Предупреждение организованной экономической преступности, сопряженной с коррупцией. Вопросы теории и практики. Монография

рое осложнение криминогенной ситуации сказываются принятые в последнее время меры, направленные на усиление государственного регулирования в сфере производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции. Некоторое распространение получили факты контрабандных поставок фальсифицированной алкогольной продукции, незаконного производства незамерзающей стеклоомывающей жидкости «Снегурочка», «Супер Айсберг», а также факты хранения и реализации алкогольной продукции без соответствующих лицензий на указанные виды деятельности. Активизировали свою деятельность организованные преступные группы в сфере незаконного производства и оборота алкогольной продукции. Преступные группы осуществляют незаконные поставки этилового спирта большегрузными фурами в промышленных объемах. Неединичными стали подпольные производства фальсифицированной продукции. Цеховики при этом, как правило, используют наименования водок известных алкогольных брендов, поддельные федеральные специальные марки. В период осенне-зимнего сезона заметно увеличи- вается объем производства и реализации в оптовой и розничной сетях стеклоомывающей жидкости и иной спиртосодержащей продукции с содержанием метилового спирта, опасного для жизни и здоровья граждан.

В этих условиях, чтобы как-то снизить степень криминализации сферы производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, в ряде регионов России стали проводить оперативно-профилактические мероприятия «Омыватель-2010», «Алкоголь — Табак» на объектах производства, оптовой и розничной торговли.

Изучение показывает, что результативность проводимых комплексных оперативно-профилактических мероприятий во многом зависит от наличия у сотрудников подразделений БЭП информации о противоправных действиях преступных групп, орудующих в сфере производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции. Проводимые же мероприятия позволяют, несмотря на существующие ограниче- ния внепроцессуальных прав органов внутренних дел в целом при осуществлении проверок субъектов предпринимательской деятельности1, выездом на место осуществить проверку имею-

1 Федеральный закон от 26 декабря 2008 г. ¹ 293-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части исключения внепроцессуальных прав органов внутренних дел Российской Федерации, касающихся проверок субъектов предпринимательской деятельности».

111

щейся информации. Другое дело, когда ею не располагают. В этом случае даже проверки предприятий-производителей, организаций оптовой и розничной торговли могут не дать желаемого результата. Не удастся изъять из незаконного оборота фальсифицированную продукцию (этиловый спирт, алкогольную и спиртосодержащую продукцию), добраться до подпольных цехов, нанести урон организованным преступным группам, специализирующимся на алкогольном бизнесе.

Проведенное нами исследование показывает, что ныне существующая автоматизированная информационная система «Криминал-Алко» при всех ее достоинствах вряд ли отвечает потребностям практики. На наш взгляд, следует двигаться по пути создания единого информационного пространства (межведомственной интеграции), ибо противодействие незаконному производству и обороту этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции — комплексная проблема. Подразделения БЭП в одиночку решить ее не в состоянии.

Для подразделений БЭП, обслуживающих алкогольный рынок, в единой информационной системе могут представлять оперативный интерес следующие объекты централизованного учета: физические лица, юридические лица и корпоративные объекты (фирмы-однодневки, предприятия-банкроты, хозяйствующие субъекты, создаваемые для отмывания преступных доходов и т.д.), события криминального свойства, документы, предметы, вещества. Со своей стороны считаем, что оптимизация информационного массива может быть достигнута посредством максимального учета информационных потребностей, в том числе подразделений БЭП. При этом важно обеспечить применение технических средств защиты информации.

В основу создания единого информационного пространства должна быть положена концепция, рассчитанная на среднесрочный период.

Проведенное нами выборочное исследование показывает, что, несмотря на принятые в последнее время меры, все еще имеются резервы, использование которых, на наш взгляд, позволит активизировать противодействие нелегальному производству и обороту этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.

Нет особой необходимости доказывать, что имеющиеся пробелы в действующем законодательстве создают экономические и правовые предпосылки для осуществления противоправной деятельности в рассматриваемой сфере. Естественно, и здесь кро-

112

ются немалые резервы. Их также следует приводить в действие, предлагая в инициативном порядке меры по закрытию лазеек.

