Добавил:
Upload
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Підручник.doc
X
- •Змістовий модуль 1 Загальна характеристика організаційних особливостей діяльності комерційних банків України та формування їх капіталу
- •Тема 1. Види банків і порядок їх створення в Україні
- •1. Роль банків в функціонуванні економіки держави
- •2. Види банків та банківські об’єднання. Особливості акціонерного та пайового банку
- •2. Банки в Україні створюються за організаційно-правовою формою у формі публічного акціонерного товариства або кооперативного банку.
- •3. Порядок реєстрації банку в Україні
- •4. Суть та значення реорганізації банків
- •5. Особливості реєстрації іноземних банків в Україні
- •6.Відкриття філій та дочірних банків в Україні
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 2. Організація діяльності банку
- •1. Організаційна структура та управління банком.
- •2. Операції банків.
- •3. Ліцензування банківської діяльності.
- •1. Організаційна структура та управління банком
- •2. Операції комерційних банків
- •1) За категорією вкладника:
- •2) За строком:
- •3. Ліцензування банківської діяльності
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 3. Операції банків з формування власного капіталу
- •1. Економічна сутність та види ресурсів банку. Власний капітал банку
- •1. Залежно від організаційно-правової форми діяльності банку його власний капітал поділяється на акціонерний і пайовий.
- •7. Залежно від способу розрахунку виокремлюють балансовий та регулятивний власний капітал.
- •8. Виходячи з порядку і джерела формування розрізняють: статутний капітал; резервний капітал та інші спеціальні фонди і резерви; нерозподілений прибуток; субординований капітал.
- •2. Статутний капітал банку та порядок його формування
- •3. Резервний капітал, спеціальні фонди і резерви як компоненти власного капіталу банку
- •5. Регулятивний капітал та його вплив на формування власного капіталу банку
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 4. Операції банків із залучення коштів
- •1. Види депозитів та їх характеристика.
- •2. Суть та види банківських сертифікатів.
- •3. Критерії оптимальної депозитної політики. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб. Ключові слова: депозит, банківський сертифікат, депозитна політика, строковий вклад, ощадний сертифікат.
- •1. Види депозитів та їх характеристика
- •2. Суть та види банківських сертифікатів
- •3. Критерії оптимальної депозитної політики. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 5. Операції банків із запозичення коштів
- •1. Міжбанківське кредитування
- •2. Порядок проведення банками операцій на відкритому ринку
- •3. Порядок рефінансування банків нбу
- •4. Сутність стабілізаційного кредиту нбу
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Змістовий модуль 2. Розраунково- касові операції комерційних банків Тема 6. Операції банків з обслуговування платіжного обороту
- •1. Безготівковий оборот грошей та роль банків у його організації. Платіжні системи
- •2. Ведення рахунків клієнтів
- •Відкриття рахунків
- •Особливості відкриття рахунків в іноземній валюті
- •3. Основи організації безготівкових міжгосподарських розрахунків
- •4. Характеристика окремих форм безготівкових розрахунків
- •Розрахунки платіжними дорученнями
- •Розрахунки платіжними вимогами-дорученнями
- •Розрахунки чеками
- •Розрахунки акредитивами
- •Розрахунки платіжними вимогами
- •Розрахунки за сальдо взаємної заборгованості
- •5. Суть кореспондентського рахунку, рахунки «ностро» і «лоро». Організація та роль міжбанківських розрахунків
- •Внутрішньобанківська платіжна система
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 7. Операції банків з готівкою
- •1. Загальні засади діяльності банків з касового обслуговування клієнтів
- •2. Порядок приймання банками готівки
- •3. Порядок видачі банками готівки
- •4. Здійснення касових операцій через банкомати
- •5. Забезпечення касової діяльності банку
- •6. Механізм підкріплення кас банківських установ
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 8. Операції банків з пластиковими картками
- •1. Загальні основи операцій банків з платіжними картками
- •2. Поняття та види платіжних карток
- •3. Види операцій банків з платіжними картками та їх характеристика
- •4. Національна система масових електронних платежів (нсмеп)
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Змістовий модуль 3. Особливості здійснення комерційними банками основних активних операцій
- •Тема 9. Кредитні операції банків
- •1. Класифікація банківських кредитів
- •1. За терміном використання розрізняють кредити:
- •2. Згідно з критерієм забезпечення розрізняють кредити забезпечені, або ломбардні, і незабезпечені, або бланкові.
- •3. За ступенем ризику розрізняють дві групи банківських кредитів — стандартні і з підвищеним ризиком.
- •4. За методом надання розрізняють банківські позички, які клієнти одержують: одноразово; перманентно; гарантовано.
- •5. Щодо способу повернення розрізняють позички, що повертаються:
- •6. За строком повернення банківські позички поділяються на:
- •7. За характером визначення процента банківські позички бувають:
- •8. За способом сплати процента розрізняються банківські позички:
- •9. За кількістю кредиторів банківські позички поділяються на такі, які:
- •10. Розрізняють також кредити за критеріями суб'єктного й об'єктного призначення.
