объем теневого сектора Казахстана оценивается в 45–50% от ВВП. По данным Министерства внутренних дел Украины, ежегодный незаконный доход криминальных
структур составляет более 30 млрд гривен, что достигает 70% доходной части бюджета Украины; б льшая часть денежных средств выводится за рубеж.
Значительная доля преступных доходов переводится за рубеж
посредством банковской системы, откуда возвращается в виде ино-
1
Жеглов А., Двали Г. Испания признала русскую мафию с оговорками // Коммер-
сантъ. 2010. 2 июня.
2
См.: Гришанков М. Финансовая разведка доложила точно // Парламентская газе-
та. 2004. 10 нояб.
129
Глава 2. Криминологическая характеристика легализации преступных доходов в России
странных инвестиций. По оценкам Банка России, нелегальный вывоз капитала из России в год составляет порядка 1,5–2 трлн руб.
По данным Росстата, Кипр, не являющийся экономически развитой державой, занимает 1-е место по объему инвестиций в Россию
(14,5 млрд долл.), опережая Нидерланды (12,3 млрд долл.) и Виргинские острова (5,8 млрд долл.).
Легализации преступных доходов во многом способствуют
офшорные фирмы и банки. На Каймановых островах, например,
зарегистрировано 18 тыс. таких фирм. Годовой оборот этих компаний составляет 10 млрд долл., их сопровождением занято 560 банков. Деньги, поступившие без какого-либо контроля на счета офшоров, потом легко перебросить в любой уголок планеты. Они сразу
приобретают легитимность — после этого будет трудно выяснить их
происхождение и назначение, подлинных хозяев.
Характерно, что в связи с процессом ликвидации офшоров в Западной Европе российские предприниматели активно переходят в
азиатские или восточноевропейские офшоры. По разным оценкам,
в офшорах действует от 80 до 100 тыс. российских структур
1
. Большинство из них — временные, регистрируемые на одну-две сделки,
для серьезных проектов создаются цепочки фирм. Более сложной
схемой финансирования через офшоры является партнерство с солидной компанией западного государства, которая является агентом
офшора или владеет контрольным пакетом акций офшорной фирмы.
Участию офшорных банков в легализации преступных доходов способствует то обстоятельство, что органы государств, на территории
которых они учреждены, не контролируют тщательно их деятельность.
Отмыванию преступных доходов содействуют незаконные ми-
гранты. Ежегодно в Россию въезжает и выезжает около 20 млн иностранцев, из которых в стране нелегально трудятся от 5 до 12 миллионов. Рабочие-мигранты в год переводят из России в страны СНГ
около 12 млрд долл.
2
1
См.: Левицкий Л. Офшоризация всей страны перевела российскую экономику под
чужую юрисдикцию // Российская Федерация сегодня. 2004. № 11. Ст. 45–47.
2
См.: Велетминский И., Зыкова Т. Как заработать на России // Российская газета.
2005. 22 апр.
130
2.2. Структура и характер легализации преступных доходов
По оценкам экспертов, через официальные системы прохо- F
дит только десятая часть денег, направляемых в страны СНГ;
остальной объем денежных средств переправляется нелегально,
«отмываясь» за границей.
Процесс «отмывания» является одним из видов деятельности
криминальных сообществ в сфере экономики, получающих наиболее значительные преступные доходы. Однако выявление преступлений анализируемой категории, совершенных организованными
преступными группами или преступными сообществами осуществляется слабо.
Таблица 7
совершенных организованными преступными группами
Выявлено преступлений,
или преступными сообществами
Статья УК РФ
2006 2007 2008 2009
174 220 116 16 10
174.1 606 801 556 1011
Годы
Удельный вес преступлений, совершенных организованными
преступными группами или преступными сообществами, не превышает одной десятой от общего уровня легализации преступных доходов. При этом в 2008 г. за совершение легализации преступных доходов организованной группой по ч. 4 ст. 174 УК РФ осуждено 6 лиц,
по ч. 4 ст. 174.1 УК РФ — 55 лиц, что составляет примерно 13% от
общего числа осужденных по данным составам преступлений лиц.
Подобное соотношение сохранилось и в 2009 г.
Недостатки в деятельности правоохранительных органов приводят к тому, что выявляются незначительные по масштабам преступления. Например, из зарегистрированных в 2009 г. 8417 преступлений, предусмотренных ст. 174.1 УК РФ, только 2803, или 33,3%
преступлений, совершено в крупном или особо крупном размере.
В 2008 г. из 8064 преступлений, предусмотренных ст. 174.1 УК РФ,
число таковых составило 2192 (в 2007 г. соответственно 8670 и 2255
преступлений).
