Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское право. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция»
.pdf
обменного пункта фактическими остатками в наличной
валюте Российской Федерации и в наличной иностранной
валюте;
x разные курсы иностранных валют в зависимости от досто-
инства (номинала) денежных знаков иностранных государств.
Уполномоченный банк не вправе при осуществлении операций с наличной валютой и чеками устанавливать ограничения
по достоинству (номиналу) и годам эмиссии денежных знаков
Банка России, находящихся в обращении, по сумме покупаемой
(принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной валюты
Российской Федерации.
Запрещается в течение операционного дня осуществлять
операции только по покупке или только по продаже наличной
иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации, за исключением случаев израсходования кассовым работником обменного пункта авансов наличной валюты.
Уполномоченный банк может самостоятельно определять
необходимость подкрепления обменного пункта на начало операционного дня авансом в наличной иностранной валюте, спрос
на которую является незначительным.
В том случае, если уполномоченный банк не обеспечил обменный пункт авансом в наличной иностранной валюте, спрос на
которую является незначительным, обменный пункт вправе осуществлять операции с наличной валютой и чеками с данной иностранной валютой в пределах ее поступления от физических лиц.
Обменные пункты обязаны принимать на инкассо выводимые из обращения денежные знаки иностранных государств до
объявленного банком-эмитентом дня их окончательного вывода из обращения. Прием на инкассо денежных знаков осуществляется на основании письменного заявления физического
лица.
Резюме
x В связи с обращением иностранной валюты на территории Российской Федерации возникает необходимость регламентирования порядка совершения валютных операций между различными субъектами
и международных расчетов.
В настоящее время правовой основой валютного регулирования является Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном
контроле» от 10 декабря 2003 г. ¹ 173-ФЗ.
401
Целью валютного регулирования является обеспечение реализации
единой государственной валютной политики, а также устойчивости валюты Российской Федерации и стабильности внутреннего валютного рынка
страны как факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества.
x Ê валютным операциям относятся действия, направленные на
исполнение или иное прекращение обязательств с валютными ценностями, использование их в качестве средства платежа в иных случаях, предполагающих переход прав собственности, а также действия с валютой
Российской Федерации и внутренними ценными бумагами при условии,
если они совершаются с участием нерезидентов.
Разграничение валютных операций осуществляется в зависимости
от состава их участников. Они подразделяются следующим образом:
x валютные операции между резидентами;
x валютные операции между нерезидентами;
x валютные операции между резидентами и нерезидентами.
x Расчеты при осуществлении валютных операций могут произво-
диться физическими лицами — резидентами через счета, открытые в
банках за пределами территории Российской Федерации, за счет средств,
зачисленных на эти счета в соответствии с настоящим Федеральным
законом.
Резиденты могут осуществлять расчеты через свои банковские счета в
любой иностранной валюте с проведением в случае необходимости конверсионной операции по курсу, согласованному с уполномоченным
банком, независимо от того, в какой иностранной валюте был открыт
банковский счет.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг открывают в
уполномоченных банках специальные брокерские счета для учета денежных средств нерезидентов.
Уполномоченные банки, являющиеся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, самостоятельно открывают и ведут специальные
брокерские счета для учета денежных средств своих клиентовнерезидентов.
Статья 19 Закона РФ 2003 г. предусматривает обязанность резидентов обеспечивать получение от нерезидентов на свои банковские
счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты РФ,
причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них
работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности.
В подп. 2 п. 1 ст. 19 Закона речь идет о возврате в Российскую
Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию РФ или не полученные на таможенной территории РФ товары, невыполненные работы, неоказанные
услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности.
402
Упомянутые выше обязанности возникают лишь при осуществлении резидентами внешнеторговой деятельности.
Из указанных положений ст. 19 существует ряд изъятий, перечень
которых является исчерпывающим и расширительному толкованию не
подлежит.
x Уполномоченные банки для осуществления валютно-обменных
операций могут открывать обменные пункты. Порядок их открытия и
функционирования регламентируется Инструкцией ЦБ России «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и
порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов
банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой
и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными
чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной
валюте, с участием физических лиц» от 28 апреля 2004 г. ¹ 113-И.
