Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Борьба с легализацией преступных доходов. Теоретические и практические аспекты
.pdf
Предисловие
легальный источник происхождения и инвестируются в законную
экономику
1
. Вышеизложенное указывает на принадлежность «отмывания» к таким социальным явлениям, как симуляция и симулякр,
получившим широкое распространение в эпоху бурного развития
информационных технологий, которыми активно пользуются и преступники.
Помимо общих факторов, обусловливающих существование легализации преступных доходов, действуют обстоятельства, непосредственно влияющие на конкретные формы преступных проявлений и эффективность противодействия «отмыванию». В качестве
таких обстоятельств можно выделить несовершенство законодательства о противодействии «отмыванию», недостатки в деятельности правоохранительных и государственных контролирующих органов, нарушения закона организациями, осуществляющими операции
с денежными средствами и иным имуществом.
Легализация преступных доходов криминализирована в России
сравнительно недавно в связи с переходом к свободной экономике,
и поэтому уголовно-правовые меры реализуются недостаточно эффективно. Стабильности правоприменительной практики не способствовали и частые изменения, вносимые в уголовный закон. Кроме
того, правовые и институциональные основы противодействия легализации преступных доходов созданы уже после введения уголовной ответственности за совершение преступлений данной категории,
причем законодательство, регламентирующее деятельность организаций и органов государственного контроля в рассматриваемой сфере, не лишено некоторых пробелов и противоречий.
Отмывание криминальных доходов относится к наиболее латентным преступным посягательствам, выявление которых является
сложной задачей и требует слаженного взаимодействия правоохранительных и контролирующих органов. На выявлении легализации
преступных доходов негативно сказываются недостатки внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными
средствами или иным имуществом, которые не всегда добросовестно
1
См.: Иванов Э.А. Система международно-правового регулирования борьбы с ле-
гализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем: дис. … д-ра
юрид. наук. М., 2004. С. 60.
XI
Предисловие
исполняют требования закона о противодействии легализации преступных доходов. Компании не идентифицируют клиентов и выгодоприобретателей, не разрабатывают правила внутреннего контроля,
нарушают сроки предоставления или вообще не направляют в Росфинмониторинг сведения об операциях, подлежащих обязательному
контролю, подозрительных сделках.
Органы государственного контроля в некоторых случаях не обращают достаточное внимание на установление признаков легализации преступных доходов в ходе проверок деятельности финансовых
организаций. При выявлении признаков «отмывания» соответствующие материалы не передаются в Росфинмониторинг для рассмотрения по существу, обмен информацией о выявленных правонарушениях производится не во всех случаях, вопреки межведомственным
соглашениям в ряде случаев не представляются необходимые для
контрольной деятельности сведения. Слабо осуществляется профилактика легализации преступных доходов, органами государственного контроля не принимаются меры к отзыву лицензии у организаций, систематически нарушающих законодательство о противодействии легализации преступных доходов.
В процессе выявления легализации преступных доходов недостаточно четко налажено взаимодействие правоохранительных и контролирующих органов, обмен информацией между ними. Правоохранительные органы не всегда обращаются в Росфинмониторинг
с запросами о сделках и финансовых операциях, направляемые по
инициативе Росфинмониторинга в правоохранительные органы материалы в незначительном числе случаев заканчиваются возбуждением уголовного дела.
В деятельности правоохранительных органов, проводящих расследование легализации преступных доходов, имеются существенные недостатки. Зачастую преступления данного вида учитываются
правоохранительными органами необоснованно, как «отмывание»
квалифицируется приобретение или сбыт имущества без цели придания правомерности обладания преступными доходами, нередко
доводы обвинения в легализации преступных доходов имеют предположительный характер, отсутствуют доказательства преступного
происхождения имущества обвиняемого. Следователями не всегда
принимаются меры к наложению ареста на имущество, добытое преступным путем, отслеживанию перемещения криминальных средств.
XII
Предисловие
В результате суды оправдывают подсудимых или прекращают уголовные дела и уголовное преследование в части легализации преступных доходов.
Легализации преступных доходов способствует коррупция, которая из неправомерного деяния зачастую превращается в способ экономического регулирования. Большое влияние на российскую экономику оказывают различные неформальные, зачастую родственные, кланы, имеющие своих представителей среди государственных
служащих. Деятельность таких кланов способствует получению значительных противоправных доходов; каждая положительная инициатива государства в сфере экономики, соприкасаясь с криминальной
действительностью, искажается и превращается в орудие получения
незаконной прибыли. Значительный политический вес подобных
полуфеодальных экономико-бюрократических образований блокирует работу контролирующих и правоохранительных органов. В результате причиняется ущерб законным предпринимателям, вынужденным конкурировать с криминальным бизнесом на заведомо невыгодных для себя условиях.
