Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское право. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция»
.pdf
рый предполагается вовлечь различные профессиональные объединения участников рынка розничных платежных услуг и финансовых рынков, операторов платежных систем, представителей
инфраструктурных организаций финансовых рынков, а также
общественные организации, защищающие интересы потребителей. Планируется, что основной формой реализации данного
процесса будет создание специализированных рабочих групп,
включающих представителей вышеуказанных организаций и соответствующих органов исполнительной власти, которые будут
как разрабатывать стратегию развития национальной платежной
системы, так и решать вопросы, относящиеся к развитию того
или иного сегмента рынка платежных услуг.
Вместе с тем Банк России будет поощрять создание участниками рынка платежных услуг отраслевых объединений — саморегулируемых организаций, участники которых в своей деятельности будут придерживаться разработанных ими «кодексов
поведения», способствующих поддержанию добросовестной
конкуренции на рынке. Также будет поощряться деятельность
таких объединений и организаций в сфере стандартизации платежных технологий и платежных инструментов.
4. Организация Банком России наблюдения и надзора в нацио-
нальной платежной системå. Деятельность по надзору и наблю-
дению в НПС не может относиться исключительно к компетенции центрального аппарата Банка России, поскольку в
Российской Федерации операторы платежных систем и соответственно операторы платежной инфраструктуры организуют платежные системы не только на федеральном, но и на региональном
уровне. Так, например, в рамках проекта «социальная карта»
1
уже сейчас функционируют платежные системы на региональном уровне, и поэтому представляется целесообразным функции
наблюдения и надзора за такого рода системами возложить на
соответствующие подразделения территориальных учреждений
Банка России.
Учитывая многогранность деятельности Банка России в сфере наблюдения в НПС, можно быть уверенным, что деятельность платежных подразделений территориальных учреждений
Банка России получит новое развитие.
Несмотря на то, что в сфере наблюдения в национальной
платежной системе новый закон за Банком России закрепляет
ведущую роль, а органы государственной власти, такие как Фе-
1
Социальная карта — многофункциональная именная пластиковая карта, кото-
рая выдается гражданину, являющемуся получателем социальной помощи.
291
деральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России),
Министерство финансов России, Федеральное казначейство и
Роспотребнадзор, в рамках своих полномочий также оказывают
существенное влияние на эффективность и конкурентоспособность рынка платежных услуг. В связи с этим объединение экспертных знаний специалистов Банка России с экспертными
знаниями специалистов органов власти, заинтересованных в
развитии НПС, позволит существенным образом повысить качество государственной политики в данной сфере.
Развитие национальной платежной системы — это прежде
всего эволюционный процесс, преобразующий существующую
национальную финансовую инфраструктуру. Предполагается,
что по итогам совместной работы вовлеченных организаций в
национальную платежную систему должна стать доступной для
населения, выгодной для бизнеса, эффективной для государства
и безопасной для всех
8.10. Клиринговые расчеты
Клиринг представляет собой систему безналичных расчетов,
основанную на зачете взаимных требований посредством банков
и специально создаваемых клиринговых учреждений. Клиентами
клирингового учреждения являются его учредители, а также кредитные организации.
Основные виды проводимого взаимозачета:
1) двусторонний взаимозачет — при проведении кредитными
организациями взаимозачета направленных и оплаченных платежных поручений и осуществлении в определенное время взаимных расчетов по чистой стоимости платежей;
2) многосторонний взаимозачет — при участии трех и более
кредитных организаций; процесс клиринга осуществляется в подобном случае посредством клиринговых учреждений.
Расчетные документы по производимым между участниками
клиринговых расчетов операциям, которые предъявляются в клиринговое учреждение для зачета, отражаются на лицевых счетах,
носящих название транзитных счетов-позиций, следующим образом: обязательства отражаются по дебету лицевого счета и выражают кредиторскую задолженность данного субъекта предпринимательской деятельности; требования отражаются соответственно
по кредиту с лицевого счета и определяют дебиторскую задолженность субъекта.
Механизм взаимозачета выглядит следующим образом. По
состоянию на конец операционного дня кредитные организации
(являющиеся членами клирингового учреждения) учитывают вза-
292
имные обязательства и кредит. По итогам учтенных записей проводится многосторонний взаимозачет позиций и составляется
единое сальдо. Практическая ликвидация дебетового сальдо, выражающая окончательный расчет по результатам взаимных требований, возможна с использованием различных вариантов.
1. Посредством открытого в территориальном учреждении Банка
России корреспондентского счета клирингового учреждения, на
котором хранится специально создаваемый для расчетов резервный
фонд. На этот же корреспондентский счет участники клиринга
вправе открывать собственные субкорсчета. При использовании
подобной схемы окончательный расчет проводится посредством
перечисления денежных средств по вышеуказанным счетам.
