Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское право. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция»
.pdf
С 1 января 2010 г. вступил в силу новый Федеральный закон
от 3 июня 2009 г. ¹ 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»
1
,
который регулирует отношения, возникающие при осуществлении деятельности по приему платежными терминалами денежных средств, направленных на исполнение обязательств физического лица перед поставщиком по оплате работ, услуг, а также
отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными
2
агентами» от 3 июня 2009 г. ¹ 121-ФЗ
.
9.1. Платежные агенты
Многие россияне уже привыкли использовать платежные
терминалы, а в ряде случаев и банкоматы для оплаты услуг сотовой связи, телевидения, коммунальных и некоторых других
услуг. Если раньше через терминалы оплачивались в основном
услуги сотовых операторов, то за последние годы перечень оплачиваемых услуг серьезно расширился. В зависимости от региона и используемой платежной системы через платежный
терминал можно оплатить и кредит в банке, и штрафы в
ГИБДД, и охрану помещений, а также положить деньги в «электронный кошелек»
ния в оплату услуг сторонних организаций осуществляется и в
несколько иной форме; например, в некоторых крупных супермаркетах можно оплатить услуги сотовой связи на кассе. Дина-
1
О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными
агентами: Федеральный закон Российской Федерации от 3 июня 2009 г. ¹ 103-ФЗ:
принят Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации
22 мая 2009 г.: одобрен Советом Федерации Федерального Собрания Российской
Федерации 27 мая 2009 г. // Российская газета. 2009. 10 июня.
2
О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О деятельности по приему
платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»: Федеральный закон Российской Федерации от 3 июня 2009 г. ¹ 121-ФЗ: принят Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации 22 мая 2009 г.:
одобрен Советом Федерации Федерального Собрания Российской Федерации 27
мая 2009 г. // Российская газета. 2009. 10 июня.
3
Электронный кошелек (англ. e-Purse или e-Wallet) — смарт-карта или другой
электронный носитель с платежным чипом, позволяющие хранить электронные
деньги и осуществлять электронные платежи. Термин также может относится к
устройствам и программному обеспечению, позволяющим производить операции пополнения, хранения и перечисления электронных денег. Часто термин
используется как синоним многоцелевых предоплаченных карточек.
3
и т.п. Прием денежных средств от населе-
301
мика рынка таких услуг свидетельствует о существовании устойчивого спроса на данную услугу и постоянное расширение видов работ, услуг, которые могут быть оплачены через организации-посредники.
Несмотря на то, что фактическая деятельность по приему
платежей через терминалы осуществлялась уже несколько лет на
основании общих норм гражданского законодательства, это
приводило к неоднозначной правоприменительной практике и
различным злоупотреблениям со стороны, как контролирующих
органов, так и участников рынка.
Необходимость принятия обозначенных законов была обусловлена стремительно расширяющимся объемом услуг по приему платежей физических лиц через платежные терминалы. Система электронных платежей в России начала формироваться с
середины 90-х гг. XX века, но специальное законодательное регулирование этого сегмента рынка практически отсутствовало.
Едва ли не единственным нормативным правовым актом, определяющим порядок осуществления расчетов при приеме денежных средств от физических лиц на протяжении всего периода
становления и функционирования рынка электронных платежей, являлось указание Центрального банка Российской Федерации «О порядке осуществления банковских операций по переводу денежных средств по поручению физических лиц без
открытия им банковских счетов кредитными организациями с
участием коммерческих организаций, не являющихся кредит-
1
ными организациями» от 20 июня 2007 г. ¹ 1842-У
.
Вступивший в силу с 1 января 2010 г. новый Федеральный
закон от 3 июня 2009 г. ¹ 103-ФЗ «О деятельности по приему
платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»
(далее Федеральный закон ¹ 103-ФЗ) регулирует отношения,
возникающие при осуществлении деятельности по приему платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств физического лица
перед поставщиком по оплате работ, услуг, а также направленных органам государственной власти, органам местного самоуправления и бюджетным учреждениям, находящимся в их ве-
1
О порядке осуществления банковских операций по переводу денежных средств
по поручению физических лиц без открытия им банковских счетов кредитными
организациями с участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями: указание Центрального банка Рос. Федерации от 20 июня
2007 г. ¹ 1842-У // Вестник Банка России. 2007. 11 июля.