Коррупция оказывает негативное влияние и на работу правоохранительных и контролирующих органов. Вместо обеспечения
законности недобросовестные сотрудники занимаются личным
обогащением, зачастую сами участвуют в криминальной экономической деятельности, вымогают взятки
1
. В органах государственной власти все большее распространение получает практика продажи должностей.
Противодействие легализации преступных доходов должно
включать в себя комплекс правовых и организационных мер. Одним из основных средств противодействия легализации преступных доходов является принятие в соответствии с международными
стандартами нормативных правовых актов, обеспечивающих справедливое и эффективное регулирование финансового сектора экономики, защиту добросовестных предпринимателей от проникновения криминальных капиталов и влияния недобросовестных чиновников.
1
См.: Следователи собирались заработать миллионы на взятках // Московский
комсомолец. 2009. 4 марта.
XIII
Предисловие
Повышение эффективности реализации криминалистических
мер противодействия «отмыванию» напрямую связано с разработкой соответствующих рекомендаций по выявлению и расследованию данной категории преступлений. Прокурорам, следователям,
оперативным работникам необходимо владеть знанием обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовным делам о легализации преступных доходов, особенностей производства следственных
действий, методики расследования «отмывания», совершаемого в
различных сферах экономики, основ взаимодействия с Росфинмониторингом.
Наряду с криминалистическими мерами важно целенаправленное использование криминологических средств, направленных на
устранение недостатков существующей практики правоохранительных органов и совершенствование применения уголовно-правовых
мер борьбы с «отмыванием». Необходимо повышение эффективности деятельности органов государственного финансового контроля,
которые способствуют не только выявлению нарушений законодательства о противодействии легализации преступных доходов, но и
предупреждению данной категории преступлений, обеспечению свободы предпринимательской деятельности. Причем резервы для повышения эффективности следует искать не в безоглядном увеличении полномочий контролирующих органов, как зачастую желают их
руководители, а в улучшении организации их деятельности.
Органы государственного контроля должны помогать финансовым компаниям в организации внутреннего контроля в целях противодействия «отмыванию». Большую поддержку могут оказать
государству сообщества предпринимателей, соответствующим образом ориентированные на противодействие «отмыванию». Вместе
с тем деятельность государства не должна давать преимущества ни
одному из участников рынка. В ходе разработки мер по противодействию легализации преступных доходов обязательно использование богатого зарубежного опыта, рекомендаций международных
организаций.
Большое значение имеет деятельность прокурора по предупреждению криминальной активности легализаторов. Осуществляя
надзор за исполнением законов о противодействии легализации
преступных доходов, прокурор не только выявляет и предупреждает правонарушения, но и способствует решению задач оздоровле-
XIV
Предисловие
ния экономики, успешному проведению социальных реформ, защите прав и интересов законных предпринимателей, укреплению государства. Для реализации подобных задач прокурор должен обладать
знаниями не только в сфере уголовного права и процесса, но и иных
отраслей права, регулирующих экономические отношения средств и
способов восстановления нарушенной законности, что требует постоянного повышения квалификации.
Законодательство о противодействии легализации преступных
доходов активно развивается и совершенствуется. В частности, в перечень организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, включены микрофинансовые органи-
1
зации. Федеральным законом от 23 июля 2010 г. № 176-ФЗ
внесены изменения в Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 116-ФЗ
«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, получен-
2
ных преступным путем, и финансированию терроризма»
и Ко-
декс РФ об административных правонарушениях.
Указанным законом даны определения таким важным понятиям,
как организация и осуществление внутреннего контроля, клиент, выгодоприобретатель, идентификация, более детально регламентированы отношения организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, с клиентами. Кредитным
организациям запрещается заключать договор банковского счета
(вклада) с клиентом в случае непредставления клиентом, представителем клиента документов, необходимых для идентификации клиента, представителя клиента.
Значительные изменения претерпела ст. 15. 27 КоАП РФ, которая теперь называется «Неисполнение требований законодательства
о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма». В указанной
статье предусмотрена ответственность за нарушение сроков подачи
заявления о постановке на учет в уполномоченном органе и (или)
сроков направления правил внутреннего контроля на согласование
в уполномоченный (надзорный) орган, неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего кон-
1
СЗ РФ. 2010. № 30. Ст. 4007.
2
СЗ РФ. 2001. № 33 (ч. 1). Ст. 3418 (с послед. изм.).
XV
Предисловие
троля, непредставление в уполномоченный орган информации об
операциях, подлежащих обязательному контролю. Полномочия по
рассмотрению дел об административных правонарушениях, предусмотренных ч. 1–4 ст. 15.27 КоАП РФ, наряду с Росфинмониторингом предоставлены Банку России, Росстрахнадзору, органу, осуществляющему контроль и надзор в сфере кредитной кооперации, в пределах их полномочий.
