10.2. Страховая сумма и страховая стоимость. Полное и пропорциональное (неполное) страхование

Принцип возмещения ущерба состоит в том, что страхователь после наступ­ления страхового случая должен быть поставлен в такое же фи­нансовое положение, в котором он находился непосредственно перед ним. Поэтому страховая сумма, в которую страхователь оце­нил свой интерес в застрахованном имуществе, не должна превы­шать стоимости имущества. В связи с этим встает проблема оцен­ки стоимости страхуемого имущества и определения страховой суммы.

Страховая сумма – это сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность и обязуется выплатить страховое возмещение по договору страхования имущества. Макси­мальная величина страховой суммы в страховании имущества оп­ределяется страховой стоимостью имущественного страхового ин­тереса ко времени наступления страхового случая. Страховой стои­мостью для имущества считается его действительная стоимость в месте его нахождения и в день заключения договора страхования. Страховая стоимость - это, как правило, восстановительная стои­мость имущества за вычетом износа. Такую стоимость в большин­стве случаев можно считать действительной стоимостью иму­щества. Нужно отметить, что действительная стоимость не всегда идентична рыночной стоимости, поскольку при продаже имущества собственник включает в цену надбавку, которую надеется выручить при продаже.

При производстве страховой выплаты агрегатная страховая сумма (лимит ответственности страховщика) уменьшается на ве­личину выплаты, и договор страхования продолжает действовать в уменьшенном размере ответственности страховщика. При ис­пользовании неагрегатной страховой суммы ответственность стра­ховщика при выплатах не уменьшается, но каждая выплата не должна превышать страховую сумму. При страховании с неагре­гатной страховой суммой тариф выше, по сравнению с агрегат­ной, на 20-30%.

Для ограничения суммы, подлежащей выплате в случае ущер­ба, используется ограничение размеров страховых сумм (предель­ные суммы) по отдельным видам страхуемого имущества и для отдельных рисков.

Например, при страховании домашнего имущества страховщик ограничивает страховую сумму по наиболее дорогостоящим пред­метам (антиквариат, произведения искусства) определенным про­центом от общей стоимости всего застрахованного имущества. Предел может устанавливаться также в фиксированной сумме по отношению к определенным предметам страхования. Так ограни­чивается страховое покрытие наличности в кассе торгового пред­приятия.

При страховании ущерба могут иметь место случаи отклонения страховой суммы от страховой стоимости, т.е. от ее максимально допустимой величины. При этом возможны следующие варианты.

1. Страховая сумма установлена значительно выше страховой стоимости. В этом случае страховщик должен потребовать немедленного уменьшения страховой суммы до размеров страховой стоимости при соответствующем пропорциональном уменьшении премии.

2. Страховая сумма ниже страховой стоимости. В данном случае имеет место недострахование. Суть этого явления состоит в том, что клиент оформляет договор страхования не на полную стоимость имущества, а лишь на его часть. Отсюда следует, что часть ущерба пропорциональная объему недострахования, должна оставаться на самом страхователе. Условие пропорционального страхования должно быть указано в договоре, где оно носит название «оговорка эверидж».

В случае недострахования любой ущерб оплачивается в пропорции, учитывающей соотношение между страховой суммой и страховой стоимостью. Таким образом, страховое возмещение можно выразить так:

СВ = У * СС/ССт,

где СВ – страховое возмещение;

У – сумма ущерба;

СС – страховая сумма;

ССт – страховая стоимость.

Следует иметь ввиду, что пропорция недострахования определяется при наступлении страхового случая, когда страховая сумма, на которую застраховано имущество, сопоставляется с его страховой стоимостью на момент, предшествующий страховому случаю. Это значит, что недострахование может возникнуть в договоре по влиянием инфляции и роста цен, даже если его не было на момент заключения договора, и ожидания страхователя по поводу размеров страхового возмещения окажутся преувеличенным.