Особенности выявления, раскрытия и расследования рейдерских захватов имущественных комплексов. Учебно-методическое пособие
.pdfИзъять в Росреестре по месту регистрации права собственности документы о всех собственниках на данный объект недвижимости.
Изъять в органах БТИ документы, содержащие данные о балансодержателе объекта недвижимости.
Изъять в органе управления имуществом инвестиционный контракт, содержащий данные о застройщике.
2.Какая из сторон при наличии корпоративного конфликта имеет право защищать интересы юридического лица и выступать от имени законного собственника объекта, т.е. быть заявителем (потерпевшим)?
Изъять в офисе, бухгалтерии, архиве, иных помещениях юриди- ческого лица все документы с момента его создания, касающиеся распределения долей (акций), а именно устав, учредительный договор, реестр акционеров, документы, составляющие систему ведения реестра (передаточные распоряжения, договоры-купли- продажи акций, долей в уставном капитале и др.), все протоколы общих собраний участников (акционеров), заседаний совета директоров (наблюдательного совета), и осмотреть их.
Допросить всех участников юридического лица и установить, какой размер акций находился в их собственности с момента создания, как изменялся, перепродавался, кто из акционеров выбыл из состава в связи со смертью, увольнением, уходом на пенсию, неоплатой доли в уставном капитале и иным причи- нам. Кто избирался генеральным директором, когда, каким решением, в какой обстановке происходило общее собрание участников (акционеров), кто был фактическим руководителем хозяйственной деятельностью предприятия, пользовался авторитетом коллектива, мог претендовать на занятие поста руководителя, какие решения об отчуждении каких активов (главным образом, недвижимости) принимались и др.
Получить выписку из Единого государственного реестра юридических лиц и сверить ее данные с фактическим назначением руководителя, распределением долей в уставном капитале.
3.Незаконность регистрации в УФНС сведений о юридическом
ëèöå.
Изъять юридическое дело с нотариально заверенным заявлением формы 14001 о внесении изменений в ЕГРЮЛ, протоколом общего собрания участников (акционеров), квитанцией об оплате и другими имеющими значение для дела документами.
Провести судебно-почерковедческую экспертизу по подписям и записям в заявлении и протоколе собрания участников (при необходимости — квитанции).
71
Допросить сотрудников УФНС, принимавших документы и осуществлявших регистрационные действия.
Допросить нотариуса, заверявшего заявление формы 14001, изъять реестр нотариальных действий, осмотреть его на предмет наличия паспортных данных лица, производившего нотариальные действия.
Изъять в отделении Сберегательного банка России копию паспорта лица, производившего оплату государственной пошлины, осмотреть его.
В отделе внутренних дел, выдавшем паспорт, изъять форму ¹ 1 с фотографией владельца паспорта.
Предъявить для опознания фотографию указанного лица сотрудникам УФНС, нотариусу и другим лицам.
Принять меры к установлению места нахождения данного лица.
4.Незаконность регистрации в Росреестре договора о куплепродаже недвижимости.
Изъять юридическое дело с договором купли-продажи недвижимого имущества либо актом органа государственной власти о передаче недвижимого имущества, нотариально удостоверенными копиями учредительных документов, доверенностью (при наличии), поэтажным планом БТИ, квитанцией об оплате государственной пошлины или копией документа, удостоверяющего личность (при наличии), и другими имеющими значение для дела документами.
Провести судебно-почерковедческую экспертизу по подписям и записям в заявлении, договоре купли-продажи (при возможности — по подписи в акте органа государственной власти, при необходимости — квитанции).
Допросить сотрудников УФНС, принимавших документы, производивших правовую экспертизу документов и осуществлявших регистрационные действия. Обратить особое внимание на удостоверение личности заявителя, проверку наличия ранее зарегистрированных прав и подлинников подтверждающих документов (например, свидетельства о собственности на недвижимое имущество), необходимости ускоренной регистрации (если такой порядок применялся).