Между тем имеются и другие возможности повышения «коэффициента полезного действия».

Остановимся более подробно на двух из них.

Изучение и анализ практики показывают, что одним из путей повышения эффективности выступает активное применение информационных систем. В настоящее время подразделения экономической безопасности ОВД по рассматриваемой линии работы располагают интегрированной системой. Бесспорно, ее наличие отвечает требованиям времени.

В частности, автоматизированная информационная система «Криминал-Алко» (далее — АИС «Криминал-Алко») создана и ведется в целях совершенствования информационного взаимодействия подразделений МВД России, ФТС России в борьбе с нелегальным производством этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.

Сведения, содержащиеся в виде объектов учета в АИС «Кри- минал-Алко», могут быть использованы при разработке и проведении мероприятий, осуществляемых в ходе оперативнопрофилактических мероприятий «Алкоголь — Табак»1. Информация о физических и юридических лицах, замышляющих либо подготавливающих преступления экономической направленности, также наряду с другими данными является объектом учета2. Ее наличие освобождает от необходимости обнаружения. Информационная система содержит установочные данные на таких лиц, подозреваемых в попытке осуществления ими нелегального производства или оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.

Многолетняя практика деятельности подразделений ЭБ по предупреждению экономических преступлений показывает, что для перевозки готовой продукции и этилового спирта как основного вида сырья криминально активные лица используют не

1 Комплексное межведомственное оперативно-профилактическое мероприятие «Алкоголь» проводится с 2004 г. Оно прежде всего направлено на пресечение незаконного производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции. См. об этом: Приказ МВД России ¹ 576 от 24 июля 2003 г. «Об объявлении решения коллегии МВД России от 1 июля 2003 г. ¹ 4 км/2».

2 Представляют интерес такие сведения, как фактический и юридический адрес юридического лица, номер счета в банке или кредитной организации, наименование банка или кредитной организации, основания для включения в состав объектов учета и сведения о руководителе организации.

113

только автомобильный транспорт, но и железнодорожный, водный и воздушный. Это обстоятельство должно быть принято во внимание руководителями ОВД при разработке оперативнопрофилактического мероприятия «Алкоголь — Табак». Для его проведения задействуются не только собственные силы и средства территориальных ОВД и ОВД на транспорте, но и налоговых органов и территориальных подразделений Минэкономразвития России. Объединенные силы потребуют создания временного органа управления ими, координации их усилий.

Таможенные органы и их оперативные подразделения ориентированы на перекрытие каналов поступления на территорию РФ контрабандно ввезенного этилового спирта, спиртосодержащей и алкогольной продукции.

Оперативно-профилактическое мероприятие «Алкоголь — Табак», как правило, проводится в целях стабилизации ситуации на объектах сферы производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции на федеральном либо региональном уровнях. В настоящее время организация проведения таких мероприятий не урегулирована ведомственным нормативным правовым актом, в то время как организация проведения комплексных оперативно-профилактических операций1 в системе МВД России нашла свое нормативное регулирование2. Мы считаем, что принятие специального акта имеет много преимуществ, а именно: а) определяет порядок организации проведения, например, комплексных оперативно-профи- лактических операций ОВД; б) позволяет вести единый учет результатов их проведения; в) обеспечивает повышение эффективности деятельности ОВД по борьбе с преступностью, административными правонарушениями; г) активизирует выявление и розыск лиц, скрывшихся от органов дознания, следствия и

1 Комплексная оперативно-профилактическая операция — совокупность опера- тивно-разыскных, контрольно-надзорных, предупредительно-профилактических и иных мероприятий, осуществляемых органами внутренних дел (при необходимости совместно с другими федеральными органами исполнительной власти) в соответствии с законодательными и иными нормативными актами Российской Федерации в масштабах страны, одного или нескольких субъектов Российской Федерации по единому замыслу для достижения конкретной цели. См. об этом: п. 2. Инструкции об организации проведения комплексных оперативно-профи- лактических операций в системе МВД России.