302
дении, в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством РФ.
Деятельность платежных агентов по приему денежных
средств можно рассматривать как «усеченный» вариант посреднической деятельности. Ведь обязанностью платежного агента
является исключительно прием денежных средств, их зачисление на расчетный счет и перечисление поставщику.
Поскольку принятый закон связан как с регулированием
гражданско-правовых отношений в сфере наличного денежного
оборота, так и с осуществлением безналичных расчетов, закономерно, что изменения затронули Федеральный закон от 2 декабря 1990 ¹ 395-1 «О банках и банковской деятельности» и
Федеральный закон от 22 мая 2003 г. ¹ 54-ФЗ «О применении
контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных
карт» (далее Федеральный закон ¹ 54-ФЗ).
Основные нововведения по двум законам следующие.
1. Федеральным законом от 3 июня 2009 г. ¹ 121-ФЗ был
приведен в соответствие с действующим законодательством перечень организаций, осуществляющих операции с денежными
средствами или иным имуществом. В число таких организаций
теперь включены операторы по приему платежей, платежные
агенты и субагенты.
2. Оператор по приему платежей вправе осуществлять прием
платежей после его постановки на учет уполномоченным органом в порядке, установленном законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и согласования
правил внутреннего контроля в указанном порядке. Иными словами, вести деятельность по приему платежей от населения оператор вправе только после того, как встанет на учет в территориальных органах Росфинмониторинга. А вот для платежных
субагентов такое требование Федеральным законом ¹ 103-ФЗ
не установлено.
3. Оператор по приему платежей для приема платежей должен заключить с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, по условиям
которого оператор по приему платежей вправе от своего имени
или от имени поставщика и за счет поставщика осуществлять
прием денежных средств от плательщиков в целях исполнения
денежных обязательств физического лица перед поставщиком, а
также обязан осуществлять последующие расчеты с поставщи-
303
ком в установленном указанным договором порядке и в соответствии с законодательством Российской Федерации, включая
требования о расходовании наличных денег, поступивших в
кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя.
4. И оператор, и платежный субагент обязаны открыть в банке специальный счет, который они будут использовать исключительно для расчетов при приеме платежей. Платежные агенты
обязаны сдавать в банк на свой отдельный счет все наличные
деньги, полученные от плательщиков при приеме платежей.
5. В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов снижен лимит расчетов по сделке деньгами или имуществом, который позволяет не идентифицировать клиентов. С 1 января 2010 г. данный лимит снижен с 30 тыс. до 15 тыс. руб.
Таким образом, если сумма вносимого платежа превысит 15 тыс.
руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 тыс.
руб., то операторам придется провести идентификацию клиента
в соответствии с нормами Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов
1
. А вот платежные субагенты и вовсе
не имеют права принимать от физических лиц платежи, которые
требуют идентификации плательщика.
6. Новый федеральный закон предписывает, что исполнение
обязательств оператора по приему платежей физических лиц перед поставщиком по расчетам должно быть обеспечено неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком, страхованием риска
гражданской ответственности за неисполнение обязанности по
осуществлению расчетов с поставщиком или другими способами, которые предусмотрены договором о приеме платежей физических лиц.
7. Прием денег осуществляется через платежный терминал,
который должен быть оснащен контрольно-кассовой техникой,
а именно: фискальной памятью и контрольной лентой. Это означает, что при уплате денег плательщик должен получать кассовый чек. Кроме того, согласно федеральному закону о деятельности платежных агентов, операторы обязаны соблюдать
требования федерального закона о применении контрольно-
1
О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон Российской
Федерации от 7 августа 2001 г. ¹ 115-ФЗ: принят Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации 13 июля 2001 г.: одобрен Советом
Федерации Федерального Собрания Российской Федерации 20 июля 2001 г. //
Российская газета. 2001. 9 августа
304
кассовой техники при наличных расчетах (Федеральный закон
от 22 мая 2003 г. ¹ 54-ФЗ8).