Открытие обменного пункта возможно только после прохождения
процедуры регистрации в соответствии с Инструкцией Банка России
«О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14 января 2004 г. ¹ 109-И.
403
Глава
Нарушения
в банковской сфере
После изучения главы 13 студент будет
знать
:
x виды ответственности кредитной организации за нарушения бан-
ковского законодательства
x проблематику гражданско-правовой, административно-правовой и
уголовной ответственности кредитных организаций
x сущность фиктивного банкротства и его особенности в Российской
Федерации
x условия наступления уголовной ответственности в сфере банков-
ских правонарушений
уметь
:
x раскрывать структуру административно-правовой ответственности
кредитных организаций
x выделять виды нарушений банком обязанностей, предусмотренных
законодательством о налогах и сборах, и ответственность за их совершение
x комментировать специфику преступлений в банковской сфере
владеть
:
x системой мер банковской ответственности, задачей которых являет-
ся регулирование деятельности кредитных организаций в целях
приведения ее в соответствие с нормами и требованиями федеральных законов и Банка России
x методологией исследования деяний, относящихся к преступлениям
в банковской сфере
x представлениями об ответственности кредитных организаций по
законодательству, наступающей за совершение нарушений в кредитных и расчетных правоотношениях
x понятийным аппаратом преступлений в банковской сфере.
13.1. Ответственность кредитной организации
за нарушение банковского законодательства
Для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов). При выявлении нарушений банковского
404
законодательства Банк России направляет обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные ст. 74 Федерального закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» меры воздействия. По своей природе это ìåðû
банковской ответственности, задачей которых является регулирование деятельности кредитных организаций в целях приведения ее в соответствие с нормами и требованиями федеральных законов и Банка России.
Нередко их отождествляют с мерами административного наказания, а ответственность в банковском праве — с административной ответственностью. Однако это самостоятельные юриди-
1
ческие категории, различие которых проявляется в следующем
.
1. Административная ответственность устанавливается нор-
мами административного законодательства, которое в соответ-
ствии со ст. 1.1 КоАП РФ включает только этот Кодекс
и принимаемые в соответствии с ним законы субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях. Следовательно, ни в каких иных законах или подзаконных актах, в том
числе и в Законе о Банке России, не могут содержаться составов
административных правонарушений и устанавливаться ответственность за их совершение. Между тем правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (далее —
Закон о банках), Законом о Банке России, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России (ч. 2
ст. 2 Закона о банках).
2. В силу ст. 2.1 КоАП РФ лицо подлежит административной
ответственности лишь при наличии его вины. В банковском же
праве применение мер воздействия не связано с необходимостью
устанавливать вину кредитной организации в нарушении федеральных законов или актов Банка России.
3. Составы правонарушений, предусмотренных КоАП РФ,
достаточно формализованы, а их формулировки категоричны. В свою
очередь, банковское право предоставляет Банку России широкой простор для оценочной деятельности. Например, он может
оценить деятельность конкретного банка, не нарушающего ка-
1
Ñì.: Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учебник. М.,
2003. Ñ. 90—91; Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В. Административная ответственность
банков по новому Кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях // Законность. 2002. ¹ 8—9.
405
ких-либо юридических норм, как рискованную, основываясь
1
лишь на данных бухгалтерских расчетов
.
4. В числе видов административных наказаний, перечисленных в ст. 3.2 КоАП РФ, нет санкций банковского права, предусмотренных Законом о Банке России.
5. Установлены разные сроки давности привлечения к ответственности: административной (два месяца, а по отдельным со-
ставам — один год со дня совершения административного правонарушения — ст. 4.5 КоАП); банковской (пять лет со дня
нарушения норм банковского законодательства — ч. 4 ст. 75 Закона о Банке России).
Однако сказанное не исключает возможности привлечения
кредитных организаций к административной ответственности.