2 Приказ МВД России ¹ 772 от 13 августа 2002 г. «О совершенствовании организации проведения комплексных оперативно-профилактических операций в системе МВД России». Этим приказом МВД России утверждена Инструкция об организации проведения комплексных оперативно-профилактических операций в системе МВД России.

114

суда. Наконец, непосредственная организация и проведение операции возлагаются на штаб по проведению операции. Штаб разрабатывает на основе анализа оперативной обстановки план проведения операции и готовит статистический отчет о результатах операции.

Вторым не менее важным направлением повышения эффективности деятельности по предупреждению экономических преступлений в сфере производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции является упорядо- чение системы оценок этой деятельности.

Мы исходим из того, что в ныне действующей системе оценки деятельности подразделений по борьбе с экономическими преступлениями и подразделений по налоговым преступлениям1 работа по возмещению причиненного ущерба в большей мере носит предупредительный характер. Сумма обращенного в доход государства изъятого и добровольно выданного имущества и денежных средств служит одним из индикаторов в системе оценки деятельности названных подразделений. Думается, что он таит в себе ощутимый потенциал предупредительной деятельности. Аналогичным образом расцениваем долю возмещенного ущерба от суммы причиненного ущерба.

В системе оценки деятельности подразделений по борьбе с экономическими преступлениями и подразделений по налоговым преступлениям одной из позиций предусмотрена работа по возмещению причиненного ущерба. Здесь основным критерием служат результаты этой работы. Результаты работы по возмещению причиненного ущерба сегодня оцениваются по двум показателям: а) возмещение материального ущерба по оконченным и приостановленным уголовным делам (из числа находящихся в производстве) о тяжких и особо тяжких преступлениях; б) обращено в доход государства изъятого и добровольно выданного имущества и денежных средств по материалам, не связанным с уголовно-процессуальным производством.

Говоря о противодействии экономической и налоговой преступности, еще раз хотим обратить внимание на оценку деятельности подразделений по борьбе с экономическими преступлениями и подразделений по налоговым преступлениям, порядок ее осуществления определен Руководством по оценке

1 Приказ МВД России ¹ 25 от 19 января 2010 г. «Вопросы оценки деятельности органов внутренних дел Российской Федерации, отдельных подразделений криминальной милиции, милиции общественной безопасности и органов предварительного расследования».

115

деятельности инспектируемых органов внутренних дел1. В числе критериев оценки первыми названы результаты работы по возмещению причиненного ущерба, которые оцениваются по трем показателям, а именно: 1) возмещение материального ущерба по оконченным уголовным делам о преступлениях, следствие по которым обязательно; 2) обращено в доход государства изъятого и добровольно выданного имущества и денежных средств по материалам, не связанным с уголовнопроцессуальным производством (в тыс. руб.); 3) предотвращено нанесение материального ущерба в результате профилактических и оперативно-разыскных мероприятий названными подразделениями (в тыс. руб.). Самих индикаторов гораздо больше — их четыре. Укажем их. Это доля от суммы возмещенного ущерба, приходящегося на одного сотрудника, например, БЭП; процент возмещенного материального ущерба по возбужденным уголовным делам, следствие по которым обязательно. Эти два индикатора имеют отношение к первому показателю, два других показателя характеризуют по одному индикатору. Такими индикаторами, в частности, определены: доля от суммы обращенного в доход государства изъятого и добровольно выданного имущества и денежных средств на одного сотрудника БЭП, а также доля от суммы предотвращенного материального ущерба в результате профилактических и оперативно-разыскных мероприятий на одного сотрудника БЭП. Чтобы вся эта работа была оценена на удовлетворительно, должна быть положительная ее динамика.

В оценке деятельности подразделений по налоговым преступлениям по такому критерию, как «Результаты возмещения материального ущерба», имеются две особенности. Одна из них касается показателя «Обеспечение пополнения бюджета Российской Федерации (федерального бюджета) путем выявления и расследования преступлений (с учетом материалов об отказе в возбуждении уголовного дела)». Здесь индикатор — доля от суммы пополнения федерального бюджета на одного сотрудника НП (в тыс. руб.). Вторая особенность имеет отношение к показателю «Всего налоговых преступлений, уголовные дела о которых направлены в суд», индикатором выступает при этом «Нагрузка на одного сотрудника НП».