Изъять в БТИ заявление о выдаче поэтажного плана, нотариально удостоверенную доверенность, допросить сотрудников БТИ, принимавших заявление, выполнявших и выдававших поэтажный план.
Допросить нотариуса, заверявшего договор купли-продажи, уставные документы, доверенность, изъять реестр нотариальных действий, осмотреть его на предмет наличия паспортных данных лица, производившего нотариальные действия.
72
Изъять в отделении Сберегательного банка России копию паспорта лица, производившего оплату государственной пошлины, осмотреть его.
В отделе внутренних дел, выдавшем паспорт, изъять форму ¹ 1 с фотографией владельца паспорта.
Предъявить для опознания фотографию указанного лица сотрудникам УФНС, нотариусу и другим лицам.
Принять меры к установлению места нахождения данного лица.
5.Установление лиц, совершивших преступление, доказывание признака организованной преступной группы.
Установление лиц, представлявших интересы юридических лиц при совершении регистрационных действий и выступавших от имени этих юридических лиц (в соответствии с разделами 3, 4).
Установление выгодоприобретателя (нового собственника) похищенного имущества путем выемки правоустанавливающих документов (согласно п. 1 раздела 4).
Проведение оперативных и оперативно-технических мероприятий (в том числе получение детализации телефонных переговоров) по установлению связи лиц, производивших регистрацию фиктивных сведений в УФНС, Росрестре, и выгодоприобретателя (нового собственника) похищенного имущества.
Изучение личности указанных лиц (получение информации с места учебы, прежних мест работы, для ранее судимых — из мест лишения свободы и др.) для установления фактов «пересечения» их биографий.
Допрос лиц, причастных к регистрации сведений в УФНС, Росреестре, участвующих в финансово-хозяйственной деятельности юридического лица, в том числе в корпоративных конфликтах, по вопросам согласованных действий исполнителей и организаторов (заказчиков) и наличия признаков организованной группы.
Допрос подозреваемых по вопросам их взаимоотношений.
Привлечение в качестве обвиняемых, следственные действия, направленные на окончание расследования.
73
ГЛАВА 10
ОСОБЕННОСТИ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С РЕЙДЕРСТВОМ, НА ПЕРВОНАЧАЛЬНОМ ЭТАПЕ
1.Незамедлительно организовать работу по изъятию всех документов, имеющих отношение к переходу права собственности на акции и переизбранию руководства. К ним относятся: реестр акционеров и выписки из него, выдававшиеся в разное время заинтересованным лицам; передаточные распоряжения и договоры отчуждения ценных бумаг; уставы и учредительные договоры, протоколы общих собраний акционеров, протоколы счетных комиссий, бюллетени для голосования, доверенности на совершение действий всех видов, приказы о назначении должностных лиц предприятия, переписка по всем указанным вопросам.
Следует учитывать, что одни и те же документы могут находиться в различных учреждениях. Так, экземпляры уставных документов могут храниться у самого юридического лица, в налоговой инспекции, а копии — в комитете по регистрации прав (при наличии у юридического лица недвижимости), у предприятия-регистратора, в лицензионном органе (в случае наличия лицензии). Сличение всех копий может привести к самым неожиданным выводам.
2.Назначается судебно-криминалистическая и почерковедческая экспертизы на предмет наличия подделки указанных документов (возможность назначения судебных экспертиз, согласно изменениям в ст. 144 УПК РФ, наступает до возбуждения уголовного дела).
