Особенности выявления, раскрытия и расследования рейдерских захватов имущественных комплексов. Учебно-методическое пособие

Так, например: «сотовый телефон Nokia в металлическом корпусе коричневого цвета, не имеет видимых повреждений, при открытии задней крышки имеется бумажный лист с надписью, выполненной красителем синего цвета: «СТОП 12.12.10», на батарее имеется надпись: «89647292791», IMEI 358667/01/877674/4 модель: 6500с, сим-карта Билайн ¹ 897019909096050936d#, при включении данного телефона были обнаружены следующие сообщения: 1) отправитель «Степанов С.» (+79037533493), текст сообщения «+79318538550», получено 06:49:42 11.10.2010; 2) отправитель «Ш. Вячеслав» (+79852116341), текст сообщения «ЭССК/ЕС/1577 от 04.06.2010», получено 11:00:31 07.06.2010; 3) отправитель «Ш. Вяче- слав» (+79852116341), текст сообщения «Сильвиян Сеу (имя, фамилия), получено 06:29:41 03.06.2010».

Сотовые телефоны, на которых обнаружена информация, имеющая доказательственное значение, признаются вещественными доказательствами и приобщаются к уголовному делу в порядке, предусмотренном ст. 81 УПК РФ. Также необходимо отметить, что осмотренные документы, электронные носители, мобильные телефоны и иные предметы, не представляющие интереса для следствия и не признанные вещественными доказательствами, подлежат возврату лицам, у которых они были изъяты (ч. 4 ст. 81 УПК РФ).

Производство следователем осмотра мобильных телефонов и иных мобильных устройств (навигаторов, планшетов и т.д.) возможно с применением универсального устройства извлечения информации «UFED», с помощью которого может быть извлечена вся удаленная информация. Возможности указанного устройства, а также положительный опыт использования изложены в методиче- ских рекомендациях, предназначенных для следователей, — «Полу- чение информации, содержащейся в электронных мобильных устройствах, с применением универсального устройства извлечения судебной информации (UFED): Методические рекомендации/А.М. Багмет, С.Ю. Скобелин. М.: Институт повышения квалификации Следственного комитета Российской Федерации, 2013. С. 52».

В ходе расследования экономических преступлений возникает необходимость в изъятии различных видов предметов, что не дает возможности в рамках данной работы подробно осветить тактиче- ские особенности каждого из них, затронуты особенности осмотра наиболее распространенных объектов, встречающихся при расследовании преступлений указанной категории дел.

Допрос

По многим уголовным делам не возникает необходимости в производстве обыска. Более того, при расследовании отдельных видов преступлений («должностные хищения», нарушения авторских прав и др.) может не возникнуть нужды в производстве осмот-

91

ра места происшествия. Однако нельзя представить себе расследование, которое можно провести без допроса — свидетелей либо потерпевшего, подозреваемого или обвиняемого, а чаще всего и тех и других.

Допрос — это специфическая форма общения, регламентированная процессуальным законом, характеризуемая психологическими отношениями конфликтности или бесконфликтности. При этом данные характеристики имеют различную степень конфликтности или бесконфликтности. В процессе общения, кроме следователя и допрашиваемого, могут, участвовать адвокаты, эксперты, специалисты, переводчики, педагоги и другие лица.

Конфликтная форма общения, возникающая по уголовным делам, находит наиболее яркое выражение в ходе производства целого ряда следственных действий, в том числе и допроса. Стремясь получить полную и достоверную информацию от конфликтующих субъектов, следователь в полном соответствии с нормами УПК РФ определяет процессуальный порядок производства допроса, несмотря на противодействие допрашиваемого. В связи с тем что допрос представляет собой двусторонний обмен информацией, следователь стремится скрыть от конфликтующей стороны свою тактическую позицию, в том числе и свою информационную осведомленность по делу, особенно в отношении планов и намерений противодействующего субъекта. Одновременно следователь прилагает максимум усилий, с тем чтобы завуалировать свою тактическую позицию.

Перед проведением допроса вне зависимости от статуса лица (подозреваемый, обвиняемый, свидетель), подлежащего допросу, следователь должен очень тщательно подготовится к проведению следственного действия. Перед допросом необходимо изучить имеющиеся материалы уголовного дела, указанное является особенно важным при расследовании преступлений экономической направленности, так как в материалах имеется большое количество различной финансовой документации, в которой следователь должен хорошо ориентироваться. По результатам изучения материалов дела необходимо составить опросный лист с включением в него тех вопросов, которые необходимо задать допрашиваемому лицу. Опросный лист выполняется в письменном виде и используется следователем в ходе допроса. Зачастую на практике следователи пренебрегают данной рекомендацией, производя допросы без предварительной подготовки, что приводит к неинформативности допроса, его низкому качеству. В данном случае возникает необходимость в производстве дополнительных допросов. При этом необходимо иметь в виду, что самым полным и информативным является первый допрос, когда лицо допрошено непосредственно после интересующего следствие события. Впоследствии лицо начинает забывать

92

события, имеющие значение для уголовного дела. Кроме того, частые вызовы на допрос одного и того же свидетеля приводят к конфликтной ситуации, теряется психологический контакт с последним. Об этом необходимо помнить следователям и планировать свою работу таким образом, чтобы как можно полнее производить первые допросы и минимизировать вероятность повторного вызова для допроса. Хотя в большинстве случаев необходимость повторного допроса вызвана объективными причинами.