1 Приказ МВД России ¹ 815 от 5 октября 2005 г. «Об организации и проведении инспектирования и контрольных проверок деятельности органов внутренних дел».

116

Считаем целесообразным внести в установленную форму Сводного отчета по России о результатах работы по выявлению и раскрытию преступлений экономической направленности отдельный раздел «Сведения о результатах работы по выявлению преступлений, связанных с незаконным оборотом этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции» («Сведения о преступлениях экономической направленности, выявленных в сфере производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции»)1. Несмотря на острую потребность в этих сведениях, в настоящее время они «разбросаны» по многим разделам Сводного отчета по России о результатах работы по выявлению и раскрытию преступлений экономической направленности, например, за целый год, поэтому, естественно, трудно воссоздать по ним картину.

Таким образом, правильное сочетание криминологической и оперативно-разыскной профилактики экономических преступлений, совершаемых в организованных формах лицами, имеющими коррупционные связи, является одним из основных условий повышения эффективности ее осуществления. Цели и зада- чи, решаемые в процессе профилактической деятельности, а также компетенция подразделений ЭБ ОВД накладывают свой отпечаток на организацию данной деятельности. Во многом они привносят специфику этой работы. Формы осуществления деятельности по профилактике и их выбор во многом зависят от задач, стоящих перед подразделениями ЭБ.

2.3. Профилактические меры

по подрыву экономических основ

организованных преступных структур

Последствия глобального финансового и экономического кризиса самым негативным образом сказались на осложнении криминогенной обстановки в стране. Рост инфляции, цен на продукты питания, числа россиян, доходы которых ниже прожиточного минимума, числа обанкротившихся финансовых уч- реждений и промышленных предприятий, а также рост доли безработных в обществе — вот неполный перечень негативных факторов, обусловивших резкое осложнение обстановки.

1 Предлагаем поступить по аналогии с незаконным оборотом биологических водных ресурсов, лома цветных и черных металлов.

117

В целях стабилизации обстановки подразделениями ЭБ были предприняты меры по стабилизации криминогенной ситуации (в первую очередь в жизненно важных отраслях экономики).

Этими подразделениями только в 2009 г. было выявлено 238 тыс. преступлений экономической направленности. Более половины из общего их числа (140 тыс.) составили деяния, отнесенные к категории тяжких и особо тяжких. В крупном и особо крупном размере было совершено четверть зарегистрированных преступлений (58 тыс.). Нельзя не отметить и то, что в 2009 г. усилиями названных подразделений было выявлено в восемь раз больше преступлений, предусмотренных ст. 210 «Организация преступного сообщества (преступной организации)» УК РФ.

Приведенные данные свидетельствуют о повышении результативности работы подразделений ЭБ. Между тем, как нам представляется, принимаемые ими меры еще не соответствуют сложившейся в сфере экономики криминогенной обстановке. Процесс дальнейшей криминализации экономических отношений не приостановлен. Многие прибыльные объекты и отрасли продолжают находиться под криминальным влиянием ОПФ. Проводимая работа по их выведению из-под контроля организованной преступности не всегда дает желаемый результат. Несмотря на имеющиеся акты терроризма и экстремизма, пока что выявляются лишь единичные случаи их финансирования. Естественно, все это не может не вызвать беспокойство, в том числе научной общественности.

Подрыв экономических основ организованных преступных структур для подразделений БЭП выступает одним из приоритетных направлений. В настоящее время эти подразделения в системе ОВД являются головными в организации борьбы с организованной преступностью в сфере экономики. В целях эффективного осуществления этой функции на уровне МВД, ГУВД, УВД по субъектам Федерации созданы оперативноразыскные части (отделы) по борьбе с преступлениями коррупционной направленности и подрыву экономических основ организованной преступности и экстремизма1.

1 Специализированные подразделения созданы во исполнение требований указа Президента РФ от 6 сентября 2008 г. ¹ 1316 «О некоторых вопросах Министерства внутренних дел Российской Федерации» и приказа МВД России от 12 сентября 2008 г. ¹ 795.