131
Глава 2. Криминологическая характеристика легализации преступных доходов в России
2.3. Особенности личности легализатора
преступных доходов
Специфика легализации преступных доходов как общественно опасного деяния находит отражение в личности легализатора, рассматриваемой в качестве системы социальных и психологических свойств,
которые во взаимодействии с внешней средой приводят к совершению преступления.
Характеристика личности лица, легализующего преступные
доходы, во многом зависит от происхождения данных средств или
иного имущества. Для «самоотмывания» необходимо получить преступные доходы в крупном размере, что возможно в результате деятельности преступной группы или совершения преступлений, приносящих значительные криминальные доходы.
Таким образом, лицо, легализующее свои криминальные ак- F
тивы, должно обладать высокой степенью криминального про-
фессионализма или занимать должность, позволяющую распоря-
жаться крупными денежными суммами или ценным имуществом.
Кроме того, данное лицо имеет доступ к финансовым рынкам, где
размещает свои преступные доходы и совершает с ними опера-
ции и сделки. Таким образом, структура личности данного вида
легализаторов содержит совокупность качеств, характерных как
для преступников, совершающих предикатные преступления, так
и для преступников, нарушающих правила предприниматель-
ской деятельности.
Подобное сочетание вполне вероятно, если предикатные преступления связаны с криминальным бизнесом, и в меньшей степени
встречается при совершении первичных преступлений корыстнонасильственного характера. Формирование антиобщественной
ориентации такой личности происходит в результате взаимодействия психологических и внешних факторов, характерных для совершения предикатного преступления, «отмывание» же рассматривается как способ сокрытия преступления и закрепления преступного результата.
Характеризуя лицо, легализующее доходы, полученные заведомо
преступным путем иными лицами, следует отметить, что в большинстве случаев данный тип преступников только прикасается к первичному преступлению. Это позволяет ему ощущать непричастность к
132
2.3. Особенности личности легализатора преступных доходов
преступному миру, объясняя свое поведение предпринимательскими
интересами. Лицо, отмывающее чужие преступные доходы, как правило, занимает должность, позволяющую организовать совершение
операций и сделок, или обладает опытом их оформления. Для таких
лиц характерна неудовлетворенность своим материальным положением, желание получить прибыль от финансовых операций и сделок.
В ряде случаев легализатор находится в служебной или эмоциональной зависимости от лица, совершившего предикатное преступление.
Возможен вариант, когда лицо совмещает отмывание своих и чужих
преступных доходов.
Социально-демографические признаки легализаторов преступных доходов включают в себя такие характеристики, как пол,
возраст, образование, социальное положение, профессиональную
принадлежность, семейное положение, уровень материальной обеспеченности, принадлежность к городскому или сельскому населению. В большинстве случаев легализацию преступных доходов со-
1
вершают мужчины (до 80%)
, что связано с занятием ими более высоких должностей и активным участием в преступной деятельности.
Однако женщины, традиционно занимающие бухгалтерские и юридические должности, все чаще привлекаются к «отмыванию», что
объясняется повышением их социальной роли и деградацией семейных отношений.
Согласно статистическим данным средний возраст легализаторов преступных доходов составляет 30–49 лет. К указанному возрасту лицо, как правило, обзаводится необходимыми ресурсами для
совершения преступления, приобретает соответствующие социальные связи. Для легализаторов характерен достаточно высокий уро-
вень образования; лица, совершившие преступления рассматриваемой категории, имеют среднее или высшее образование. Подобное
положение объясняется повышенными требованиями к уровню интеллекта в правовой и экономической сферах.
F
ным лицом, поэтому количество несовершеннолетних, совершив-
ших преступления данной категории, практически равно нулю.
1
См.: Молчанова Т.В. Криминологическая характеристика и профилактика легали-
зации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных пре-
ступным путем: автореф. дис. … канд. юрид. наук. М., 2003. С. 18.
133
Глава 2. Криминологическая характеристика легализации преступных доходов в России
Легализация преступных доходов — это одно из проявлений «беловоротничковой» преступности, поэтому большинство лиц, совершивших «отмывание», живут в городах, ранее не судимы; преступления данной категории не совершаются в состоянии алкогольного или наркотического опьянения. Легализаторы имеют постоянное
место жительства, высокий доход, отличаются семейной стабильностью. В большинстве случаев установленные легализаторы являются
гражданами России, что связано с необходимостью ориентироваться в специфических правилах гражданского оборота в нашей стране,
наличием связей в криминальном мире и слабым выявлением правоохранительными органами транснационального «отмывания».
