Предупреждение организованной экономической преступности, сопряженной с коррупцией. Вопросы теории и практики. Монография

При осуществлении профилактической работы в рамках уголовного дела сотрудники рассматриваемых подразделений должны руководствоваться общими требованиями, предъявляемыми к этой деятельности. Основные из них сводятся к следующему:

•недопустимо на этапе оперативного сопровождения расследования уголовного дела совершение новых эпизодов преступлений экономической и налоговой направленности;

•оперативно-разыскные мероприятия в отдельных случаях (в пределах предоставленных им полномочий) могут осуществляться без поручения следователя по уголовному делу;

•эти мероприятия преимущественно нацелены на установление источников — носителей информации о фактах, событиях, лицах и обстоятельствах расследуемого престу-

пления.

Оперативно-разыскное обеспечение расследования создает необходимую предпосылку для подготовки следователем и внесения по результатам расследования информационно емкого представления, содержащего конкретные предложения по устранению обстоятельств, способствовавших совершению экономических или налоговых преступлений. В этом случае представление принимает в наиболее действенную форму реагирования.

5. Профилактическая работа, осуществляемая на стадии контроля за исполнением ранее внесенных представлений и информации. На стадии осуществления контроля следует иметь в виду то, что на практике часто возникают три группы ситуаций, когда появляется необходимость применения данного метода.

К первой группе следует отнести случаи, когда его применение вытекает из анализа внесенных представлений и полученных по ним от предприятий, организаций, учреждений сообщений. Следователи нередко не отслеживают рассмотрение внесенных ими представлений и принятие по ним мер.

Ко второй группе относятся ситуации, складывающиеся в процессе подготовки представлений по имеющимся в уголовном деле материалам. Нередки случаи, когда представления вносятся во многом формально.

Третья группа включает случаи, когда хозяйствующие субъекты в силу невозможности оперативного реагирования на поступившие в их адрес представления просто-напросто отписы-

91

ваются без должного реагирования. Причины и условия, способствовавшие совершению экономических и налоговых преступлений, остаются неустраненными. Такие ситуации бывают, например, при отсутствии должного контроля со стороны инициатора внесения представления.

Организация контроля включает ряд взаимосвязанных и взаимообусловленных элементов:

•комплексный анализ состояния деятельности подразделений ЭБ по профилактике экономических и налоговых преступлений и иных правонарушений;

•принятие решения о целесообразности в рамках соответствующего дела оперативного учета внесенных представлений и информации в органах исполнительной власти и местного самоуправления;

•обеспечение предварительного расследования информации о криминогенных факторах на объектах, где было совершено преступление, например, экономической направлен-

ности.

Знание наиболее распространенных причин и условий преступлений на объектах первоочередной оперативной заинтересованности дает возможность при подготовке и проведении опера- тивно-разыскных мероприятий, ориентировании граждан, которые оказывают содействие, лучше разобраться среди схем (способов), применяемых криминально активными лицами.

Особое внимание при планировании мероприятий по делам оперативного учета следует уделять вопросам устранения выявленных причин и условий. Для успешного решения этой задачи на стадии расследования дела необходимо выработать со следователем согласованный план действий.

Как и любая деятельность, профилактика экономических и налоговых преступлений нуждается в совершенствовании. К большому сожалению, действующая правоприменительная практика не в полной мере нацелена на приоритетное применение профилактических мер.

Так, оперативные работники подразделений ЭБ, ориентируясь на «палочную» систему отчетности, вынуждены «дотягивать» выявленные ими подготавливаемые преступления экономической и налоговой направленности до стадии их непосредственного совершения, чтобы результаты их деятельности нашли отражение в отчетных документах. Это же возможно лишь при пресечении преступлений на стадии покушения, когда его

92

участники задерживаются с поличным. Мы считаем это пороч- ной практикой.