Âходе расследования экономических преступлений возникает необходимость производства допросов как свидетелей, так подозреваемых (обвиняемых). Как говорилось выше, подозреваемый и его защитник осуществляют противодействие в ходе проведения следственных действий, что в принципе является объяснимым моментом. В практике возникают ситуации, когда допрос свидетеля в этом смысле идентичен допросу подозреваемого и обвиняемого. Свидетели являются на допрос с адвокатом, опасаясь возникновения в отношении них подозрений со стороны следственных органов, что приводит к конфликтным ситуациям.

Âходе допроса как подозреваемых (обвиняемых) с участием защитника, так и свидетелей в конфликтной ситуации следует помнить, что со стороны указанных лиц возможны провокационные действия. Возможны случаи, когда адвокаты или лица, в чьих интересах они действуют, применяют средства фиксации следственных действий, не имея разрешения на то следователя, как правило, используются диктофоны либо иные средства, предназначенные для негласного получения информации.

Так, например, в ходе проведения обыска по месту жительства К., обвиняемого в совершении преступления по ч. 4 ст. 159 УК РФ,

âходе обыска была изъяты шариковая автоматическая ручка, предназначенная для проведения негласной видеосъемки. В ходе проведения осмотра указанного устройства была обнаружена видеозапись допроса К. в качестве свидетеля по иному уголовному делу.

Учитывая изложенное, в конфликтных ситуациях допрос необходимо фиксировать с помощью видеозаписи, что в достаточной мере дисциплинирует самого следователя и участников допроса, сдерживает от вступления в открытый конфликт и исключает последующие жалобы и заявления. Видеозапись может быть полезной, если защитой будут оспариваться результаты допроса. Как отмеча- лось ранее, наличие свидетельства о том, что следственное действие проводилось корректно, в рамках процессуального закона, может удержать обвиняемого и защитника от надуманных ходатайств и неправильного поведения как на следствии, так и в суде.

Еще одним положительным преимуществом обладает видеозапись при необходимости назначения фоноскопических экспертиз.

93

Как правило, при проведении оперативно-розыскных мероприятий, производится контроль и запись телефонных переговоров предполагаемых фигурантов. Впоследствии, в ходе расследования уголовного дела в отношении нескольких подозреваемых (обвиняемых), последние на следствии отрицают факт знакомства между собой, то, что они ранее встречались, вели переговоры по мобильным телефонам и т.д. В таких случаях возникает необходимость в назна- чении и производстве фоноскопической экспертизы для идентификации голосов, имеющихся на записи, с голосами подозреваемых (обвиняемых) по уголовному делу. Для назначения и производства указанной экспертизы необходимы образцы голоса, которые необходимо получить у подозреваемых (обвиняемых). Как правило, при расследовании уголовных дел последние отказываются от дачи образцов голоса для сравнительного исследования, в таком случае экспертам возможно предоставить видеозапись допроса лица, голос которого необходимо идентифицировать. В связи с этим рекомендуется производить видеофиксацию допроса не только подозреваемого (обвиняемого), но и свидетеля, поскольку в ходе расследования экономических преступлений статус свидетеля может поменяться, так как в ходе выяснения обстоятельств совершения преступления круг подозреваемых зачастую расширяется.

94

При решении вопроса о возбуждении уголовного дела по признакам рейдерства необходимо участие специалиста в области практического применения следователем норм отраслей гражданского, акционерного, банковского, валютного, таможенного права при необходимости исследования пограничных вопросов, которые находятся на стыке права и экономики, правовых и экологических, правовых и кредитно-финансовых отношений. По делам о «рейдерских» захватах участие «правового» специалиста необходимо, например, при проведении допросов подозреваемых и обвиняемых, иных лиц. Оно является эффективным средством преодоления следователем информационной неопределенности по вопросам, решение которых предполагает глубокие профессиональные знания и практический опыт в различных отраслях человеческой деятельности.

