Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское право. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция»
.pdf
2) злостный характер уклонения, то есть неисполнение соответствующего судебного решения, вступившего в законную силу, когда такая возможность у заемщика имеется;
3) крупный размер кредиторской задолженности, от погашения которой уклоняется виновный.
Обращают на себя внимание два термина, содержащиеся в диспозиции ст. 177 УК РФ, не имеющие четкого законодательного
определения: «злостность» и «уклонение».
О злостности уклонения свидетельствует прежде всего совершение умышленного деяния при наличии возможности погасить
задолженность или оплатить ценную бумагу. При этом должны
приниматься во внимание причины и продолжительность неисполнения должником возложенной на него обязанности, создание
им препятствий к обеспечению возможности взыскания задолженности, факт незаконного воздействия на кредитора и т.п.
1
Применение ст. 177 УК находится в конкуренции со ст. 315 УК
РФ («Неисполнение приговора суда, решения суда или иного
судебного акта»), причем соотнести эти нормы как общую и специальную невозможно, поскольку у них разные объекты. Представляется, что неисполнение судебного акта по погашению
кредиторской задолженности должно квалифицироваться по ст. 177
УК РФ, а по другим обязательствам — по ст. 315 УК РФ.
8. Задержка или невозвращение полученных кредитов могут
быть связаны и с преднамеренным либо фиктивным банкротством.
Под преднамеренным банкротством (ст. 196 УК РФ) понимается
умышленное создание или увеличение неплатежеспособности,
совершенное руководителем или собственником коммерческой
организации, а равно индивидуальным предпринимателем в личных интересах или интересах иных лиц, причинившее крупный
ущерб (т.е. в сумме, превышающей 250 тыс. руб.).
В сфере банковского кредитования данное деяние совершается с одной целью — ухода от погашения долга. Предпосылкой
для подобных деяний является п. 6 ст. 64 ГК РФ, в соответствии
с которым требования кредиторов, неудовлетворенные из-за недостаточности имущества ликвидируемого юридического лица,
считаются погашенными.
Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ) — заведомо ложное
объявление руководителем или собственником коммерческой
организации, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредито-
1
Завидов. Б.Д., Гусев О.Б. è äð. Óêàç. ñî÷. Ñ. 151.
421
ров для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты налогов, если это деяние причинило крупный ущерб (т.е. в сумме,
превышающей 250 тыс. руб.). Подобным объявлением руководителя кредитной организации является подача должником заявления о банкротстве в арбитражный суд в порядке, установленном Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)
кредитных организаций».
Кроме того, руководителем кредитной организации могут
быть совершены неправомерные действия при банкротстве или
в предвидении банкротства, причинившие крупный ущерб, т.е.
в сумме, превышающей 250 тыс. руб. (ст. 195 УК РФ). Под неправомерными действиями в указанном случае понимается сокрытие имущества или имущественных обязательств, сведений
об имуществе (его размере, местонахождении либо иной информации о нем), передача имущества в иное владение, отчуждение или уничтожение имущества; сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих
экономическую деятельность кредитной организации; неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных
кредиторов руководителем организации-должника, знающим о своей фактической несостоятельности (банкротстве), заведомо в ущерб
другим кредиторам. Кроме того, кредитор, знающий об отданном ему предпочтении несостоятельным должником и принявший имущественное удовлетворение в ущерб другим кредиторам, если эти действия причинили крупный ущерб, также может
быть привлечен к ответственности по ч. 2 ст. 195 УК РФ.
13.5. Гражданско-правовая ответственность
кредитных организаций
Проанализируем ответственность кредитных организаций по
гражданскому законодательству, наступающую за совершение
нарушений в кредитных и расчетных правоотношениях.
Гражданско-правовая ответственность в основе своей носит
компенсационный характер, т.е. направлена на восстановление
имущественного положения лица, чьи права и интересы были
нарушены, а также на возмещение причиненных таким нарушением убытков
1
Ñì.: Гришин С. Ответственность банка за нарушение правил безналичных расче-
тов // Российская юстиция. 2002. ¹ 4.