Таким образом, некоторые вопросы, поставленные в представленной книге, разрешены законодателем. Тем не менее имеется ряд
других проблем, требующих осмысления и поиска путей их решения. Важно при реализации мер, направленных на противодействие легализации преступных доходов, учитывать динамичный характер развития нашей страны, постоянное изменение социальноэкономических условий.
XVI
Содержание
Предисловие ......................................................................................... III
Глава 1. Международный опыт противодействия
легализации преступных доходов .................................. 1
1.1. Международно-правовое регулирование
противодействия легализации
преступных доходов ....................................................... 1
1.2. Опыт финансовых разведок
иностранных государств
по противодействию легализации
преступных доходов ..................................................... 20
1.3. Опыт использования иностранными
государствами уголовно-правовых
и административных средств
противодействия легализации
преступных доходов ..................................................... 37
1.3.1. Опыт использования уголовно-правовых
и административных
средств противодействия
легализации преступных доходов
в Соединенных Штатах Америки
1.3.2. Опыт использования уголовно-
правовых и административных
......................... 38
XVII
Содержание
средств противодействия легализации
преступных доходов в государствах Европы
1.3.3. Опыт использования уголовно-
правовых и административных средств
противодействия
легализации преступных доходов
в Китайской Народной Республике
1.3.4. Опыт использования уголовно-
правовых и административных
средств противодействия легализации
преступных доходов в странах
Содружества Независимых Государств
1.4. Международно-правовое сотрудничество
в борьбе с легализацией преступных доходов ......... 92
Глава 2. Криминологическая характеристика
легализации преступных доходов в России ............. 114
2.1. Состояние и динамика легализации
преступных доходов ................................................... 114
......... 59
...................... 69
................. 77
XVIII
2.2. Структура и характер легализации
преступных доходов ................................................... 124
2.3. Особенности личности легализатора
преступных доходов ................................................... 132
2.4. Способы легализации преступных доходов ........... 138
2.4.1. Способы легализации преступных
доходов в банковской сфере
2.4.2. Способы легализации преступных
доходов на рынке ценных бумаг
2.4.3. Способы легализации преступных
доходов в иной предпринимательской сфере
............................... 145
......................... 153
...... 159
Содержание
Глава 3. Правовые и организационные основы
противодействия легализации
преступных доходов в России ...................................... 170
3.1. Правовые и организационные основы
деятельности организаций и специалистов,
осуществляющих операции с денежными
средствами или иным имуществом,
в сфере противодействия легализации
преступных доходов ................................................... 170
3.2. Правовые и организационные основы
осуществления государственного контроля
и надзора за исполнением законодательства
о противодействии легализации
преступных доходов ................................................... 184
3.3. Правовые и организационные основы
борьбы правоохранительных органов
с легализацией преступных доходов ....................... 207
Глава 4. Факторы, способствующие легализации
преступных доходов в России ...................................... 224
4.1. Несовершенство законодательства
о противодействии легализации
преступных доходов и его устранение ..................... 224
4.2. Недостатки реализации процедур
внутреннего контроля организациями,
осуществляющими операции с денежными
средствами или иным имуществом ..........................240
4.3. Недостатки государственного контроля
(надзора) за исполнением законодательства
о противодействии легализации
преступных доходов ................................................... 250
4.4. Недостатки в деятельности
правоохранительных органов по борьбе
с легализацией преступных доходов ....................... 266
XIX
Содержание
Глава 5. Выявление и расследование легализации
преступных доходов ........................................................ 278
5.1. Выявление легализации преступных
доходов в процессе оперативно-розыскной
деятельности ............................................................... 278
5.2. Выявление легализации преступных
доходов при рассмотрении сообщения
о преступлении и расследовании
предикатного преступления ...................................... 291
5.3. Обстоятельства, подлежащие доказыванию
при расследовании легализации
преступных доходов ................................................... 302
5.4. Особенности производства следственных
действий при расследовании легализации
преступных доходов ................................................... 309
5.5. Расследование легализации преступных
доходов в банковской сфере ..................................... 323
5.6. Расследование легализации преступных
доходов на рынке ценных бумаг .............................. 333
5.7. Расследование легализации преступных
доходов в иной предпринимательской сфере ......... 341
5.8. Расследование легализации имущества,
приобретенного преступным путем .........................351
5.9. Взаимодействие правоохранительных
органов и Росфинмониторинга
при выявлении и расследовании
легализации преступных доходов ............................ 359
Глава 6. Предупреждение легализации
преступных доходов ........................................................ 368
6.1. Пути оптимизации государственного
контроля и надзора за исполнением
XX
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]