2. В случае неплатежеспособности одного из участников клиринговых расчетов производится восстановление платежей или
обязательств между всеми участниками, т.е. пересчет многосторонних позиций.
3. Клиринговый центр предоставляет для оплаты дебетовое
сальдо по результатам зачета к корреспондентскому счету участника клиринговой операции в учреждении ЦБ РФ. В таком случае клиринговый центр помимо открытия лицевых счетов участникам клиринговых операций открывает корреспондентский
счет в местном учреждении ЦБ РФ, на который отчисляются взносы учредителей. В ходе текущих расчетов в пределах одного операционного дня поступающие в клиринговое учреждение расчетно-платежные документы отражаются соответствующим образом
в дебет и кредит плательщика и получателя средств на лицевых
счетах. По результатам операций клиринговое учреждение составляет сальдовую ведомость и передает ее в территориальное
учреждение ЦБ РФ, которое списывает дебетовое сальдо со счета банка участника, зачисляя его сумму на корреспондентский
счет клирингового учреждения. С указанного счета клиринговое
учреждение производит окончательный расчет, отражая его результаты на лицевых счетах участников.
Таким образом, при клиринговых операциях денежные претензии их участников погашаются их же денежными обязательствами посредством взаимного зачета.
Основы правового статуса клиринговых учреждений установлены Временным положением о клиринговом учреждении, утвержденным Банком России 10 февраля 1993 г., в соответствии
с которым клиринговое учреждение — организация, являющаяся
юридическим лицом по законодательству России, заявившая
себя в качестве центра взаимных расчетов, которой на основании
лицензии, выданной Банком России, предоставлено право осуще-
293
ствлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга.
Положение определяет открытый перечень операций, обеспечи-
вающих проведение клиринга (состав клиринговых операций):
x прием расчетных документов от клиентов клирингового уч-
реждения в электронной форме по каналам связи;
x ввод с автоматизированных рабочих мест расчетных докумен-
тов с магнитных носителей;
x идентификация и контроль поступающих расчетных доку-
ментов на наличие банка-плательщика и банка-получателя
в базе данных клирингового учреждения;
x контроль на наличие заявленной к платежу суммы на сче-
те банка-плательщика;
x открытие и ведение счетов клиентов клирингового учрежде-
ния по внутренним и внешним проводкам;
x сортировка (адресование) первичных и результирующих рас-
четных документов для проводки и последующей рассылки;
x проводки расчетных документов по счетам клиентов кли-
рингового учреждения с зачетом взаимных платежей, формированием сводных авизо;
x перерасчет валютного курса;
x печать выписок по счетам клиентов на основании электрон-
ных прототипов;
x подведение баланса по окончании операционного дня;
x рассылка выписок по счетам клиентов, других отчетных до-
кументов (по каналам связи в электронной форме, на магнитных или бумажных носителях) клиентам и банкам-корреспондентам в соответствии с регламентом обслуживания;
x передача отчетных документов в ЦБ РФ в устанавливае-
мых формах, порядке и сроки.
Кроме того, в Положении рассмотрены вопросы деятельности
клиринговых учреждений и их отчетности, а также взаимодействия с учреждениями Банка России, клиентами, банками-корреспондентами, а также другими клиринговыми учреждениями.
Положение предусматривает открытый перечень банковских
операций, поддерживающих выполнение клиринга, среди которых:
x привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кратко-
срочных кредитов по согласованию с заемщиком;
x открытие и ведение счетов клиентов и банков-корреспон-
дентов;
x расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов;
x оказание брокерских и консультационных услуг, лизинго-
вые и иные операции.
294
В настоящее время отмечается расширение практики применения клиринговой формы расчетов, в частности, на рынке ценных бумаг.
Клиринговая деятельность на рынке ценных бумаг. Такая деятельность может осуществляться юридическими лицами, имеющими
лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг.
Клиринговая организация осуществляет клиринг по сделкам,
расчеты по которым ведутся за счет участников клиринга или
иных лиц, зарегистрированных участником клиринга в клиринговой организации в установленном порядке. Клиринг осуществляется на оснований полученных от участников клиринга или
от уполномоченных ими организаций поручений (инструкций), причем по сделкам, срок исполнения которых наступает не позже начала расчетов по результатам клиринга (сделки клирингового пула).
Операции с денежными средствами по результатам клиринга
проводятся по счетам участников клиринга и (или) их клиентов
(денежные торговые счета) и (или) счетам клиринговых организаций в расчетной организации на основании поручений и (или)
иных документов клиринговой организации. Операции с ценными бумагами по результатам клиринга проводятся по счетам
ДЕПО (разделам счета ДЕПО) участников клиринга и (или) их
клиентов и (или) по счетам клиринговых организаций в расчетном депозитарии на основании поручений и (или) иных документов клиринговой организации.