Субъектами банковской ответственности являются банки и
небанковские кредитные организации, нарушившие банковское
законодательство. Субъектами, в компетенцию которых входит
применение мер воздействия, являются Банк России и его территориальные органы (далее — надзорные органы).
Надзорные органы применяют к кредитным организациям
меры воздействия двух типов: предупредительные и принудительные
2
, выбор которых производится ими самостоятельно исходя из положений федеральных законов и нормативных актов
Банка России с учетом:
x характера допущенных кредитной организацией нарушений;
x причин, обусловивших возникновение выявленных нару-
шений;
x общего финансового состояния кредитной организации;
x положения кредитной организации на федеральном и ре-
гиональном рынке банковских услуг.
Применение предупредительных мер воздействия связано с вы-
полнением ряда условий:
x ранние стадии возникновения недостатков в деятельности
кредитной организации в случаях, непосредственно не угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков;
x ответственный, конструктивный подход органов управле-
ния, а в соответствующих случаях и учредителей (участников) кредитной организации к устранению нарушений в ее
деятельности;
1
Братко А.Г. Óêàç. ñî÷. Ñ. 42.
2
Ñì.: Инструкция ЦБ РФ «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» от 31 марта 1997 г.
¹ 59 (ред. от 23 июля 2004 г.) // Вестник Банка России. 1997. ¹ 23; 2002. ¹ 4.
406
x надлежащее взаимодействие кредитной организации и ее уч-
редителей (участников) с надзорными органами, выражающееся в принятии соответствующих обязательств по корректировке деятельности данной организации.
Основаниями для применения предупредительных мер воз-
действия являются:
x ухудшение показателей деятельности кредитной организа-
ции, если установленные Банком России обязательные нормативы деятельности или иные требования, определяющие
предельные уровни рисков, принимаемых кредитной организацией, выполняются либо имеют место незначительные
нарушения этих требований, не свидетельствующие о развитии процессов, угрожающих финансовому состоянию кредитной организации, интересам ее кредиторов и вкладчиков;
x наличие по данным отчетности кредитной организации и дру-
гой информации о ее деятельности признаков, свидетельствующих об опасности ухудшения финансового состояния кредитной организации;
x несоблюдение требований федеральных законов и норматив-
ных актов Банка России в части регистрации кредитных организаций, их лицензирования и расширения деятельности;
x несоблюдение кредитной организацией требований Банка
России: по разработке Правил построения расчетной системы кредитной организации в условиях отсутствия на последнюю отчетную дату у филиалов неоплаченных расчетных
документов клиентов или при их наличии длительностью
не более трех дней; по своевременному проведению филиалами платежей с корреспондентских субсчетов, открытых
им в Банке России, в случае наличия у филиалов на отчетную дату неоплаченных расчетных документов длительностью не более трех дней;
x иные более серьезные нарушения в деятельности кредит-
ной организации; в этом случае применение предупредительных мер должно сочетаться с принудительными мерами
воздействия.
Âèäû предупредительных мер воздействия включают:
x доведение до органов управления кредитной организации
информации о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел в кредитной
организации;
x изложение рекомендаций надзорного органа по исправле-
нию создавшейся в кредитной организации ситуации;
407
x предложения представить в надзорный орган программу
мероприятий, направленных на устранение недостатков,
включая при необходимости обязательства, принимаемые
на себя кредитной организацией, ее учредителями (участниками);
x установление дополнительного контроля за деятельностью
кредитной организации и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.
Принудительные меры воздействия применяются в отношении
кредитной организации в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений с учетом того, что применение
одних только предупредительных мер воздействия не приносит
или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации. Данные меры оформляются, как
правило, в виде предписания.
Основаниями для применения принудительных мер воздействия являются:
x нарушение кредитной организацией требований банковско-
го законодательства;
x непредставление информации, представление неполной или
недостоверной информации;
x создание реальной угрозы интересам клиентов и/или кре-
диторов (вкладчиков);
x создание ситуаций, угрожающих стабильности банковской
системы Российской Федерации;
x невыполнение в установленный срок предписаний Банка
России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации.