1
.
422
Согласно требованиям ст. 811 ГК РФ в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат
уплате проценты в предусмотренном размере со дня, когда она
должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу,
независимо от уплаты соответствующих процентов. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного
для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.
В свою очередь, п. 1 ст. 395 ГК РФ предусматривает, что за
пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму
этих средств. Размер процентов определяется учетной ставкой
банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части, существующей в месте
жительства кредитора, а если кредитором является юридическое
лицо, — в месте его нахождения. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора,
исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Кредитным договором может быть установлен и другой размер процентов.
Кредитными организациями могут применяться ïåíè, носящие
характер договорной неустойки. При этом размер пени может
варьироваться в зависимости от различных факторов, например,
от вида кредита. В частности, за неисполнение (ненадлежащее исполнение) банком обязательств по возврату кредитов Банка России банк (кроме уплаты процентов за фактическое количество
дней пользования кредитом) уплачивает пени, начисляемые на
сумму просроченного основного долга.
При невыполнении заемщиком обязанностей по своевременному возврату суммы кредита либо по обеспечению данных сумм
кредитор вправе потребовать досрочного возврата суммы займа
и причитающихся процентов (ï. 2 ñò. 811 è ñò. 813 ÃÊ ÐÔ).
За нарушения, вытекающие из обязательств по расчетным
сделкам между банками и клиентами, либо между банками, кредитная организация отвечает по общему правилу. Поскольку банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов, взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем
423
средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном законодательством порядке без участия банков.
Как правило, кредитная организация отвечает за несвоевременное либо неправильное зачисление (списание) денежных средств
клиента на счет (со счета). Если при этом нарушение правил
совершения расчетных операций банком повлекло неправомерное удержание денежных средств, банк обязан уплатить процен-
òû в порядке и в размере, предусмотренных ст. 395 ГК РФ.
Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании п. 1 ст. 395 ГК РФ,
он вправе требовать от должника возмещения убытков в части,
превышающей эту сумму.
Проценты за пользование чужими средствами взимаются по
день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.
Использование банком той или иной формы расчетов обусловливает определенную специфику применения норм об ответственности. В частности, ответственность за нарушение условий
аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед
банком-эмитентом — исполняющий банк.
Кроме того, в соответствии с п. 22 Постановления Пленума
ВС РФ и Пленума ВАС РФ «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах
за пользование чужими денежными средствами» от 8 октября
1998 г. ¹ 13/14
1
при рассмотрении споров, связанных с применением к банкам ответственности за ненадлежащее осуществление
расчетов, следует учитывать, что если нарушение правил совершения расчетных операций при расчетах платежными поручениями повлекло неправомерное удержание денежных средств,
то банк, в том числе и банк, привлеченный к исполнению поручения, уплачивает плательщику проценты, предусмотренные ст. 395
ГК РФ, на основании ст. 866 ГК РФ.
Неправомерное удержание имеет место во всех случаях просрочки перечисления банком денежных средств по поручению
плательщика. Клиент — плательщик, обслуживаемый банком по
договору банковского счета, в случае неосновательного удержания этим банком денежных средств при исполнении платежного
поручения вправе предъявить либо требование об уплате неус-
1
Вестник ÂÀÑ ÐÔ. ¹ 11. 1998.
424
тойки, предусмотренной ст. 856 ГК РФ, либо требование об
уплате процентов на основании ст. 866 ГК РФ.
Резюме
x Для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций
(их филиалов). При выявлении нарушений банковского законодательства
Банк России направляет обязательные для исполнения предписания об
устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные ст. 74 Федерального закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» меры воздействия. По своей природе это меры банковской ответственности, задачей которых является
регулирование деятельности кредитных организаций в целях приведения ее в соответствие с нормами и требованиями федеральных законов
и Банка России.
x Административная ответственность кредитных организаций уста-
новлена Кодексом РФ об административных правонарушениях.