Клиринговая организация может предоставить участникам
клиринга право совершать следующие сделки:
x в пределах количества ценных бумаг и денежных средств
(лимиты участников клиринга), зачисленных ими на торговые счета либо приобретенных ими в процессе торгов через
организатора торговли до выставления в торговую систему
организатора торговли заявки (клиринг с полным обеспечением);
x в пределах определенных клиринговой организацией ли-
митов участников клиринга, которые зависят от установленной клиринговой организацией оценочной стоимости
ценных бумаг и от суммы денежных средств, зачисленных
ими на торговые счета либо приобретенных ими в процессе
торгов через организатора торговли до выставления в торговую систему организатора торговли заявки (клиринг с частичным обеспечением);
x без предварительного зачисления на торговые счета ценных
бумаг и денежных средств (клиринг без предварительного
обеспечения).
295
Клиринг может осуществляться по следующим сделкам:
x сделкам с ценными бумагами, предусматривающим постав-
ку и оплату ценных бумаг в течение не более пяти дней со
дня совершения сделки (спот-сделкам);
x срочным сделкам на рынке ценных бумаг (фьючерсным
контрактам и опционам), совершаемым в соответствии с
нормативными правовыми актами Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг (ФКЦБ России);
x сделкам по продаже (покупке) эмиссионных ценных бумаг
(первая часть репо) с обязательной последующей обратной
покупкой (продажей) ценных бумаг того же выпуска в
том же количестве (вторая часть репо) через определенный
срок на условиях, установленных при заключении такой
сделки (сделки репо);
x иным сделкам с ценными бумагами.
Основными направлениями контроля наличия на торговых
счетах ценных бумаг и денежных средств, необходимых для расчетов по сделкам клирингового пула, со стороны клиринговой
организации являются:
x контроль наличия на торговых счетах ценных бумаг и де-
нежных средств, необходимых для расчета по каждой сделке клирингового пула;
x контроль наличия на торговых счетах ценных бумаг и де-
нежных средств, необходимых для расчета но сделкам
клирингового пула, осуществляемым по совокупным обязательствам каждого участника клиринга по всем сделкам
клирингового пула.
В настоящее время условия осуществления клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг установлены Положением о клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации.
Резюме
x Расчетными являются правоотношения, возникающие между
субъектами хозяйственных обязательств и кредитными организациями,
либо между кредитными организациями по поводу платежей за переданные товары, выполненные работы, оказанные услуги.
Суть обязательств банка сводится к принятию на себя либо к
обеспечению принятия другим банком денежных обязательств перед
получателем по договору банковского счета (при расчетах платежными
поручениями), к принятию обязательства выплатить средства бенефициару при представлении им определенных документов (по аккредити-
296
ву) или оплатить выставленные третьим лицом требования (при инкассовых операциях). Банк в размере принятого на себя нового обязательства перестает быть должником прежнего клиента. Вместо платежа наличными клиент требует принятия банком денежного обязательства
перед третьим лицом либо платежа этим лицам.
По общему правилу расчеты осуществляются с банковских счетов
хозяйствующих субъектов в соответствии с требованиями закона и условиями заключенного договора с соблюдением ряда принципов расчетов, основными среди которых являются:
x свобода выбора клиентом формы осуществления безналичных
расчетов;
x невмешательство кредитных организаций в договорные отноше-
ний контрагентов;
x списание денежных средств со счета клиента по распоряжению
владельца счета (за исключением случаев безакцептного либо
бесспорного списания средств);
x списание средств со счета в календарной очередности (при дос-
таточности денежных средств на счете клиента); если денежных
средств на счете недостаточно, их списание осуществляется по
правилам ст. 855 ГК РФ;
x зачисление средств на счет получателя после списания соответст-
вующих сумм со счета плательщика;
x соблюдение требований, предъявляемых к расчетным докумен-
там в соответствии с нормативными правовыми актами Банка
России.
Основными способами расчетов являются расчеты наличным и безналичным порядком. Преобладание того либо иного способа детерминируется уровнем развития экономической системы общества. В настоящее время основная часть денежного оборота в стране происходит
именно в безналичном порядке. Расчеты наличным способом между
юридическими лицами по одной сделке проводятся на сумму не более
100 тыс. руб. Каких-либо ограничений или запретов на расчеты с участием граждан-предпринимателей наличными деньгами в настоящее время
не предусмотрено. Норма же п. 3 ст. 23 ГК РФ о применении к предпринимательской деятельности граждан норм о коммерческих организациях
не может быть распространена на Указание ¹ 1050-У, поскольку ее
действие ограничено лишь рамками самого Гражданского кодекса. Кроме
того, указания Банка России являют собой пример акта публичноправовой сферы регулирования, где нет равенства субъектов. Следовательно, в силу п. 3 ст. 2 ГК РФ его действие на указанную сферу не
распространяется.
x В соответствии со стратегией развития платежной системы в
России система валовых расчетов в режиме реального времени является
базовой составляющей платежной системы Российской Федерации и
Банка России.
