Банковское право. Учебное пособие (практикум)

МИНИCTEPCTBO НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ (ПРАКТИКУМ)

Направление подготовки 40.03.01 Юриспруденция Направленность (профиль) «Финансово-правовой» Квалификация выпускника – бакалавр

Ставрополь

2019

Рецензенты:

канд. юрид. наук И. В. Петрова (АНО ВО «Северо-Кавказский социальный институт»), канд. юрид. наук, доцент Л. А. Попова

Б23 Банковское право: учебное пособие (практикум) / сост.:

Л.Э. Боташева, Е. А. Первышов. – Ставрополь: Изд-во СКФУ, 2019. – 91 с.

Практикум составлен в соответствии с требованиями ФГОС ВО

к подготовке выпускника для получения квалификации «бакалавр». Утвержден на заседании кафедры АиФП, протокол № 3 от 16 октября 2018 г.

Предназначен для студентов, обучающихся по направлению подготовки 40.03.01 Юриспруденция. Направленность (профиль) «Финан- сово-правовой».

УДК 347.45 /.47 (078.5) ББК 67.404.2 я73

Составители:

канд. юрид. наук, доцент Л. Э. Боташева, канд. юрид. наук, доцент Е. А. Первышов

© ФГАОУ ВО «Северо-Кавказский федеральный университет», 2019

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

ПРЕДИСЛОВИЕ

Пособие по дисциплине специализации «Банковское право» составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта по финансово-правовому профилю. Основан на сочетании современной теории банковского права и действующей нормативно-правовой базы, регулирующей банковскую систему, кредитные организации, банковские операции в России в настоящий момент.

Программа предназначена для студентов, обучающихся по очной, заочной форме финансово-правового профиля.

Целью дисциплины «Банковское право» является формирование и закрепление базовых знаний по правовым основам функционирования Банка России, коммерческого банка и регулирования различных банковских операций и сделок.

В ходе изучения и осмысления учебного материала у обучающегося должны сформироваться следующие ключевые компетенции:

–основные вопросы теории банковского права;

–правовые основы функционирования кредитных организаций, надзора за ними и предупреждения банкротства;

–антимонопольное регулирование банковской деятельности;

–правовые основы страхования вкладов физических лиц в отечественных банках;

–правовые основы осуществления различных банковских операций;

–правовые основы учета, отчетности и аудита банков.

Для изучения данного курса необходимо владеть знаниями по таким предметам как: экономическая теория; финансы; деньги, кредит, банки и др.

При освоении актуальных вопросов курса студентам предлагаются разнообразные виды познавательной деятельности. В соответствии со стратегией образовательного процесса основным будет самостоятельное изучение некоторых тем учебно-методи-

3

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

ческого комплекса, которые сопровождаются исчерпывающими методическими рекомендациями. У студентов также есть возможность как традиционно изучить предложенное содержание, так и творчески разработать собственные подходы к решению определенных проблем.

Учебный курс состоит из одного раздела, предусматривающего 12 часов лекционных занятий, 36 часов практических занятий и 19.5 часов самостоятельной работы.

Целями освоения дисциплины являются:

–выявление особенностей современного состояния банковской системы, накопленный опыт функционирования в российских условиях;

–углубленное изучение правовых основ регламентации банковской деятельности

Задачами освоения дисциплины являются:

–рассмотрение целей и инструментов денежно-кредитной политики государства, функционирования банковского рынка, опыт применения контроля над банковскими операциями в условиях растущего рыночного механизма;

–усвоение теоретических положений российского банковского права;

–получение студентами знаний об организации деятельности Центрального Банка Российской Федерации, основах регулирования деятельности кредитных организаций, основных подходах к правовому регулированию банковской деятельности;

Объем курса и распределение времени на изучение дисциплины определяется учебным планом института.