Среди правонарушений, совершаемых кредитными организациями
в банковской сфере, можно выделить следующие группы:
x нарушающие установленный государством порядок осуществле-
ния банковской деятельности;
x непосредственно посягающие на надлежащий, установленный дейст-
вующим законодательством порядок расчетов и ведения кассовых
операций;
x посягающие на интересы вкладчиков и собственников кредитных ор-
ганизаций.
x В главе 18 НК РФ рассматриваются виды нарушений банком
обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, и
ответственность за их совершение.
Отдельные виды нарушений банком обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, следующие.
1. Нарушение банком порядка открытия счета налогоплательщику
(ñò. 132 ÍÊ ÐÔ).
2. Нарушение срока исполнения поручения о перечислении налога
или сбора (ст. 133 НК РФ).
3. Неисполнение банком решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика, плательщика сбора
или налогового агента (ст. 134 НК РФ).
4. Неисполнение банком поручения налогового органа о перечислении налога и сбора, а также пени (ст. 135 НК РФ).
5. Непредставление банком справок (выписок) по операциям и
счетам в налоговый орган (ст. 135.1 НК РФ).
425
x Ïîä преступлениями в банковской сфере понимаются общественно
опасные деяния, посягающие на общественные отношения в сфере защиты интересов вкладчиков и собственников кредитных организаций,
а также на установленный государством порядок функционирования
данных организаций. Таким образом, нормы Уголовного кодекса РФ,
предусматривающие ответственность за совершение преступлений в
банковской сфере, можно разделить на две условные группы:
1) направленные на защиту установленного государством порядка
функционирования кредитных организаций;
2) направленные на защиту интересов вкладчиков и собственников
кредитных организаций.
x Гражданско-правовая ответственность в основе своей носит
компенсационный характер, т.е. направлена на восстановление имущественного положения лица, чьи права и интересы были нарушены,
а также на возмещение причиненных таким нарушением убытков.
426
Библиографический
список
1. Конституция ÐÔ.
2. Бюджетный кодекс РФ.
3. Гражданский кодекс РФ.
4. Кодекс РФ об административных правонарушениях.
5. Уголовный кодекс РФ.
6. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. ¹ 86-ФЗ (в ред. от 30 декабря
2008 г., от 10 января 2009 г.).
7. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декаб-
ря 1990 г. ¹ 395-1 (в ред. от 28 апреля 2009 г., с изм. от 3 июня 2009 г.).
8. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц
в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. ¹ 177-ФЗ
(в ред. от 22 декабря 2008 г.) .
9. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 г. ¹ 40-ФЗ (в ред. от 28 апреля
2009 г.).
10. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 г.
¹ 39-ÔÇ (â ðåä. îò 3 èþíÿ 2009 ã.) .
11. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном кон-
троле» от 10 декабря 2003 г. ¹ 173-ФЗ (в ред. от 22 июля 2008 г.).
12. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право:
Учеб. пособие. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юристъ, 2005.
13. Алехин Б.И. Рынок ценных бумаг: Учеб. пособие. 2-е изд. пере-
раб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
14. Банковское дело: Учебник. М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2007.
15 Банковское дело: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. 2-е изд., пере-
раб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2006.
16 Деньги. Кредит. Банки: Учебник. 3-е изд., перераб. и доп. М.:
ЮНИТИ-ДАНА, 2007.
17 Фетисов В.Д., Фетисова Т.В. Финансы и кредит: Учеб. пособие. —
2-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
18 Финансовое право: Учебник для вузов. М.: Проспект, 2004.
19 Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учебник. 5-е изд., перераб.
и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2007.
427
Оглавление
От авторов
Глава 1. Банковское право: предмет, метод, принципы,
источники 7
1.1. Банковское право Российской Федерации как отрасль
права, наука и учебная дисциплина
1.2. Предмет и метод банковского права. Банковские
правоотношения 15
1.3. Принципы банковского права 23
1.4. Источники банковского права 25
Глава 2. Банковская система Российской Федерации
2.1. Банковская система РФ: понятие и элементы 37
2.2. Принципы банковской системы 41
2.3. Правовой статус Центрального банка РФ 43
2.4. Национальный банковский совет.