8. Помимо понятия «платежный агент», в гражданский оборот
Федеральным законом ¹ 121-ФЗ дополнительно введен термин
«банковский платежный агент». Как было отмечено выше, ст. 13.1
Федерального закона «О банках и банковской деятельности», изложенной в новой редакции, предусмотрено, что кредитные организации также вправе привлекать для принятия от физических
лиц денежных средств организации, не являющиеся кредитными,
а также индивидуальных предпринимателей. Такие лица признаются банковскими платежными агентами.
Помимо данных двух законов принятие Федерального закона
¹ 103-ФЗ повлекло за собой необходимость внесения изменений в Федеральный закон от 7 августа 2001 г. ¹ 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем и финансированию терроризма» (далее Федеральный закон ¹ 115-ФЗ), Закон РФ от 7 февраля 1992 г.
¹ 2300-I «О защите прав потребителей», а также в Кодекс РФ
об административных правонарушениях. А изменениями, внесенными в Жилищный кодекс РФ, предусмотрена возможность
внесения платы за жилое помещение и осуществление расчетов
по коммунальным услугам через платежных агентов и банковских платежных агентов.
В первую очередь хочется отметить, что рассматриваемым
федеральным законом впервые введены в гражданско-правовой
оборот понятия «платежный агент», «оператор по приему платежей» и «платежный субагент».
Платежный агент — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц.
Исходя из приведенного определения можно говорить о том,
что платежным агентом может являться любой субъект предпринимательской деятельности. Однако деятельность платежных
агентов не распространяется на следующие виды расчетов
1
:
1) осуществляемых юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями при реализации товаров (выполнении
работ, оказании услуг) непосредственно с физическими лицами,
за исключением расчетов, связанных с взиманием платежным
агентом с плательщика вознаграждения, предусмотренного Федеральным законом ¹ 103-ФЗ;
1
Подпункт 2 п. 1 ст. 1 Федерального закона ¹ 103-ФЗ.
305
2) между юридическими лицами и (или) индивидуальными
предпринимателями при осуществлении ими предпринимательской деятельности, и (или) лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями и занимающимися частной практикой и, которая не связана с выполнением функций
платежных агентов;
3) в пользу иностранных юридических лиц;
4) осуществляемых в безналичном порядке;
5) осуществляемых в соответствии с законодательством о
банках и банковской деятельности.
Платежный агент может осуществлять свою деятельность либо в статусе оператора по приему платежей, либо в качестве
платежного субагента.
Оператор по приему платежей — юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности
по приему платежей физических лиц. Осуществление деятельности оператора по приему платежей индивидуальными предпринимателями действующим законодательством не предусмотрено.
Платежный субагент — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему
платежей физических лиц.
Таким образом, основным отличием между данными двумя
категориями платежных агентов является способ заключения
договора: либо непосредственно с поставщиком, реализующим
товары (работы, услуги), либо с оператором.
Стоит отметить, что в отношении деятельности платежных субагентов предусмотрено дополнительное ограничение, предусматривающее запрет на осуществление приема платежей, требующих
проведения идентификации физического лица, осуществляющего
платеж, в соответствии с требованиями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Помимо понятия платежный агент в гражданский оборот Федеральным законом ¹ 121-ФЗ дополнительно введен термин —
банковский платежный агент. Статьей 13.1 Федерального закона
«О банках и банковской деятельности», изложенной в новой
редакции, предусмотрено, что кредитные организации также
вправе привлекать для принятия от физических лиц денежных
средств организации, не являющиеся кредитными, а также индивидуальных предпринимателей. Такие лица признаются банковскими платежными агентами. Банковские платежные агенты
306
могут направлять получаемые от физических лиц денежные
средства не только на цели аналогичные тем, которые предусмотрены для платежных агентов, но и зачислять их на банковские счета физических лиц. Кроме того, банковские платежные
агенты могут быть привлечены «для осуществления операций с
использованием платежных карт, а также для передачи кредитной организации при осуществлении операций с использованием платежных карт распоряжений физических лиц об осуществлении расчетов по их банковским счетам и составления
документов, подтверждающих соответствующие операции, не
связанных с осуществлением физическими лицами предпринимательской деятельности и частной практики».