3.Анализируется правовая сторона указанных документов. Вопрос привлечения лица, обладающего специальными познаниями в области права для дачи экспертного заключения по вопросам правомерности тех или иных юридических фактов (изучения документов и дача анализа и оценки о нарушениях в действиях тех или иных лиц) в настоящее время является дискуссионным, поскольку следователь как лицо с высшим юридическим образованием сам является специалистом в данной области. Однако в практике часто
74
встречаются случаи привлечения специалиста к даче заключения по указанным вопросам. Принимая во внимание поправки (04.07.2003 ¹ 92-ФЗ) о заключении и показаниях специалиста в ст. 74 УПК «Доказательства» и 80 УПК «Заключение и показания эксперта и специалиста», считаем данную практику допустимой, поскольку это значительно облегчит следователю дальнейшую работу по изу- чению изъятых документов и планированию дальнейшей работы.
4.По всему перечню вопросов отчуждения ценных бумаг и переизбрания руководящих органов необходимо с предъявлением документов подробно допросить потерпевших и подозреваемых, в случае противоречия в их показаниях следует провести очные ставки.
5.Незамедлительно принять меры к недопущению отчуждения имущества предприятия, в том числе ценных бумаг, уже ставших предметом преступного посягательства, а также оборудования, техники, зданий и сооружений, для чего следует с согласия прокурора возбудить перед судом ходатайство о наложении ареста на указанное имущество (ст. 115 УПК РФ).
Указанные меры необходимо также осуществить в отношении компании или нескольких компаний, в пользу которых было осуществлено незаконное отчуждение ценных бумаг.
Следует вручить один экземпляр постановления о наложении ареста представителю самого юридического лица, а также один экземпляр — руководителю органа, осуществляющего регистрацию прав на недвижимое имущество.
При расследовании уголовных дел данной категории, выявились проблемы, связанные с установлением имущества и ценных бумаг, подлежащих аресту. С момента начала проведения проверочных мероприятий, дальнейшего возбуждения уголовного дела и принятия решения об аресте имущества проходит достаточно много времени, за которое виновные лица успевают переписать свое имущество на третьих лиц, тем самым скрыв его от ареста. В связи с этим очень важное значение приобретает вопрос об установлении имущества, подлежащего аресту, на стадии доследственной проверки, что должно стать предметом обсуждения с оперативными работниками, и найти отражение в плане следственных действий и опера- тивно-розыскных мероприятий.
6.Урегулировать ситуацию с пропускным режимом на данное предприятие. У ЧОПа, его охраняющего, необходимо проверить (и откопировать для уголовного дела) договор на осуществление охранных функций, наличие лицензии на частную охранную деятель-
75
ность, выяснить, на каком основании не допускаются на территорию прежние руководители (копию документа об этом также приобщить к уголовному делу).
Необходимо учитывать следующее: в соответствии с указаниями министра внутренних дел Российской Федерации ¹ 1/18884 от 10.2001 «О недостатках в организации договорной работы по охране объектов» подразделения вневедомственной охраны МВД России не вправе заключать договор об охране предприятий, являющихся предметом спора между собственниками. Действие уже заключенного договора приостанавливается. В связи с этим осуществление охранных функций штатными сотрудниками полиции (а тем более вторжение на территорию спорного предприятия) не допускается. В подобном случае следует немедленно поставить в известность руководство подразделения о нарушении ведомственного нормативного акта, а также дать юридическую оценку действиям должностных лиц, допустивших указанные нарушения.
7.Задержание подозреваемых и избрание меры пресечения. Указанные действия являются общими и каких-либо особенностей не имеют.
8.Следователь совместно с сотрудниками, осуществляющими оперативно-розыскные мероприятия, должен тщательно разобраться в схеме совершения преступления, очертить круг потенциальных обвиняемых, выявить направления движения денежных средств и принять меры к их возврату.