297
Режим реального времени представляет собой порядок контроля и исполнения платежных документов, обеспечивающий проведение расчетных операций непрерывно в течение операционного дня и немедленно
по поступлении платежных документов.
Расчеты на валовой основе (валовые расчеты) — вид расчетов, в ко-
торых совершаются переводы средств по каждому платежному документу индивидуально.
x Организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в
учреждениях банков на соответствующих счетах. В соответствии с
этим наличные денежные средства подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий. Согласно Положению ЦБ РФ о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 5 января
1998 г. ¹ 14-П денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы учреждений банков. Таким образом, расчеты в
наличной денежной форме могут осуществляться только через кассы.
x Операции по загрузке и изъятию денежной наличности из банкомата, электронного кассира, а также изъятию сумок с денежной наличностью из автоматического сейфа осуществляются кассовыми или инкассаторскими работниками кредитной организации или подразделения
инкассации в количестве не менее двух человек, причем на одного из
них возлагаются контрольные функции. Выдача необходимой для загрузки банкомата, электронного кассира денежной наличности и прием денежной наличности, изъятой из банкомата, электронного кассира, автоматического сейфа, производятся в кассе кредитной организации,
установившей банкомат, электронный кассир, автоматический сейф.
x Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организа-
ции их филиалы или Банк России по счетам, открытым на основании
договора банковского счета или договора корреспондентского счета
(субсчета).
Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации могут осуществляться с использованием:
1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;
2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных органи-
зациях;
3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных
организациях, осуществляющих расчетные операции;
4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кре-
дитной организации.
x Банковские карты в России в настоящий момент в большинстве
случаев используются для реализации так называемых «зарплатных
проектов», т.е. предприятия (главным образом имеющие значительный
298
штат сотрудников) выдают заработную плату не наличными денежными
средствами, а перечисляют ее на карточный счет работника, которую
последний обналичивает в банкомате. Именно операции по обналичиванию денежных средств и составляют львиную долю транзакций, проводимых с использованием банковских карт.
x Кредитные организации осуществляют расчетные операции через
корреспондентские счета, открытые в подразделениях расчетной сети
Банка России (головных расчетно-кассовых центрах, расчетно-кассовых
центрах), на валовой основе, предусматривающей совершение перевода
денежных средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу.
x Клиринг представляет собой систему безналичных расчетов, осно-
ванную на зачете взаимных требований посредством банков и специально создаваемых клиринговых учреждений. Клиентами клирингового
учреждения являются его учредители, а также кредитные организации.
Основные виды проводимого взаимозачета:
1) двусторонний взаимозачет — при проведении кредитными организациями взаимозачета направленных и оплаченных платежных поручений и осуществлении в определенное время взаимных расчетов по
чистой стоимости платежей;
2) многосторонний взаимозачет — при участии трех и более кредитных организаций; процесс клиринга осуществляется в подобном случае посредством клиринговых учреждений.
299
Глава
Деятельность
платежных агентов
по приему платежей
физических лиц
После изучения главы 9 студент будет
знать
:
x терминологическую сущность деятельности по приему платежей
физических лиц и содержание Федерального закона от 3 июня
2009 г. ¹ 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»
x порядок осуществления деятельности по приему платежей физиче-
ñêèõ ëèö
x типы платежных агентов
x особенности формирования доходов платежных агентов
x особенности понятий «платежный агент», «платежный субагент»,
«оператор по приему платежей», «деятельность по приему платежей физических лиц» и др.
уметь
:
x логически излагать основные нововведения в Федеральном зако-
не от 2 декабря 1990 г. ¹ 395—1 «О банках и банковской деятельности» и Федеральном законе от 22 мая 2003 г. ¹ 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении
наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием
платежных карт»
x грамотно формулировать вопросы соотнесения правовых статусов
и применимости нового законодательства в области приема платежей к их деятельности
x характеризовать деятельность страховых агентов и страховых бро-
керов
x анализировать исторические аспекты системы электронных плате-
жей в России
владеть
:
x положениями, определяющими Федеральным законом от 3 июня
2009 г. ¹ 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»
x аспектами соблюдения законодательства РФ о противодействии
«отмыванию» доходов и финансированию терроризма.
300
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]