В целях повышения эффективности деятельности подразделений ЭБ по профилактике экономических и налоговых преступлений, на наш взгляд, необходимо принять следующие меры:

•постоянно совершенствовать ведомственное нормативноправовое регулирование деятельности ОВД и их специализированных подразделений. Следует признать тот факт, что индивидуальная профилактика сегодня нуждается в правовом регулировании. В этих целях в настоящее время необходимо форсировать формирование ее правовой базы;

•рассмотреть на заседании координационного совещания руководителей правоохранительных органов вопрос о принятии дополнительных мер, направленных на повышение уровня профилактики указанных видов преступлений. По результатам обсуждения подготовить и принять межведомственный комплексный план мероприятий. Добиться взаимодействия и координации усилий всех субъектов, участвующих в профилактике экономических и налоговых преступлений. (Одним из весомых негативных факторов, препятствующих повышению эффективности профилактики преступлений, является недостаточная согласованность и координация действий правоохранительных органов.);

•обобщить имеющийся в региональных подразделениях ЭБ передовой опыт взаимодействия правоохранительных и контролирующих органов по результатам проведения комплексных оперативно-профилактических операций (мероприятий) и подготовить межведомственные методические рекомендации;

•активизировать работу по повышению эффективности использования возможностей граждан, содействующих подразделениям ЭБ. С их помощью рекомендуется влиять на криминогенные процессы и явления, происходящие на объектах первоочередной оперативной заинтересованности. (Как показывает практика, эти объекты нуждаются в надежном оперативном прикрытии. Посредством своевременного получения упреждающей информации удается предотвратить замышляемые и подготавливаемые хищения и иные корыстные злоупотребления.);

•практиковать поощрение сотрудников подразделений ЭБ, добившихся высоких результатов при проведении профи-

93

лактических мероприятий (пресечение рассматриваемых видов преступлений, возмещение причиненного материального ущерба, оприходование бесхозного имущества). Целесообразно учитывать данное направление деятельности в качестве одного из индикаторов в рамках вновь введенной системы оценки.

Как нам представляется, практическая реализация перечисленных предложений будет во многом способствовать повышению эффективности деятельности подразделений ЭБ по профилактике экономических и налоговых преступлений, совершаемых в сфере экономики.

Естественно, их реализация позитивно скажется и на предупреждении экономических преступлений, совершаемых в организованных формах лицами, имеющими коррупционные связи. Между тем данный вид деятельности имеет свои особенности, которые находит свое выражение в том числе в целях и задачах, решаемых в его рамках.

Так, в частности, предупреждение экономических преступлений, совершаемых в организованных формах лицами, имеющими коррупционные связи, предполагает:

•ликвидацию каналов поступления на российский рынок контрабандной и контрафактной продукции легкой промышленности, в том числе с незаконно нанесенной олимпийской и параолимпийской символикой;

•декриминализацию рынка фармацевтической продукции, предотвращение оборота незаконно произведенных лекарственных средств и биологически активных добавок, контрабанды медикаментов;

•пресечение правонарушений, связанных с незаконным оборотом этилового спирта и алкогольной продукции, деятельности подпольных цехов. Известно, что дешевый алкоголь — суррогатная жидкость, опасная для жизни и здоровья;

•предотвращение преступлений коррупционной направленности, связанных с получением взятки государственными и муниципальными служащими. При этом в установленном порядке в необходимых случаях работники правоохранительных органов изучают сведения о доходах, имуществе и обязательствах имущественного характера;

94

•пресечение фактов незаконной добычи краба с последующим вывозом продукции за рубеж. Причиняемый ущерб нередко превышает несколько миллиардов рублей;

•принятие действенных мер по недопущению случаев изготовления и сбыта поддельных банковских пластиковых карт, рейдерских захватов предприятий, сопровождаемых совершением фактов мошенничества, подделки документов, самоуправства и других составов уголовно наказуемых

деяний.