Консультативная помощь специалиста необходима следователю не только на стадии доследственной проверки, но и при производстве отдельных следственных действий. Например, на стадии подготовки к допросу специалист консультирует следователя по вопросам, относящимся к теме уголовного дела, принимает участие в разработке общей стратегии и тактики допроса, в анализе имеющегося доказательственного материала, в подготовке к предъявлению и демонстрации подозреваемому документов, предметов, которые должны способствовать получению признательных показаний по обстоятельствам дела — деталях оформления бухгалтерских, юриди- ческих документов, установить соответствие показаний допрашиваемого относительно порядка оформления документов установленным нормативным правилам. Специалист окажет содействие следователю и не позволит подозреваемому ввести его в заблуждение при выяснении обстоятельств проведения той или иной операции с денежными материальными средствами.

При проведении проверки сообщения о рейдерстве в порядке ст. 144 УПК РФ в целях выявления противодействия помощь сведущих лиц может быть использована и в других формах:

1)привлечения специалистов к осмотру места происшествия для поиска следов, указывающих на способ сокрытия преступления;

2)привлечения специалистов (криминалистов, судебных медиков) для освидетельствования лиц, симулирующих заболевания;

3)назначения предварительного исследования в соответствии с

÷.1 ст. 144 УПК РФ в целях выявления признаков:

подделки документов (техническое исследование документов);

пребывания определенных лиц в конкретных местах, связанных с рейдерским захватом (трасологическое, дактилоскопи- ческое исследования, КЭМВИ);

96

голоса и речи лиц, предъявляющих угрозы, требования, при совершении основного преступления или воздействии на уча- стников процесса (фоноскопическое исследование);

причин возникновения явления, повлекшего уничтожение имущества, документов (пожаро-техническое, инженерно-

строительное, взрыво-техническое исследования);

4)требования о производстве ревизии или документальной проверки для установления способов сокрытия нарушений финансовохозяйственной деятельности, приведших к захвату организации;

5)консультационно-справочной помощи и истребования результатов вневедомственных исследований, возможности которых показаны выше.

На стадии предварительного расследования возможно привлече- ние специалиста к производству следственных действий (ст. 57, 168

ÓÏÊ ÐÔ):

к следственным действиям, связанным с получением вербальной (словесной) информации, могут быть привлечены для участия специалисты, осуществляющие фиксацию с помощью видеотехники; специалисты-психологи — для контроля поведенческих признаков, указывающих на утаивание или искажение информации участвующими лицами; специали- сты-экономисты либо юристы, специализирующиеся на отраслевом законодательстве, — для контроля содержания по-

казаний по специальным вопросам;к следственным действиям, связанным с получением или ис-

следованием материальных носителей информации, указывающей на признаки рейдерства, привлекаются специалистыкриминалисты для обнаружения материальных следов, способа сокрытия, а также актов воздействия на участников процесса; специалисты-бухгалтеры (ревизоры) — для обнаружения бухгалтерских документов, отражающих способ сокрытия преступления; специалисты-инженеры, оценщики и пр. — для установления фактов состояния и эксплуатации оборудо-

вания и сооружений;к следственным действиям, связанным с получением элек-

тронной информации, содержащей сведения о противодействии, привлекаются специалисты в области электронной и компьютерной техники.

Например, в соответствии с ч. 5 ст. 185 УПК РФ осмотр, выемка

èснятие копий с задержанных почтово-телеграфных отправлений по усмотрению следователя проводятся с участием специалиста, так же как осмотр и прослушивание фонограммы (ч. 7 ст. 186 УПК РФ) и осмотр документов, содержащих информацию о соединениях

97

между абонентами и абонентскими устройствами (ч. 5 ст. 186-1 УПК РФ).

В соответствии с дополнениями ст. 182 (ч. 9—1) УПК РФ и ст. 183 (ч. 3—1) от 29.11.2012 (ФЗ ¹ 207) при производстве обыска и выемки изъятие электронных носителей производится с участием специалиста. По ходатайству законного владельца изымаемых электронных носителей информации специалистом в присутствии понятых осуществляется копирование информации на другие электронные носители, предоставляемые владельцем изымаемой информации. Если, по заявлению специалиста, такое копирование может повлечь изменение или утрату информации, оно не производится.

По результатам использования помощи специалиста в следственных действиях специалист в порядке ст. 80 УПК РФ может быть допрошен по фактам установления им в ходе применения своих специальных знаний.

Другой наиболее распространенной процессуальной формой использования специальных знаний при расследовании рассматриваемой категории преступлений выступает назначение судебных экспертиз (гл. 27 УПК РФ).