- •2. Принципи і умови кредитування
- •3. Оцінка кредитоспроможності позичальника
- •4. Кредитний ризик: визначення і мінімізація витрат
- •5. Ціна банківського кредиту
- •6. Процес банківського кредитування
- •7. Форми забезпечення повернення банківських позичок
- •8. Методи управління проблемними кредитами. Стягнення заборгованості за кредитним договором
- •9. Кредитний моніторинг та його складові
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 10. Особливості операцій з надання і погашення окремих видів кредиту
- •1. Споживчі та іпотечні кредити
- •2. Факторинг і форфейтинг
- •2. Залежно від того, чи повідомляються дебітори клієнта про перевідступлення ним прав вимоги боргу, факторинг може бути:
- •3. Залежно від характеру взаємовідносин між фактором і постачальником, що складаються у разі відмови покупця від оплати боргових вимог, розрізняють:
- •4. За набором послуг, що включає факторинг, він може бути:
- •5. Залежно від охоплення факторингом перевідступлення постачальником боргових вимог розрізняють:
- •6. Залежно від порядку оплати боргових вимог розрізняють:
- •3. Лізингові операції
- •1. Залежно від типу майна, яке може бути об'єктом лізингу, розрізняють:
- •2. Залежно від складу суб'єктів лізингу розрізняють:
- •3. Відповідно до сектору ринку, де здійснюється лізинг, розрізняють:
- •4. За характером лізингових платежів виокремлюють:
- •5. За цільовим призначенням лізинг може бути:
- •6. Відповідно від умов амортизації майна розрізняють:
- •7. Залежно від набору послуг з обслуговування майна, що передається в лізинг, розрізняють:
- •8. За способом фінансування об'єкта лізингу виокремлюють такі його види:
- •9. Залежно від рівня окупності об'єкта лізингу розрізняють оперативний та фінансовий лізинг.
- •4. Капітальні вкладення, принципи і методи їх фінансування
- •5. Оформлення фінансування капітальних вкладень
- •6. Фінансування будівництва, що ведеться підрядним і господарським способом
- •7. Фінансування розроблення проектно-кошторисної документації на будівництво
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 11. Операції банків з векселями
- •1. Вексель та вексельний обіг
- •1. За способом використання векселі поділяють на прості і переказні.
- •2. Залежно від характеру угод, що спричинили появу векселя, розрізняють комерційні та фінансові векселі.
- •2. Операції банків у сфері вексельного обігу
- •3. Урахування та переврахування векселів
- •4. Кредити під заставу векселів
- •5. Авалювання векселів. Видача гарантій на забезпечення оплати векселів
- •6. Розрахункові операції банків з векселями
- •7. Інкасування векселів
- •8. Оплата векселів за дорученням клієнта (доміциляція векселів)
- •9. Зберігання банками векселів клієнтів
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 12. Операції банків з цінними паперами
- •1. Загальна характеристика діяльності комерційних банків на фондовому ринку
- •2. Емісія цінних паперів
- •3. Інвестиційні операції банків із цінними паперами
- •4. Заставні операції банків із цінними паперами
- •5. Професійна діяльність банків на фондовому ринку
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Змістовий модуль 4. Операції в іноземній валюті та операції із забезпечення фінансової стійкості комерційного банку
- •Тема 13. Економіко-правові та організаційні основи здійснення банками операцій в іноземній валюті
- •1. Поняття операцій банків в іноземній валюті
- •2. Особливості правового регулювання операцій банків в іноземній валюті
- •3. Класифікація операцій банків в іноземній валюті
- •1. Поточними торговельними операціями в іноземній валюті є:
- •2. До поточних неторговельних операцій в іноземній валюті належать:
- •3. Валютними операціями, пов'язаними з рухом капіталу, є:
- •4. До валютно-обмінних операцій з іноземною валютою і дорожніми та іменними чеками (валютно-обмінні операції) належать:
- •4. Способи і засоби здійснення міжбанківських операцій в іноземній валюті
- •1. З банками (резидентами та нерезидентами), установлюючи прямі кореспондентські відносини на підставі укладеного договору за допомогою таких засобів:
- •2. З банками-резидентами через систему електронних платежів (сеп) Національного банку України в мультивалютному режимі.