Сложность предупреждения прежде всего заключается в том, что на всех этапах подготовки и совершения указанных преступных посягательств задействованы преступные сообщества, специализирующиеся на том или ином виде теневого и криминального бизнеса1.

Исследование показывает, что особую опасность для экономики страны представляет установление коррупционных отношений между чиновниками органов различных уровней власти, субъектами теневой экономики и представителями организованных структур2. Выстраивается следующий механизм взаимоотношений между ними: коррупция покровительствует теневой экономике вплоть до лоббирования выгодных ей законов, в свою очередь теневая экономика содержит коррумпированных чиновников. Последние тем самым становятся участниками извлечения криминальных доходов. Вполне уместно использовать

1 На расширенном заседании коллегии МВД России 22 марта 2011 г. министр внутренних дел Р. Нургалиев отметил как упущения и недостатки в оперативнослужебной деятельности, так и достигнутые успехи в работе. Как пример должного и надлежащего реагирования на оперативную обстановку он привел факты пресечения деятельности трех организованных преступных формирований в Саратовской области. Со слов министра, уже предъявлено обвинение 23 участникам в совершении 12 особо тяжких и 20 тяжких преступлений, среди которых заказные убийства, похищение человека, незаконный оборот оружия, получение взятки в особо крупном размере, присвоение и растрата бюджетных средств. Или второй пример. Хищением денежных средств, полученных в качестве кредита от кубанского филиала «Росбанка», занималось преступное сообщество, действующее в Южном федеральном округе. Сейчас их противоправная деятельность пресечена, размер материального ущерба составил 75 млн руб.

2 Только в 2010 г. количество выявленных коррупционных преступлений в крупном и особо крупном размере и составило 1600. К уголовной ответственности привлечены более двух десятков руководителей государственной власти субъектов Федерации, а также ряд высокопоставленных должностных лиц местного самоуправления. Почти на 1/3 возросло количество пресеченных взяток в крупном размере.

95

в этом случае термин «криминально-коррупционный доход». В этих условиях одними криминологическими мерами без использования оперативно-разыскных не так просто разрушить схему (довольно устойчивую) преступных взаимосвязей различ- ных категорий криминально ориентированных лиц.

Нередко оперативно-профилактические мероприятия, проводимые в плановом порядке, расцениваются как своего рода давление на бизнес, а не как помощь добросовестным предпринимателям. Известно, что немалый криминальный капитал вложен в легальный сектор экономики, причем эти средства проникли в наиболее доходные виды экономической деятельности, такие как топливно-энергетический и лесопромышленный комплексы, добыча и реализация биоресурсов, металлургическая промышленность, автомобилестроение, производство и реализация алкогольной, табачной продукции, а также малый и средний бизнес. Иными словами, преступные группировки, действующие в сфере экономики, сращиваясь с коррумпированными чиновниками и сотрудниками правоохранительных органов, легализуют значительную часть теневых капиталов, в том числе путем создания фирм-однодневок, а также осуществляют рейдерские захваты и иные мошеннические действия.

На этом фоне приоритетные национальные проекты и крупные инвестиционные программы должны быть отведены от угроз криминально-коррупционного плана. Финансовые средства, выделенные для их реализации, стали лакомым кусочком.

Проверки физических и юридических лиц, получивших средства из федерального бюджета, целесообразно организовать совместными усилиями территориальных подразделений Федеральной антимонопольной службы, а вот что касается проверок информации об использовании организованными группами и преступными сообществами теневых схем, направленных на незаконное обналичивание и вывод денежных средств за пределы России, то ее полезно осуществлять совместно с Росфинмониторингом.

Проведенное нами исследование высветило такую проблему: отсутствие прозрачного механизма распределения и расходования бюджетных средств и должного взаимодействия между экономическими, правоохранительными и контрольно-надзорными органами. Из-за наличия этой нерешенной проблемы правоохранительные органы испытывают большие сложности и трудности в своевременном получении сведений о банках, которым

96

выделяются средства, суммах траншей, целях и условиях их выделения. В конечном итоге они не способны эффективно отслеживать движение этих средств. Во многом по этой причине финансовые средства нередко становятся предметом преступного посягательства. Наблюдается закономерное увеличение размера причиняемого криминальными структурами материального ущерба.