9.Сбор характеризующих данных на обвиняемых. При этом нельзя ограничиваться собиранием справок из наркологического, психоневрологического диспансеров и справок о судимости. Необходимо выяснить тщательным образом финансовое состояние обвиняемого, наличие в его собственности недвижимости (в том числе и за границей), автомобилей, яхт и катеров и др. Следует запросить информацию, в каких юридических лицах он является учредителем или руководителем. Если лицо скрылось до возбуждения уголовного дела, недостаточно выставления сторожевых листков, необходимо дать ориентировки в линейные отделы полиции на транспорте, в Федеральную пограничную службу, запросить по месту жительства информацию, получал ли заграничный паспорт. Необходимо возбудить перед судом ходатайство о наложении ареста на почтово-телеграфные отправления, контроле и записи переговоров.
10.Назначается судебно-бухгалтерская или судебно-экономи- ческая экспертиза. Основной вопрос СБЭ: «Причинен ли ущерб юридическому лицу в ходе захвата и какой?»
76
В соответствии с имеющейся практикой по уголовным делам экономической направленности документальная проверка или ревизия производится до возбуждения уголовного дела. Если это не сделано в силу экстренности возбуждения уголовного дела или ревизоры не смогли установить размер ущерба, то необходимость в проведении СБЭ очевидна.
Если факт ущерба установлен, то в соответствии со ст. 42 УПК РФ юридическое лицо должно быть признано потерпевшим, а при наличии гражданского иска — гражданским истцом.
Возникает вопрос, кого признавать представителем данного юридического лица. В соответствии с ч. 1 ст. 45 УПК РФ представителем потерпевшего и гражданского истца, являющегося юриди- ческим лицом, могут быть иные лица, правомочные в соответствии с Гражданским кодексом РФ. Анализ ст. 53 ГК РФ показывает, что им является единоличный исполнительный орган (генеральный директор, управляющий, председатель правления и др.).
77
ГЛАВА 11
ОСОБЕННОСТИ ПРОИЗВОДСТВА ОТДЕЛЬНЫХ СЛЕДСТВЕННЫХ ДЕЙСТВИЙ
Проведение следственных действий по уголовным делам не редко осложняется противодействием, возникающим со стороны подозреваемых (обвиняемых), а также их защитников. Данное противодействие наиболее существенно проявляется при расследовании экономических и должностных преступлений, так как в большинстве случаев подозреваемые (обвиняемые) приглашают защитников по соглашению в порядке ч. 1 ст. 50 УПК РФ. Защитник, имеющий финансовый стимул, доказывая свою необходимость и незаменимость, по сути своей противостоит деятельности следователя по изобличению виновного, иногда прибегая к незаконным приемам. Кроме того, следует отметить, что защитников по соглашению может быть несколько, что существенно усложняет деятельность следователя, данный прием используется как правило, на первона- чальной стадии расследования уголовного дела. Во многих случаях экономические преступления совершаются высокопоставленными лицами с использованием своего, зачастую высокого, служебного положения, что само по себе, по мнению подозреваемых (обвиняемых), исключает их виновность в инкриминируемом преступлении.
Так, например, директор Бюро по координации борьбы с организованной преступностью и иными опасными видами преступлений на территории государств — участников СНГ Боков А.В., обвиняемый по ч. 4 ст. 159 УК РФ, имел на стадии предварительного следствия трех защитников, которые всячески препятствовали расследованию преступления, вплоть до попытки уничтожения судебных решений, в ходе проведения следственных действий. Сам же обвиняемый утверждал, что их отношения с потерпевшим носят гражданско-правовой характер и не могут быть квалифицированы как преступное деяние.
Таким образом, при расследовании преступлений экономического характера необходимо соблюдать некоторые рекомендации при проведении следственных действий, от качества проведения которых зависят успех расследования и ответственность виновных лиц.
78
Обыск
На первоначальной стадии расследования экономических преступлений основным источником доказательств является обыск. В соответствии с уголовно-процессуальным законом (ст. 182 УПК РФ) обыск производится в целях отыскания и изъятия орудий преступления, предметов, документов и ценностей, которые могут иметь значение для уголовного дела, разыскиваемых лиц и трупов. Обыск направлен на обнаружение следов преступления. При совершении экономических преступлений большинство следов сосредоточены в документах (договорах, счетах-фактурах, расписках и т.д.) и на электронных носителях (компьютерах, ноутбуках, флэш-картах и т.д.).