Для осуществления своей деятельности банковский платежный агент обязан заключить с кредитной организацией соответствующий кредитный договор. При этом передоверие другим
лицам осуществления приема платежей физических лиц не допускается. Специально для банковских платежных агентов внесены изменения в ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», предусматривающие соблюдение данными
лицами тайны об операциях по счетам и о счетах физических
лиц, чьи платежи принимаются ими в соответствии со ст. 13.1
данного закона.
Дополнительные обязанности возлагаются и на кредитную
организацию, которая должна вести перечень банковских платежных агентов, с которыми у кредитной организации заключены договоры об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, с указанием адресов всех мест приема
платежей физических лиц по каждому банковскому платежному
агенту. Нетрудно предположить, что банковскими платежными
агентами и операторами по приему платежей являются юридические лица — организаторы платежных систем, а их агенты,
как организации, так и многочисленные индивидуальные предприниматели, выполняют роли платежных субагентов.
Кроме того, ст. 2 Федерального закона ¹ 103-ФЗ даны определения поставщика и плательщика.
Поставщиком является субъект предпринимательской деятельности, реализующий товары (выполняющий работы, оказывающие услуги), а плательщиком — физическое лицо, исполняющее обязанность по оплате товаров, работ, услуг.
Также, заслуживает дополнительного внимания то обстоятельство, что к категории поставщиков отнесены юридические
лица или индивидуальные предприниматели, которым вносится
307
плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным Кодексом РФ, а также органы государственной власти и органы местного самоуправления, бюджетные учреждения, находящиеся в их ведении, получающие денежные
средства плательщика в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством РФ.
9.2. Страховые брокеры и страховые агенты:
вопросы соотнесения правовых статусов
и применимости нового законодательства
в области приема платежей к их деятельности
Существующие проблемные вопросы страхового законодательства не позволяют однозначно определить место услуг страховых агентов и страховых брокеров как специфического вида
деятельности в системе отношений, связанных со страхованием.
Классификация видов деятельности, осуществляемых в сфере
страхования, в том числе в части услуг по обеспечению страхования, не дает конкретного представления о функциях участников данных отношений. В этих условиях, особое значение приобретает вопрос об общих характеристиках деятельности страховых
агентов и страховых брокеров.
Общим для страховых агентов и страховых брокеров является прежде всего то, что их услуги связаны со сферой страховой
деятельности, страховым делом. Пункт 2 ст. 2.1 закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской
Федерации» от 27 октября 1992 г. ¹ 4015-1 предусматривает,
что «страховое дело — это сфера деятельности страховщиков по
страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг,
связанных со страхованием, перестрахованием»
с п. 2 ст. 4.1 Закона ¹ 4015-1 страховые брокеры отнесены к
субъектам страхового дела, при этом в качестве единственной их
отличительной особенности в данной норме указано то, что их
деятельность подлежит лицензированию. Страховые агенты
субъектами страхового дела не являются, их деятельность лицензированию не подлежит.
В то же время страховые агенты и страховые брокеры в соответствии с подп. 4 и 5 п. 1 ст. 4.1 Закона ¹ 4015-1 являются
1
Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон Российской
Федерации от 27 ноября 1992 г. ¹ 4015-1 // Российская газета. 1993. 12 января.
1
. В соответствии
308
участниками отношений, регулируемых указанным Законом, т.е.
отношений, связанных с организацией страхового дела (п. 1 ст. 1
Закона ¹ 4015-1).