Автор обеспечение неотвратимости наказания виновных лиц

èзащиту экономических интересов добросовестных предпринимателей от преступных посягательств рассматривает в числе системы мер предупреждения экономических преступлений, совершаемых в организованных формах лицами, имеющими коррупционные связи.

Несовершенство законодательства, безусловно, сказывается

èна назначении судами наказаний, не адекватных степени тяжести совершаемых преступлений указанного вида. Как следствие — цели наказания, в том числе по предупреждению совершения новых преступлений, не достигаются. Невольно возникает вопрос: кому нужен холостой выстрел при условии больших финансовых и иных затрат?

Представляется, что уголовное законодательство объективно нуждается в совершенствовании. Экономия уголовной репрессии не основана на ослаблении напряженности криминогенной ситуации, криминализация экономических отношений, наоборот, нарастает. Следовательно, такая экономия не отражает реально складывающейся в стране криминогенной ситуации. Уголовная политика должна чутко реагировать на негативные ее изменения.

Принимаемые правоохранительными органами профилакти- ческие меры не находят должным образом отражения в отчетных документах. Вследствие этого они в систему оценки их деятельности не попадают. Отсюда теряются и стимулы в их осуществлении. Более того, подобная ситуация подталкивает сотрудников к различным манипуляциям, с тем чтобы «приукрасить» свои результаты работы.

Другой не менее важной проблемой, также связанной с деятельностью по предупреждению рассматриваемых видов преступлений, выступает адекватность применяемых мер.

Как известно, ущерб по оконченным уголовным делам, как правило, не покрывает реальных расходов, произведенных по делу. В то же время мы должны стремиться к тому, чтобы обес-

97

печить соразмерность экономической ответственности преступивших закон и ущерба, причиненного обществу и государству. Здесь речь должна идти не только о штрафах и санкциях, отчасти возмещающих ущерб и упущенную выгоду государства, или конфискации доходов, полученных преступным путем, но и о расходах, понесенных государством для того, чтобы собрать фактические данные, послужившие затем основанием для такой ответственности. А эти расходы колоссальные, нередко превышающие расходы на упомянутые экономические и уголовноправовые меры.

Профессор М.М. Бабаев, исследуя проблему сокращения неоправданных издержек общества на борьбу с преступностью, пишет следующее: «Вот почему повышение раскрываемости, сокращение сроков дознания, следствия, а также судебного разбирательства уголовных дел, искоренение волокиты во всех ее проявлениях, нарушений прав граждан в уголовном процессе, вызывающих жалобы, принятие всех необходимых мер для установления истины по каждому делу, своевременное установление недостатков, вызывающих необоснованное привлечение к уголовной ответственности, влекущих направление дел на дополнительное расследование или новое судебное разбирательство, — все это надо рассматривать как составную часть комплекса мер, способствующих профилактике социальных последствий преступности. В частности, с искоренением такого рода недостатков и следует связывать одно из главных направлений сокращения необоснованных расходов на борьбу с преступностью»1. Полностью разделяя позицию автора, хотим отметить, что ныне действующая «цена правоохранительной деятельности» для бюджета страны весьма ощутима, и она, безусловно, без ущерба для эффективности обеспечения защиты собственности от преступных посягательств может быть заметно снижена, о чем весьма убедительно высказывается профессор М.М. Бабаев. Сегодня существуют немалые для этого резервы, в том числе и на этапе доследственной проверки поступающих в правоохранительные органы сообщений о совершенных либо совершаемых экономических преступлениях организованной группой или преступным сообществом, имеющими коррупционные связи с отдельными представителями органов государственной власти и местного самоуправления.

1 Бабаев М.М. Социальные последствия преступности. С. 80—81.