Объектами поиска при проведении обыска являются:
документы, относящиеся к служебной деятельности субъекта;
удостоверения личности и другие документы, характеризующие субъекта;
переписка, черновые записи, блокноты, записные книжки, в том числе электронные;
документы, свидетельствующие об образе жизни (договоры купли-продажи, свидетельства о праве собственности на недвижимость, о праве наследования, технические паспорта на автомобили, доверенности на право управления, заграничные паспорта и др.);
носители компьютерной информации, имеющей значение для расследования (компьютеры и их периферийные устройства, компакт-диски, мобильные телефоны, электронные записные книжки и другие электронные носители текстовой или цифровой информации);
ценности, добытые преступным путем;
фотографии, аудио- и видеозаписи, документы, характеризующие образ жизни, связи и взаимоотношения с другими лицами, фиксирующие наличие определенных предметов у субъекта (техники, украшений, мебели, предметов искусства и пр.), а также могущие послужить свободными образцами голоса, портретных черт и динамических признаков;
другие имеющие значение для дела объекты.
Достаточно распространенными являются ситуации, когда основанием обыска выступают сведения, подтверждающие причастность лиц к расследуемому преступлению. В подобных условиях на основе информации о выполнении указанными лицами действий, образующих способ совершения преступления, делается вывод, что у них находятся орудия, средства, предметы со следами подготовки совершения или сокрытия посягательства, похищенное или приоб-
79
ретенное на средства, полученные от преступной деятельности, имущество и т.п. При этом на первоначальном этапе расследования не всегда очевидно, какие документы и предметы могут иметь зна- чение для расследования уголовного дела. Информация об объектах поиска, а также местах их нахождения предоставляется оперативными работниками в форме справки-меморандума, реже данная информация на начальном этапе расследования содержится в показаниях свидетелей. После определения мест производства обыска следователь выносит постановление на производство обыска (ч. 3 ст. 182 УПК РФ), если же обыск производится в жилище, следователь обязан в течение 24 часов с момента начала производства следственного действия уведомить суд и прокурора о производстве следственного действия (ч. 5 ст. 165 УПК РФ). При проведении обыска в жилище в плановом порядке следователь с согласия руководителя следственного органа возбуждает перед судом ходатайство о производстве обыска в порядке, предусмотренном ч. 1—4 ст. 165 УПК РФ.
В ходе расследования экономических преступлений обыск в большинстве случаев производится в нескольких местах одновременно, в связи с чем целесообразно сформировать следственную группу (ст. 163 УПК РФ) для производства первоначальных следственных действия в случае сложности и большого объема уголовного дела на весь период предварительного следствия. Кроме того, при производстве обысков необходимо привлекать к работе сотрудников подразделений физической поддержки, таких как Спецназ МВД или ФСБ (далее — спецназ), так как при проведении обысков за- частую складываются конфликтные ситуации, которые могут привести к физическому сопротивлению либо нападению на лиц, производящих обыск. Для координации работы следственных групп должен быть организован штаб, который будет получать и анализировать информацию с обыскиваемых объектов, принимать решения при возникновении конфликтных и непредвиденных ситуаций, а также решать организационные вопросы.
После вынесения постановлений о производстве обысков по нескольким адресам одновременно рекомендуется упаковать данные постановления в отдельные конверты и раздавать руководителям следственно-оперативных групп непосредственно перед выездом на следственное действие. Указанное является необходимостью при расследовании экономических преступлений, так как фигуранты по уголовному делу могут быть известными, высокопоставленными лицами и утечка информации в таких условиях недопустима, что, в свою очередь, поможет предотвратить уничтожение доказательств. При этом проведение обысков в указанных местах имеет свои осо-
80