В результате изучения дисциплины бакалавр должен знать:

–понятия и принципы банковской деятельности;

–правовые основы функционирования финансово кредитной системы России;

–нормы банковского права и механизмы их действия в процессе деятельности банков и иных кредитных организаций;

–организационно-правовые основы функционирования банковской системы Российской Федерации;

4

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

–вопросы правового регулирования банковской деятельности;

–порядок осуществления банковских операций и сделок;

–формы и методы банковского надзора и контроля, а также компетенцию органов их осуществляющих;

–практику применения банковского законодательства арбитражными судами и судами общей юрисдикции;

уметь:

–толковать и применять законы и другие нормативно-пра- вовые акты;

–обеспечивать соблюдение законодательства в сфере банковской деятельности;

–принимать правовые решения и совершать иные юридические действия в точном соответствии с требованиями законодательства;

–собирать и анализировать фактическую информацию, определять виды правоотношений, возникающих в банковской деятельности и находить нормативные акты, иные источники банковского права для решения практических задач;

–применять способы и методы защиты нарушенных прав и законных интересов субъектов банковской деятельности, а также их клиентов;

–предвидеть перспективы и тенденции развития банковской системы РФ;

–анализировать социально-значимые проблемы и процессы, происходящие в данном секторе и прогнозировать возможное развитие и совершенствование правового обеспечения;

владеть:

–понятийно-категориальным аппаратом, знаниями об основах организации и современных проблемах функционирования банковской системы;

–навыки совершенствования своей профессиональной квалификации;

–опытом экспертизы платежных и расчетных документов, используемых при осуществлении финансово-хозяйственных операций;

–навыками проверки соблюдения требований расчетно-кас- совой дисциплины в деятельности хозяйствующих субъектов.

5

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

Компетенции обучающегося, формируемые в результате изучения дисциплины:

ОК-2 – имеет сформированную общегражданскую российскую идентичность, чувство патриотизма; способен проявлять активную гражданскую позицию в идеологическом и практическом противостоянии терроризму; уважает общепризнанные права человека, этнокультурное и поликонфесссиональное многообразие; способен к самоорганизации, самообразованию, саморазвитию и повышению уровня своей компетентности;

ПК-3 – знает правила и владеет навыками разработки проектов нормативных правовых актов, проведения правовой экспертизы нормативных правовых актов, в том числе антикоррупционной, обладает знаниями основ юридической техники

иподготовки юридических документов; способен правильно и полно отражать результаты профессиональной деятельности в юридической и иной документации;

ППК-1 – владеет навыками, позволяющими осуществлять эффективный и качественный мониторинг складывающейся юридической практики в финансовой сфере.

Знания, умения, навыки и (или) опыт деятельности, характеризующие этапы формирования компетенций:

знать

–вопросы правового регулирования банковской деятельности; понятия и принципы банковской деятельности; порядок осуществления банковских операций и сделок (ОК-2);

–правовые основы функционирования финансово кредитной системы России; практику применения банковского законодательства арбитражными судами и судами общей юрисдикции (ППК-1);

–организационно-правовые основы функционирования банковской системы Российской Федерации; нормы банковского права и механизмы их действия в процессе деятельности банков

ииных кредитных организаций (ПК-3);

уметь

– предвидеть перспективы и тенденции развития банковской системы РФ (ОК-2);

6

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

–анализировать социально-значимые проблемы и процессы, происходящие в данном секторе и прогнозировать возможное развитие и совершенствование правового обеспечения (ППК-1);

–толковать и применять законы и другие нормативно-право- вые акты (ПК-3);

владеть

–опытом экспертизы платежных и расчетных документов, используемых при осуществлении финансово-хозяйственных операций (ОК-2);

–навыками проверки соблюдения требований расчетно-кас- совой дисциплины в деятельности хозяйствующих субъектов (ППК-1);

–понятийно-категориальным аппаратом, знаниями об основах организации и современных проблемах функционирования банковской системы (ПК-3).

7

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

1. ПОНЯТИЕ И ИСТОЧНИКИ БАНКОВСКОГО ПРАВА

Цель – уяснение понятия банковского права как отрасли права и системы источников банковского права

Знания и умения, приобретаемые студентом в результате освоения темы, формируемые компетенции или их части. В результате изучения темы студент должен:

знать: нормы банковского права и механизмы их действия в процессе деятельности банков и иных кредитных организаций. (ОК-2);

уметь: собирать и анализировать фактическую информацию, определять виды правоотношений, возникающих в банковской деятельности и находить нормативные акты, иные источники банковского права

для решения практических задач; (ПК-3, ППК-1).