Âèäû принудительных мер воздействия в соответствии со ст. 74
Закона о Банке России включают:
x штраф в размере до 1% размера оплаченного уставного ка-
питала, но не более 1% минимального размера уставного
капитала
x ограничение проведения кредитными организациями отдель-
1
;
ных операций на срок до шести месяцев;
x требование об осуществлении кредитной организацией ме-
роприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе
изменения структуры ее активов;
x требование о замене руководителей кредитной организации;
x требование о реорганизации кредитной организации;
1
Ñì.: Письмо ЦБ РФ «По вопросу взыскания штрафов» от 2 июня 2003 г. ¹ 85-Т //
Вестник Банка России. 2003. ¹ 32.
408
x изменение установленных для кредитной организации обя-
зательных нормативов на срок до шести месяцев;
x запрет на осуществление кредитной организацией отдель-
ных банковских операций, предусмотренных выданной ей
лицензией, на срок до одного года;
x запрет на открытие филиалов на срок до одного года;
x назначение временной администрации по управлению кре-
дитной организацией на срок до шести месяцев;
x запрет на осуществление реорганизации кредитной орга-
низации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства
кредитной организации, предусмотренные Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;
x предложение учредителям (участникам) кредитной органи-
зации, которые самостоятельно или в силу различных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые
органами управления кредитной организации, предпринять
действия, направленные на увеличение собственных средств
(капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов;
x ограничение на величину процентной ставки, которую кре-
дитная организация определяет в договорах банковского
вклада, заключаемых (пролонгируемых) в период действия
ограничения, в виде максимального значения процентной
ставки на срок до одного года;
x отзыв лицензии на осуществление банковских операций.
Контроль за выполнением кредитной организацией требований предписания осуществляется надзорным органом, направившим его.
Банк России может обратиться в суд с иском о взыскании
с кредитной организации штрафов или иных санкций, установленных федеральными законами, не позднее шести месяцев со
дня составления акта об обнаружении нарушения из числа перечисленных.
Срок давности привлечения кредитной организации к ответственности за нарушение банковского законодательства составляет пять лет со дня его совершения.
При применении мер воздействия к кредитным организациям за нарушения, выявленные в деятельности их филиалов, необходимо исходить из того, что филиалы не являются юридическими лицами и непосредственно к ним не могут быть
применены меры воздействия.
409
13.2. Административно-правовая ответственность
кредитных организаций
Административная ответственность кредитных организаций
установлена Кодексом РФ об административных правонарушениях.
Среди правонарушений, совершаемых кредитными органи-
зациями в банковской сфере, можно выделить следующие группы:
x нарушающие установленный государством порядок осуще-
ствления банковской деятельности;
x непосредственно посягающие на надлежащий, установленный
действующим законодательством порядок расчетов и ведения
кассовых операций;
x посягающие на интересы вкладчиков и собственников кре-
дитных организаций.
Проанализируем каждую из выделенных групп.
1. На установленный государством порядок осуществления бан-
ковской деятельности посягают следующие деяния кредитной ор-
ганизации (КоАП РФ от 30 декабря 2001 г. ¹ 195-ФЗ (в ред.
от 29 июня 2009 г.):
x осуществление предпринимательской деятельности без спе-
циального разрешения (лицензии), если такое разрешение/лицензия обязательно/обязательна (ст. 14.1);
x осуществление незаконных валютных операций, т.е. ва-
лютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации, или валютных операций
с невыполнением установленных требований об использовании специального счета и требований о резервировании,
а равно списание и (или) зачисление денежных средств,
внутренних и внешних ценных бумаг со специального счета и на специальный счет с невыполнением установленного требования о резервировании (ст. 15.25);
x осуществление кредитной организацией производствен-
ной, торговой или страховой деятельности;
x нарушение установленных Банком России нормативов
и иных обязательных требований (ч. 2 ст. 15.26):
x нарушение законодательства о противодействии легализа-
ции (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма (15.27);
x нарушение правил приобретения более 30% акций откры-
того акционерного общества (ст. 15.28);
x нарушение требований законодательства Российской Фе-
дерации, касающихся деятельности профессиональных участ-
410
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]