5. Перекази іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб

Порядок здійснення уповноваженими банками та небанківськими фінансовими установами, які отримали від Національ­ного банку України генеральну ліцензію на здійснення переказів іноземної валюти за дорученням фізичних осіб (резидентів і не­резидентів) за межі України та в межах України (далі — перека­зи), а також виплати фізичним особам (резидентам і нерезиден­там) в Україні переказаної на їх користь іноземної валюти (далі — виплата), а також порядок видачі фізичним особам-резидентам індивідуальних ліцензій Національного банку на пе­реказування іноземної валюти за межі України регламентується Правилами здійснення переказів іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб, затвердженими постановою Правління НБУ від 14 жовтня 2004 р. № 486.

Названі Правила не поширюються на перекази, що пов'язані з підприємницькою та інвестиційною діяльністю.

Відповідно до цих Правил перекази та їх виплата можуть здійснюватися як із поточних рахунків фізичних осіб в іноземній валюті, так і без їх відкриття.

1. Фізичні особи-резиденти можуть здійснювати за межі України такі перекази з поточних рахунків в іноземній валюті:

- на користь фізичних осіб, які постійно або тимчасово про­живають за кордоном, без підтвердних документів про родинні стосунки — суму, що не перевищує 1000 дол. США, або еквіва­лент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

- на оплату витрат судовим органам (у тому числі сплата податків, зборів, державного мита та інших обов'язкових платежів за виконання зазначеними органами своїх функцій) — суму, що зазначена в підтвердних документах;

- на оплату витрат нотаріальним та іншим повноважним ор­ганам (у тому числі сплата зборів, державного мита та інших обов'язкових платежів за виконання цими органами своїх функцій), послуг адвокатів у разі порушення судових справ за кордоном, у яких позивачем або відповідачем є фізична особа — рези­дент України, — суму, що не перевищує 5000 дол. США, або ек­вівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- на оплату витрат за лікування в медичних закладах, що роз­міщені за кордоном, — суму, що не перевищує 20 000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- на оплату витрат за навчання та стажування в навчальних закладах, що розміщені за кордоном, уключаючи оплату витрат за проведення тестів, іспитів та за іншими платежами, що пов'язані із зарахуванням на навчання та стажування, — суму, що не перевищує 30 000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на навчальний рік. Переказ, сума якого перевищує 1000 дол. США, здійснюється через кореспондентські рахунки банків, що відкриті у ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» (далі — Укрексімбанк), або безпосере­дньо через Укрексімбанк. Укрексімбанк та уповноважені банки зобов'язані здійснювати окремий облік цих переказів у порядку, що визначений у розділі V цих Правил;

- на оплату участі в міжнародних симпозіумах, семінарах, конференціях, виставках, культурних і спортивних заходах, що відбуваються на територіях іноземних країн, — суму, що не пе­ревищує 2000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- на оплату витрат за придбання літератури та передплатних видань, що видаються за кордоном, — суму, що не перевищує 600 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

- на оплату зборів (мита) за дії, пов'язані з охороною прав на об'єкти інтелектуальної власності, уключаючи оплату послуг па­тентних повірених за кордоном, — суму, що не перевищує 5000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- на оплату витрат, пов'язаних зі смертю громадян за кордоном (транспортні витрати та витрати на поховання), — суму, що зазначена в підтвердних документах;

- на оплату послуг за договорами (страховими полісами, сві­доцтвами, сертифікатами) страхування життя, укладеними з нерезидентами, — на підставі ліцензії незалежно від суми;

- на оплату інших послуг, що набуваються в нерезидентів за кордоном, у тому числі послуг мобільного зв'язку, супутникового телебачення та за надання в користування прав інтелектуаль­ної власності, — суму, що не перевищує 1000 дол. США, або ек­вівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

- на оплату продукції, що купується за кордоном для власного споживання, — суму, що не перевищує 200 дол. США, або еквіва­лент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць. Переказ суми, що перевищує встановлену норму, здійснюється через посередни­ків — юридичних осіб резидентів у порядку, що визначений у додатку 4 до постанови Правління Національного банку України від 23 вересня 1996 р. № 245 «Про затвердження нормативних актів Національного банку України і внесення змін та доповнень до чинних нормативних актів Національного банку України»;