Социально-групповая распространенность легализации преступных доходов характеризуется вовлечением работников как государственных, так и негосударственных организаций, что свидетельствует о незначительном влиянии формы собственности на
преступность данной категории и наличии факторов, одинаково
способствующих преступлениям для всех видов собственности. Легализацию преступных доходов наряду с сотрудниками организаций совершают и лица, осуществляющие индивидуальную предпринимательскую и иную экономическую деятельность. Так, из числа
лиц, совершивших преступления, предусмотренные ст. 174 УК РФ, в
2007 г. 22 лица являлись сотрудниками коммерческих организаций;
собственники, совладельцы — 11 лиц, предприниматели — 15 лиц; в
2008 г. — 13 сотрудников государственных организаций, 22 сотрудника коммерческих организаций, 12 собственников, 14 предпринимателей; в 2009 г. установлено 5 сотрудников государственных организаций, 21 сотрудник коммерческих организаций, 13 собственников, 18 предпринимателей.
Из числа лиц, совершивших преступления, предусмотренные
ст. 174.1 УК РФ, в 2007 г. 240 человек были работниками коммерческих предприятий, 141 — собственник или совладелец организации,
235 предпринимателей; в 2008 г. — 272 сотрудника коммерческих организаций, 83 сотрудника государственных организаций, 150 собственников, 245 предпринимателей; в 2009 г. — 144 сотрудника государственных организаций, 299 сотрудников коммерческих организаций, 126 собственников, 334 предпринимателя.
Рассматриваемая категория включает в себя должностных лиц,
задействованных в сфере управления государственным и муниципальным имуществом и в предпринимательской деятельности.
134
2.3. Особенности личности легализатора преступных доходов
Легализация преступных доходов может осуществляться во F
всех сферах экономики, но в большей степени в ней участву-
ют работники кредитно-финансовой сферы, потребительского
рынка.
Среди легализаторов по иерархическому признаку можно выделить следующие категории лиц:
собственники, совладельцы, руководители: они использу-•
ют свое влияние на подчиненных, что облегчает совершение
ими преступлений — как связанных с получением преступного дохода, так и с его «отмыванием». В 2008 г. из 272 сотрудников коммерческих организаций, совершивших отмывание
доходов, полученных ими преступным путем, 123 являлись
руководителями; в 2009 г. из 299 сотрудников коммерческих
организаций 160 составили руководители;
служащие: они обладают достаточным опытом хозяйствен-•
ной или финансовой деятельности и могут консультировать или исполнять операции по отмыванию преступных
доходов;
обслуживающий персонал (секретари, курьеры, водители •
и т.п.): они зачастую используются в качестве «подставных»
при оформлении фиктивных сделок, фирм, перевозят и хранят документы.
Преступная деятельность легализаторов отличается высокой
активностью, которая выражается в продолжаемом характере и
многоэпизодности. Как правило, легализация преступных доходов
совершается на протяжении длительного времени и в нескольких
местах и представляет собой сложный и многоэтапный процесс, что
требует вовлечения в него значительного круга лиц, наличия связей
как в преступном, так и финансовом мире.
В операциях по отмыванию преступных доходов участвуют как
лица, ранее не совершавшие подобных преступлений, так и про-
фессиональные легализаторы. К последней категории можно отнести лиц, осуществляющих незаконную предпринимательскую и
банковскую деятельность и представителей некоторых профессий:
юристов, бухгалтеров, аудиторов, нотариусов. Содействие легализаторам оказывают лица, на постоянной основе занимающиеся подделкой документов, платежных карт. Например, при необходимости
преобразовать форму преступно приобретенного имущества с наи-
135
Глава 2. Криминологическая характеристика легализации преступных доходов в России
меньшим риском легализаторы обращаются к незаконным предпринимателям, осуществляющим свою деятельность в теневом секторе
наиболее прибыльных сфер экономики. Криминальные бизнесмены
разбираются в тонкостях экономической деятельности и часто занимают должности в банках, консалтинговых и фондовых организациях, совершая правонарушения для подработки; характеризуются высокой активностью и предприимчивостью.
К другой категории профессионалов, являющихся пособниками
или соисполнителями «отмывания», относятся юристы, аудиторы,
которые поставляют легализаторам зарегистрированные компании, ведут документооборот. Подобная деятельность рассматривается ими в качестве профессиональной и легальной, чему способствует исключение уголовной ответственности за лжепредпринимательство.
Следует еще раз отметить, что профессиональное «отмывание»
было бы невозможно при смене скомпрометировавшего себя руководства. Между тем в некоторых случаях наблюдается картина круговой поруки руководства финансовой организации. Сотрудники
включаются в штат без учета профессиональных качеств, по родственным или корыстным мотивам.