98

Как нам представляется, высказанные проблемы, бесспорно, заслуживают внимания в контексте проводимой профилактической работы.

Многолетняя практика убедительно показывает, что по степени эффективности профилактика сегодня превосходит все другие виды деятельности. Правильно выстроенный с учетом складывающейся на объектах и в сферах экономики обстановки алгоритм действий по ее осуществлению будет во многом способствовать повышению результативности профилактической деятельности, поможет избежать ошибок и просчетов в работе.

Давайте теперь на примере предупреждения экономических преступлений в сфере производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции рассмотрим некоторые особенности этой деятельности, осуществляемой подразделениями экономической безопасности органов внутренних дел.

Указанная сфера в условиях дефицита бюджета находится на особом контроле. В связи с этим следует отметить, что предупреждение преступлений в сфере производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции является одним из приоритетных направлений государственной деятельности в борьбе с преступностью.

Отмена государственной монополии на производство и реализацию алкогольной продукции в России во многом создала условия для роста преступной активности лиц в сфере нелегального оборота алкогольной продукции. На этом фоне государство отчасти утратило прежние формы и методы контроля за производством и оборотом этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции. По мнению экспертов, размер прибыли организованных преступных структур на рынке алкогольной продукции ничуть не уступает доходам, получаемым ими от незаконного оборота наркотиков либо оружия.

Общеизвестно, что усиление государственного контроля за сферой производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, безусловно, положительно сказывается на росте объемов их легального производства и увели- чении поступлений акцизных платежей в бюджеты всех уровней. Так, в 2010 г. все поступления в консолидированный бюджет по акцизам от производителей спирта и алкоголя составили около

99

82 млрд руб., тогда как этот показатель в 2002 г. составил лишь 54 млрд руб. Между тем около 15% (по оценкам специалистов) алкогольного рынка продолжает оставаться в теневом секторе экономики. Для сравнения: в 2002 г. доля нелегального бизнеса составляла около 20%, при этом ежегодные потери государства оценивались от 8 млрд до 12 млрд руб. По данным Минэкономразвития России, доля нелегального производства и оборота алкоголя в 2004 г. составила около 30%, а ежегодные потери государства от незаконной деятельности достигали почти 12 млрд руб.

Как видим, ситуация в рассматриваемой сфере в немалой степени зависит от принимаемых, прежде всего экономических, мер. Проиллюстрируем данный тезис на примере предстоящего повышения ставки акциза на алкоголь. Такое предложение усиленно прорабатывается в Министерстве финансов РФ. По под- счетам этого министерства, повышение акцизов только на спирт в 2014 г. принесет 315,9 млрд руб. дополнительных доходов, вырастут также поступления НДС, который берется и с суммы акциза1. В то же время специалисты утверждают, что повышение ставки акциза на алкоголь может привести к нежелательным последствиям, а именно: снижению уровня розничной продажи учтенной водки и ликеро-водочных изделий примерно в 10 раз, закрытию около 90% заводов и всей инфраструктуры вокруг них, дополнительному росту безработицы, повышению объема рынка подпольной суррогатной продукции (он может составить 92—93%), а также бурному развитию самогоноварения. Многолетняя практика убедительно показывает, что в нашей стране рынок легальной алкогольной продукции и подпольной — «сообщающиеся сосуды». Думается, что в случае принятия Минфином России среди прочих мер, направленных на наполнение дефицитного бюджета, четырехкратный рост акцизов на спирт к 2015 г. может негативно сказаться на состоянии криминогенной ситуации в сфере производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции. Даже активизация деятельности по предупреждению правонарушений в названной сфере вряд ли может исправить в подобных ситуациях положение дел. По мнению автора настоящей монографии, слабо проработанные экономические меры могут послужить своеобразным индикатором осложнения обстановки, о чем

1 http://lenta.ru/news/2011/03/24/rise/

100