- на оплату вступних, членських внесків до міжнародних ор­ганізацій — суму, що не перевищує 600 дол. США, або еквіва­лент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- на власні рахунки, що відкриті за межами України на під­ставі індивідуальної ліцензії Національного банку на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України, — суму, що не перевищує на місяць еквівалент 50 000 грн, а в разі виїзду за кордон на постійне місце проживання — у межах залишку кош­тів на поточному рахунку;

- у разі виїзду за кордон на постійне місце проживання — у межах залишку коштів на поточному рахунку в разі пред'яв­лення паспорта громадянина України для виїзду за кордон (для осіб без громадянства — документа, що засвідчує особу) з відміткою про виїзд на постійне місце проживання із зазначенням країни виїзду, а також довідки податкового органу про сплату податку з доходів фізичних осіб платником податку — резиден­том, який виїжджає за кордон на постійне місце проживання, або про відсутність податкових зобов'язань з цього податку. Банк на підставі цієї довідки здійснює переказ іноземної валю­ти, якщо від строку її видачі минуло не більше ніж 60 календар­них днів; на оригіналі довідки він робить позначку про перека­зування іноземної валюти.

2. Зарахування на поточні рахунки фізичних осіб-резидентів переказів із-за кордону та подальша їх виплата з цих рахунків здійснюються без обмежень за сумами.

3. Іноземна валюта, що переказана на користь фізичної особи-резидента з-за кордону для одержання без відкриття поточного рахунку, може бути:

- виплачена одержувачу переказу готівкою в сумі, що не пе­ревищує 3000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті. Переказ на суму, що перевищує цю норму, зараховується на поточний рахунок одержувача переказу на суму переказу і виплачується йому з цього рахунку;

- зарахована на поточний рахунок одержувача переказу в су­мі переказу.

4. У разі відсутності в касі банку іноземної валюти І групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвер­дженого постановою Правління Національного банку України від 4 лютого 1998 р. № 34 (у редакції постанови Правління Націона­льного банку України від 2 жовтня 2002 р. № 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24 жовтня 2002 р. за № 841/7129, зі змінами (далі — Класифікатор), у якій надійшов переказ, ви­плата коштів фізичній особі за її згодою здійснюється в іншій іноземній валюті цієї самої групи Класифікатора, а якщо наді­йшов переказ в іноземній валюті інших груп Класифікатора, яка відсутня в касі банку, — у гривнях.

5. Виплата переказів з-за кордону як з поточного рахунку, так і без його відкриття на підставі заяви фізичної особи-резидента може здійснюватися в гривнях (купівля іноземної валюти здійс­нюється за курсом банку (установи), що діє на час здійснення операції).

6. Виплата коштів за соціально значущими неторговельни­ми платежами, що переказані з держав — учасниць СНД відпо­відно до положень міжурядової Угоди про порядок переказування грошових коштів громадянам за соціально значущими неторговельними платежами від 9 вересня 1994 р., до яких належать:

1) перекази пенсій, аліментів, державної допомоги, виплат та компенсацій, уключаючи виплати з відшкодування шкоди, заподіяної робітникам унаслідок каліцтва, професійного захворюван­ня чи іншого ушкодження здоров'я, що пов'язані з виконанням ними трудових обов'язків;

2) Суми, що сплачуються на підставі вироків, рішень, ухвал та постанов судових і слідчих органів.

3) Платежі, що пов'язані зі смертю громадян (транспортні ви­трати та витрати на поховання).

4) Платежі з відшкодування витрат судовим, слідчим, арбітражним, нотаріальним та іншим правоохоронним органам, а також державне мито за справами, що розглядаються цими органами.

5) Перекази грошових компенсацій жертвам політичних реп­ресій, членам їхніх сімей і спадкоємцям.

Здійснюється:

1) у гривнях (купівля іноземної валюти за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції);

2) у валюті переказу за умови наявності цієї валюти в касі ба­нку на підставі заяви фізичної особи.