Одной из наиболее опасных категорий легализаторов являются
должностные лица, антиобщественная ориентация которых выражается в стремлении использовать свое служебное положение для
создания и отмывания преступных капиталов. В 2009 г. правоохранительными органами выявлено 7837 сотрудников государственных
организаций, совершивших преступления в сфере экономики, из них
2098 руководителей. Преступные прибыли переводятся на счета подставных компаний, зачастую зарегистрированных на родственников
чиновника. Так, в 2009 г. из 2498 лиц, совершивших отмывание полученного ими преступного дохода, 144 являлись сотрудниками государственных организаций, из них 62 — руководители.
Для легализаторов, совершающих групповые преступления, характерна высокая степень организации, владение методами конспирации. Например, при лишении лицензии кредитного учреждения,
используемого в целях «отмывания», команда легализаторов зачастую переходит в другой банк, где продолжает свою противоправную
деятельность. Руководители таких групп обладают ярко выраженными лидерскими качествами, принимают жесткие меры для контроля членов группы и реагирования на внешние неблагоприятные
136
2.3. Особенности личности легализатора преступных доходов
для преступного промысла обстоятельства. В то же время большая
численность групп для легализаторов не характерна, чаще всего они
включают несколько человек.
F
Легализаторы зачастую не признают вину в совершении преступления, активно обжалуют действия и решения суда, прокурора, следователя, оперативных работников. В этом им способствуют высокооплачиваемые опытные адвокаты. Совершенное
противоправное деяние оценивается как ошибка, проступок,
провокация правоохранительных органов.
Преступные действия легализаторов могут быть обусловлены са-
мыми разнообразными мотивами, которые связаны с особенностями личности, воспитанием, социальной средой, мировоззрением
1
.
Но основную мотивацию легализаторов определяет наличие цели
придания правомерности владению, пользованию и распоряжению
преступными доходами, что предполагает корысть. Хотя лица, легализующие преступные доходы, отличаются довольно высоким уровнем материального благосостояния, они стремятся преумножить
и сохранить свои преступные капиталы, скрыв их противоправное
происхождение, и использовать в дальнейшем по своей воле. У таких лиц легализация преступных доходов является продолжением
предикатного преступления, что обусловливает влияние мотива совершения первичного деяния. При получении значительных криминальных капиталов возникает также дополнительная мотивация на
совершение инвестиций или иных форм участия в предпринимательской деятельности. Свое влияние оказывает желание закрепиться на
более высоком социальном уровне.
Лица, осуществляющие легализацию чужих преступных доходов, как правило, стремятся к дополнительному заработку, если состоят на официальной должности, или рассматривают «отмывание» как источник средств к существованию, если эта деятельность
является для них профессиональной. В качестве дополнительного
мотива может выступать чувство товарищества, давление руководства и т.п.
1
См.: Тумаков И.С. Криминалистическая характеристика легализации (отмыва-
ния) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, и
ее использование при выявлении и расследовании этой категории преступлений:
дис. … канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2004. С. 67.
137
Глава 2. Криминологическая характеристика легализации преступных доходов в России
Следует отметить, что в практике правоохранительных органов
;
и судов встречались случаи, когда за легализацию преступных
доходов осуждались малообеспеченные люди, совершившие хищение и истратившие похищенные деньги на еду или одежду. По
одному уголовному делу мать двоих детей, похитившая продукты и денежные средства со своего рабочего места в магазине на
сумму в несколько тысяч рублей, осуждена за легализацию преступных доходов путем приобретения одежды для сына и оплаты
задолженности по коммунальным услугам. Благодаря последним
изменениям, внесенным в уголовное законодательство, подобные
приговоры исключены.
Тем не менее следует отличать корыстный мотив, характер- F
ный для легализации преступных доходов, от попытки выжить в
сложных социально-экономических условиях.
2.4. Способы легализации преступных доходов
Как показывает практика, сокрытие преступного происхождения
имущества и денежных средств производится посредством совершения широкого спектра сделок и финансовых операций в предпринимательской и иной экономической деятельности, которыми осуществляется смена номинального владельца имущества (подставная
фирма), формы имущества (на денежные средства приобретаются вексель, вещи и т.д.), изменение основания приобретения имущества (исполнение договора займа). В большинстве случаев такие
сделки не имеют экономического смысла. Для узаконения обладания криминальным имуществом сделки документально оформляются. В процессе легализации доходы, добытые преступным путем, выступают в виде товаров, денежных средств, ценных бумаг, имущественных прав.
Для придания правомерности владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, полученными преступным путем,
используется сеть подставных фирм, число которых может дости-
гать нескольких сотен. Фиктивные организации позволяют замаскировать процесс легализации под предпринимательскую деятельность, обойти требования идентификации личности клиентов банка, что затрудняет доказывание причастности лица к совершенному
преступлению.
138
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]