Актуальность темы. До настоящего времени в юридической литературе нет единого мнения, а разброс мнений достаточно широк, о месте банковского регулирования в системе финансового права. Банковское право является новой отраслью российского права, не полностью сформированной. В советский период такой отрасли не было вообще. Банковское право начало свое формирование лишь в начале 1990-х годов XX века. Это динамично развивающаяся молодая отрасль права. Именно поэтому процесс ее развития постоянно прерывается разнообразными проблемами, требующими немедленного решения. Теория банковского права еще до конца не разработана, она находится лишь в процессе становления. Поэтому современная теория банковского права отличается перегруженностью и чрезмерной многочисленностью разнообразных, порой взаимоисключающих, точек зрения на принципиальные основы банковского права. Это своего рода «болезнь роста» и поэтому является нормальным явлением для становления доктрины. Центральный банк РФ, как субъект финансового права, играет значительную роль в финансовой деятельности Российского государства, включая социально-

экономические и публично-правовые аспекты. Это касается и полномочий Центрального банка РФ на издание нормативных и иных правовых актов (в частности, интерпретационных актов (актов толкования)) как элемента законодательно определенной компетенции Банка России, свидетельствующей об особом публично-правовом статусе Центрального банка РФ и его конституционно-правовых основах. Укрепление

8

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

режима законности в финансовых правоотношениях в сфере функционирования банковской системы РФ является актуальной задачей фи- нансово-правовой политики, требующей доктринального осмысления с позиций основополагающих категорий науки финансового права, к каковым, несомненно, относятся принципы финансового права и принципы банковской деятельности в их взаимосвязи и взаимообусловленности. Взаимодействие уполномоченных органов как субъектов финансового права – Центрального банка РФ как органа денежно-кре- дитного регулирования, банковского регулирования и банковского надзора и налоговых органов как органов налогового контроля – представляется важным с позиций теории финансового контроля. Развитие правосубъектности Центрального банка РФ и Федеральной налоговой службы как органов финансового контроля, в том числе правотворческих полномочий Центрального банка РФ, предусмотренных налоговым законодательством, издание Банком России нормативных и интерпретационных актов, в том числе по согласованию с Федеральной налоговой службой, свидетельствуют об оптимизации взаимодействия Банка России и ФНС России. В данном аспекте научно-практическое значение имеет и роль кредитных организаций в применении налогового законодательства при осуществлении банковских операций с клиентами. Указанная проблематика подвергается исследованию в доктрине финансового права применительно к проблемам теории и нормативно-правового закрепления статуса участников отношений, регулируемых законода-

тельством о налогах и сборах, определения налогово-правового статуса банков, форм участия банков в налоговых правоотношениях с точки зрения правосубъектности и защиты прав <5>, формирования информационных ресурсов налоговых органов <6>.

Отношения, возникающие по поводу и в процессе осуществления банковской деятельности, регулируются банковским правом. Субъекты банковского права выступают основополагающими элементами банковской системы, а также непосредственно осуществляют либо уча-

ствуют в осуществлении банковской деятельности.

Теоретическая часть

При изучении данной темы студент должен рассмотреть общую характеристику и современное состояние банковского права. Необходимо определить цели и пределы правового регулирования банковской деятельности, сравнить банковскую деятельность и правотворчество.

9

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

Круг банковских правоотношений разнообразен – это и отношения между банком и клиентом, между кредитными организациями, между Банком России и кредитными организациями, между Банком России и органами государственной власти и др. Объединяют эти отношения характер объектов и особенности субъектного состава.

Особое внимание при изучении данной темы необходимо уделить системе банковского законодательства. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Законом о банках, Законом о Банке России, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. Нужно провести общую характеристику законов, регулирующих банковскую деятельность. Необходимо также исследовать нормы о банковской деятельности, содержащиеся в гражданском законодательстве.

Отдельно необходимо определить роль подзаконных нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность, а также международно-правовых актов.

Изучая данную тему студент должен: определить коллизию и конкуренцию норм, регулирующих банковскую деятельность; научиться осуществлять поиск и применение норм банковского права; исследовать проблемы согласования норм банковского, гражданского и налогового законодательства в банковской деятельности.

Практическое занятие 1

Вопросы

1.Банковское право в системе российского права.

2.Предмет и метод правового регулирования в банковском праве.

3.Источники банковского права РФ.

Задания

1. Дайте общую характеристику банковского законодательства. Какие федеральные законы регулируют банковскую деятельность и функционирование банковской системы России.

10