Таким образом, и страховые агенты, и страховые брокеры
являются участниками отношений, связанных с организацией
страхового дела. Но субъектами страхового дела являются только страховые брокеры, в чем и состоит одно из их отличий от
страховых агентов. Однако ни нормы, которые относят страхового брокера к субъектам страхового дела, ни законодательное
включение страховых брокеров и страховых агентов в число участников отношений, регулируемых Законом ¹ 4015—1, не содержат критериев, позволяющих установить отличие между ними, определить специфику деятельности тех и других.
Страховых агентов и страховых брокеров объединяет также
то, что оказываемые ими услуги — это посредническая деятельность. Понятие «страховой посредник» не содержится ни в Гражданском кодексе Российской Федерации, ни в Законе ¹ 4015-
1. В то же время оно содержится в ряде подзаконных актов и
употребляется в ряде писем (разъяснений) федеральных органов
исполнительной власти, касающихся страхования.
Например, в письме ФНС России «Об упрощенной системе
налогообложения» от 22 октября 2007 г. ¹ 02-6-10/325 значится, что «деятельность, осуществляемая страховыми агентами и
страховыми брокерами на основе заключенных со страховщиками (перестраховщиками, страхователями) договоров поручения,
агентских и иных аналогичных договоров, следует рассматривать
в качестве вспомогательной деятельности в сфере страхового
дела, а самих страховых агентов и страховых брокеров — в качестве посредников (доверенных лиц) в правоотношениях между
страховщиками (перестраховщиками) и страхователями»
1
.
Отсутствие законодательно установленных норм, определяющих специфику работы страховых агентов и страховых брокеров как виды посредничества, создает значительные практические трудности в определении содержания договоров на
оказание соответствующих услуг.
Определения понятий «страховой агент» и «страховой брокер» содержатся в ст. 8 Закона ¹ 4015-1, согласно п. 1 которой
страховые агенты — постоянно проживающие на территории
Российской Федерации и осуществляющие свою деятельность
1
Об упрощенной системе налогообложения: письмо Федеральной налоговой
службы от 22 октября 2007 г. ¹ 02-6-10/325// Еженедельный бюллетень законодательных и ведомственных актов. 2007. ¹ 50.
309
на основании гражданско-правового договора физические лица
или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.
Пунктом 1 ст. 8 Закона ¹ 4015-1, помимо требований, предъявляемых к статусу лица, которое оказывает на территории Российской Федерации услуги в качестве страхового агента, определена правовая природа отношений при данной деятельности.
Законодательно установлено, что страховой агент оказывает услуги на основании гражданско-правового договора.
Страховые брокеры имеют значительно более широкие, чем
страховой агент, возможности по оказанию услуг, связанных с
обеспечением страхования. В соответствии с п. 2 ст. 8 Закона
¹ 4015-1 страховые брокеры — постоянно проживающие на
территории Российской Федерации и зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке
в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица
или российские юридические лица (коммерческие организации), действующие в интересах страхователя (перестрахователя)
или страховщика (перестраховщика) и осуществляющие деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с
исполнением указанных договоров. Из данного определения
следует, что требования к страховым брокерам и страховым
агентам в отношении их российской принадлежности практически совпадают. Выявление отличий между брокером и страховым агентом, прежде всего в отношении их правоспособности,
играет существенную роль, особенно если учесть, что деятельность страхового брокера в соответствии с п. 2 ст. 4.1 Закона
¹ 4015-1 подлежит лицензированию. Ведь если лицо, не
имеющее лицензии, будет осуществлять мероприятия, которые
подпадают под деятельность страхового брокера, то совершенные в рамках таких мероприятий сделки могут быть признаны
недействительными (ст. 173 Гражданского кодекса Российской
Федерации). Пунктом 2 ст. 8 Закона ¹ 4015-1 предусмотрено,
что страховые брокеры вправе осуществлять не запрещенную
законом деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика,
перестраховщика, при этом страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием.
310
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]