Органы управления Банком России 48
2.5. Деятельность Банка России 54
Глава 3. Пруденциальное регулирование банковской
деятельности
3.1. Пруденциальное регулирование: понятие и цели 68
3.2. Обязательные экономические нормативы 69
3.3. Банковские резервные требования 76
3.4. Меры воздействия, применяемые к кредитным
организациям за нарушения, выявленные
в их деятельности 85
Глава 4. Правовое положение кредитных организаций
в Российской Федерации 92
4.1. Кредитные организации: понятие и правоспособность 92
4.2. Классификация кредитных организаций 97
4.3. Порядок создания кредитных организаций 101
3
7
37
67
428
Глава 5. Государственный банковский надзор
в Российской Федерации 113
5.1. Государственный банковский надзор в Российской
Федерации: понятие и содержание
5.2. Комитет банковского надзора
5.3. Инспекционная деятельность Банка России
и уполномоченных органов
5.4. Механизм осуществления проверки деятельности
кредитной организации
5.5. Международное сотрудничество в области банковского
регулирования и надзора 131
Глава 6. Банкротство кредитных организаций
в Российской Федерации
6.1. Ликвидация кредитной организации: понятие, правовая
основа, формы 137
6.2. Банкротство кредитной организации: понятие,
признаки, процедура
6.3. Процедура конкурсного управления кредитной
организацией 149
6.4. Меры по профилактике банкротства кредитных
организаций
Глава 7. Операции кредитных организаций по приему
вкладов, открытию и ведению счетов физических
и юридических лиц
7.1. Договор банковского вклада: понятие, содержание,
порядок заключения 176
7.2. Система страхования вкладов физических лиц 180
7.3. Банковский счет: понятие, виды, содержание договора
банковского счета 190
7.4. Операции кредитной организации по открытию,
ведению и закрытию банковских счетов 197
7.5. Банковская тайна 203
114
118
120
124
137
139
161
175
Глава 8. Правовое регулирование банковских расчетов 209
8.1. Расчеты: понятие, принципы и способы 210
8.2. Система валовых расчетов в режиме реального
времени 212
8.3. Наличные формы расчетов 215
8.4. Хранение, инкассация, ревизия и экспертиза денег
и иных ценностей 230
429
8.5. Организация работы с денежной наличностью
при использовании банкоматов, электронных кассиров,
автоматических сейфов и других программнотехнических комплексов 241
8.6. Безналичные расчеты юридических и физических лиц 244
8.7. Расчеты с использованием банковских карт 259
8.8. Расчеты через подразделения расчетной сети
Банка России
8.9. Национальная платежная система 280
8.9. Клиринговые расчеты 292
267
Глава 9. Деятельность платежных агентов
по приему платежей физических лиц 300
9.1. Платежные агенты 301
9.2. Страховые брокеры и страховые агенты: вопросы
соотнесения правовых статусов и применимости нового
законодательства в области приема платежей
к их деятельности 308
9.3. Порядок осуществления деятельности по приему
платежей физических лиц 311
9.4. Особенности формирования доходов платежных
агентов 313
9.5. Соблюдение законодательства РФ о противодействии
«отмыванию» доходов и финансированию терроризма 316
Глава 10. Кредитные операции банков 321
10.1. Кредитные операции банков. Кредитная политика 321
10.2. Кредитный процесс. Содержание кредитного договора 326
10.3. Критерии оценки кредитного портфеля. Кредитные риски 331
10.4. Межбанковские кредиты 333
10.5. Способы обеспечения банковских кредитов 335
Глава 11. Операции кредитных организаций
с ценными бумагами 342
11.1. Ценные бумаги как предмет банковских операций
и сделок: понятие и виды 342
11.2. Содержание операций кредитных организаций
с ценными бумагами 348
11.3. Участие кредитных организаций в профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг 350
430
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]