Способы сокрытия преступления, связанные с утаиванием, уничтожением, фальсификацией, маскировкой информации на материальных носителях, обусловливают назначение:

технико-криминалистической экспертизы документов;

пожарно-технической экспертизы, устанавливающей причину пожара, уничтожившего документы, оборудование, ценности;

трасологической экспертизы по механизму разрушения объектов, имеющих отношение к преступлению;

портретной экспертизы при маскировке внешности;

судебно-медицинской экспертизы и портретной при хирурги- ческом изменении внешности;

судебно-медицинской или судебно-психологической при симуляции заболевания;

компьютерно-технической экспертизы при уничтожении, изменении электронной информации;

судебно-бухгалтерской или судебно-экономической экспертизы. При реализации или предъявлении угроз, насилия, шантажа,

клеветы и т.п. должны быть назначены:

судебно-медицинская экспертиза вреда здоровью;

фоноскопическая экспертиза по полученным записям переговоров;

почерковедческая по исполненным от руки письменным требованиям и угрозам;

технико-криминалистическая и автороведческая при исполнении требований и угроз печатным текстом;

98

фототехническая или видеотехническая при предъявлении требований или угроз по электронным устройствам связи;

лингвистическая для установления признаков оскорблений, шантажа в сообщениях, распространяемых в средствах массо-

вой информации.

Если захват произведен в результате неправомерных действий против той или иной компании или ее имущества с использованием поддельных документов или путем подделки документов, которые дают право на совершение сделок с акциями пострадавшей компании, особое значение приобретают криминалистические экспертизы по исследованию документов, печатей, характера и механизма подделки; исследования подлинности ценных бумаг (подписей и печатей). При этом следователю необходимо изъять печати, документы с подписями и образцы подписи всех лиц, упомянутых в документах (руководителя, собственника, главного бухгалтера, нотариуса).

Расследование отдельных видов экономических преступлений (в том числе и рейдерства) требует достаточно обширных знаний в различных отраслях права, регламентирующих экономические отношения. Естественно, что следователь не может обладать всей системой правовых знаний, регулирующих затронутые преступлением отношения. Даже специализируясь на рассмотрении подобной категории посягательств, субъект доказывания вынужден обращаться к помощи узких специалистов в области отдельных отраслей права. Как верно указано П.С. Яни, следователю без участия «глубокого» специалиста в области юриспруденции весьма сложно принять обоснованное решение по делу об экономических преступлениях1.

В ходе доследственной проверки и расследования уголовного дела, возбужденного по признакам рейдерства, необходимо изъять значительное количество документов (при этом целесообразно обратиться к помощи специалиста):

учредительные документы, определяющие сферу экономиче- ской деятельности общества;

документы, фиксирующие права лиц в отношении ценных бумаг акционерного общества;

документы, определяющие изменения права на участие в управленческой и хозяйственной деятельности юридического лица: договоры купли-продажи акций акционерных обществ, договоры купли-продажи долей обществ с ограниченной ответственностью, договор на право собственности, передаточ- ные распоряжения, договор дарения, доверенности;

1 ßíè Ï. Правовая экспертиза в уголовном деле // Законность. 2001. ¹ 9. С. 24.

99

документы, отражающие текущую организационно-управлен- ческую деятельность общества: протокол общего собрания акционеров (учредителей), договор цессии (переуступка права требования), а также административно-хозяйственную деятельность общества: передаточные распоряжения, товарнотранспортные накладные, договоры на выполнение работ, оказание услуг (консультационных), договоры на предоставление кредита, договоры аренды;

документы, содержащие удостоверительную деятельность общества: определения арбитражных судов, судебные исполнительные листы, документы-доказательства по гражданским

делам, исковые заявления, списки акционеров.

Также к первоначальным следственным действиям следует отнести и одновременную выемку документации, отражающей бухгалтерскую отчетность: бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, приложений к ним, пояснительной записки. Оценку каче- ства финансовой отчетности о финансовом положении предприятия и последующую дачу заключения должен также осуществить привлеченный следователем специалист. Последующее сопоставление и оценка заключения судебной оценочной экспертизы, заклю- чения оценочной комиссии, заключений специалистов дадут объективное знание об истинной стоимости имущественного комплекса, а следовательно, подтвердят (или опровергнут) наличие корыстного умысла в действиях руководства предприятия.

Нередко рейдеры получают контроль над юридическим лицом посредством различных манипуляций с ценными бумагами данного субъекта.

Так, типичный захват акционерного общества предполагает следующую схему:

иск со стороны подставного миноритарного акционера о нарушении его прав;

наложение ареста на реестр акционеров и передача его другому регистратору или на контрольный пакет акций;

проведение внеочередного общего собрания акционеров и формирование нового совета директоров и исполнительных органов;

физический захват территории предприятия, получение доступа к документации и печати, оформление новых банковских карточек;

осуществление сделок по уводу ликвидных активов предпри-

ятия в подставные фирмы.

Использование такого способа завладения правами на владение и управление организацией обусловливает необходимость обраще-

100