118

Для подразделений БЭП борьба с преступлениями коррупционной направленности и подрыв экономических основ организованной преступности и экстремизма — это относительно новые направления, которые, на наш взгляд, нуждаются в теоретическом осмыслении на основе обобщения практики их осуществления. Указанные функции до недавнего времени были возложены на подразделения по борьбе с организованной преступностью, с их упразднением эти функции перешли подразделениям БЭП. Отсюда перед ними встала задача — найти эффективные формы и методы работы. Как нам представляется, успешное ее решение предполагает углубленную научную проработку этой проблемы.

Для того чтобы уяснить, какую смысловую нагрузку несет в себе слово «финансирование», обратимся к «Толковому словарю русского языка». В нем приводится слово «финансировать», и оно истолковывается как снабжение денежными средствами, финансами1. Отсюда нетрудно понять смысловое значение слова «финансирование», которое, на наш взгляд, означает совершение кем-либо финансовых операций, преследующих цель снабжения кого-либо денежными средствами. Здесь в большей мере акцент делается на сам процесс распределения этих средств, нежели их формирование.

Однако в монографии автор не ограничивается только обеспечением функции снабжения денежными средствами, а рассматривает финансирование гораздо шире, беря за основу создание материально-финансовой базы преступного сообщества как одну из форм организованной преступности2.

Несколько по-иному финансирование определяется в «Энциклопедическом словаре». В частности, в нем указывается, что «финансирование — это обеспечение денежными ресурсами текущих затрат и капитальных вложений; осуществляется за счет собственных средств предприятия, государства, привлеченных, заемных и других средств»3.

Как нам представляется, ключевым словосочетанием в понятии «финансирование» является «обеспечение денежными ре-

1 Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка. С. 853.

2 На этот признак обратил внимание Пленум Верховного Суда РФ (см.: постановление Пленума Верховного Суда РФ от 10 июня 2010 г. ¹ 12 «О судебной практике рассмотрения уголовных дел об организации преступного сообщества (преступной организации) или участия в нем (ней)».

3 Барихин А.Б. Экономика и право: энциклопедический словарь. М., 2000. С. 855.

119

сурсами». Применительно к экстремизму источники финансирования исходя из приведенного разъяснения вполне приемлемы. Это собственные, привлеченные, а также заемные средства. Только в данном случае объектом финансирования выступает, например, экстремистская деятельность. Например, если взять преступное сообщество (преступную организацию)1, то здесь с позиции финансового его обеспечения оно выглядит как совокупность отдельно взятых финансовых групп, добровольно объединивших свои финансовые ресурсы в общих интересах, целях совместного использования. Благодаря единой финансовой политике членам преступного сообщества удалось добиться повышения эффективности использования имеющихся в их распоряжении ресурсов.

В примечании к ст. 205.1 УК РФ приводится законодательное понятие «финансирование терроризма»2. В законодательном определении под словом «финансирование» подразумеваются три вида действий, а именно: предоставление денежных средств, сбор их и оказание финансовых услуг. Разумеется, все они имеют свое содержание, отличное друг от друга.

Если обратимся к комментариям к УК РФ, то в них даются разные толкования рассматриваемого понятия, хотя по сути они мало чем отличаются. Так, авторы одного из комментариев пишут: «Финансирование означает предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг (открытие банковских счетов, совершение финансовых операций для обеспечения нужд террористов и т.п.) с осознанием того, что они предназна- чены для финансирования организации, подготовки или совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных

1 Преступление признается совершенным преступным сообществом (преступной организацией), если оно совершено структурированной организованной группой или объединением организованных групп, действующих под единым руководством, члены которых объединены в целях совместного совершения одного или нескольких тяжких либо особо тяжких преступлений для получения прямо или косвенно финансовой или иной материальной выгоды (ч. 4 ст. 35 УК РФ).

2 Под финансированием терроризма в настоящем Кодексе понимается предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки или совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных ст. 205, 205.1, 205.2, 206, 208, 211, 277, 278, 279, и 360 настоящего Кодекса, либо для обеспече- ния организованной группы, незаконного вооруженного формирования, преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения хотя бы одного из указанных преступлений.

120