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 14. Торговельні операції банків в іноземній валюті
- •1. Міжнародний банківський переказ
- •2. Міжнародне інкасо
- •3. Міжнародний документарний акредитив
- •4. Контроль уповноважених банків за міжнародними розрахунковими операціями своїх клієнтів
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 15. Неторговельні операції банків в іноземній валюті
- •1. Операції з купівлі та продажу готівкової іноземної валюти
- •2. Операції з купівлі та продажу дорожніх чеків
- •3. Операції з конвертації готівкової іноземної валюти однієї іноземної держави на готівкову іноземну валюту іншої іноземної держави
- •4. Операції з приймання на інкасо банкнот іноземних держав та іменних чеків
- •5. Перекази іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб
- •6. Переказування іноземної валюти за межі України та в Україну за дорученням та на користь фізичних осіб-нерезидентів
- •7. Способи переказування іноземної валюти в межах України
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 16. Операції банків в іноземній валюті на міжбанківському ринку
- •1.Основи організації торгівлі іноземною валютою на міжбанківському ринку
- •2. Права та обов'язки суб'єктів ринку
- •3. Купівля, обмін іноземної валюти за торговельними операціями
- •4.Купівля, обмін іноземної валюти за неторговельними операціями суб'єктів господарювання та за операціями фізичних осіб
- •2. Клієнти — постійні представництва нерезидентів, які здійснюють підприємницьку діяльність, купують, обмінюють іноземну валюту для здійснення неторговельних операцій на підставі таких документів:
- •5. Клієнти — фізичні особи-нерезиденти купують іноземну валюту з поточних рахунків для переказування за межі України на підставі таких документів:
- •5. Купівля, обмін іноземної валюти за операціями, пов'язаними з рухом капіталу
- •4. Резиденти мають право купувати, обмінювати іноземну валюту з метою виконання зобов'язань за операціями з векселями на підставі таких документів:
- •6. Інші випадки купівлі, обміну іноземної валюти
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 17. Операції з надання банківських послуг
- •1. Загальна характеристика та види банківських послуг
- •1. Залежно від обліку послуг у балансі банку їх поділяють на:
- •2. За критерієм стягнення банками плати за надання послуг розрізняють:
- •3. Залежно від змісту та суб'єктного складу зобов'язання про надання банком послуг поділяють на:
- •2. Гарантійні послуги банків
- •3. Посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги
- •4. Довірчі послуги банків
- •1. Залежно від характеру розпорядження майном трастові послуги поділяються на:
- •3. Залежно від категорії довірителя майна розрізняють трастові послуги:
- •5. Послуги щодо зберігання цінностей у банку
- •6. Операції з дорогоцінними металами та дорогоцінним камінням
- •7. Фінансовий інжиніринг
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
- •Тема 18. Операції із забезпечення фінансової стійкості банку
- •1. Сутність фінансової стійкості комерційного банку та способи її забезпечення
- •2. Ліквідність та платоспроможність банку
- •3. Управління банківськими ризиками
- •Етапи процесу управління банківськими ризиками
- •4. Фінансові звіти банку та оцінка його діяльності
- •Звіт про фінансові результати.
- •Звіт про рух грошових коштів
- •5. Організаційна структура ризик-менеджменту банку
- •6. Порядок формування і використання резервів для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості комерційних банків
- •7. Прибутковість банку: поняття та оцінка. Засоби підвищення продуктивності
- •1. Доходи від проведення активних операцій:
- •2. Доходи від комісійних операцій:
- •Список рекомендованих джерел
- •Термінологічний словник
6. За строком повернення банківські позички поділяються на:
- строкові;
- до запитання;
- прострочені;
- відстрочені (пролонговані).
Строкові позички надаються банком на строк, зафіксований у кредитній угоді. До строкових належить переважна більшість банківських кредитів.
Позички до запитання, або безстрокові, надаються банками на невизначений строк. Клієнт зобов'язаний повернути таку позичку на першу вимогу банку. Якщо ж банк не вимагає повернення, то позичка сплачується на розсуд клієнта.
Простроченими вважають позички, за якими закінчилися строки повернення, встановлені в кредитних угодах між банком і позичальником, а кошти банку не повернені. Такі позички враховують на окремому рахунку, і за ними клієнт мусить сплачувати підвищену процентну плату.
Відстрочені, або пролонговані, — це такі позички, за якими банком перенесені строки повернення на пізніший час. Для цього необхідне обґрунтоване клопотання позичальника. Пролонгація позички оформляється додатковою кредитною угодою і супроводжується встановленням вищої процентної ставки.
7. За характером визначення процента банківські позички бувають:
- з фіксованою процентною ставкою;
- з плаваючою процентною ставкою.
Фіксована процентна ставка застосовується за згодою сторін (банку і позичальника) і притаманна стабільній економіці та короткостроковим кредитам.
Плаваюча процентна ставка є засобом зменшення ризику банківських втрат в умовах нестабільної економіки, значних темпів інфляції і при довгостроковому кредитуванні. У цих ситуаціях відповідно до кредитної угоди процентна ставка періодично переглядається і прив'язується, як правило, до облікової ставки центрального банку з урахуванням ситуації на кредитному ринку.
8. За способом сплати процента розрізняються банківські позички:
- з виплатою процентів у міру використання позичкових коштів (звичайний кредит);
- з виплатою процента одночасно з одержанням позичкових коштів (дисконтний кредит).
За переважною більшістю банківських кредитів процент сплачується через певний час після видачі (як правило, через місяць). Це — звичайні позички. На відміну від них надання дисконтного кредиту передбачає утримання процента (дисконту) одночасно з видачею позички. Прикладом такого кредиту є обліковий кредит, який надається через купівлю банком переказних векселів у клієнтів-векселедержателів.
9. За кількістю кредиторів банківські позички поділяються на такі, які:
- надаються одним банком;
- є синдикованими (або консорціальними);
- є паралельними.
Найпоширенішими є позички, які надаються одним банком.
Синдиковані позички надаються банківським консорціумом, у якому один із банків виконує роль менеджера, збирає з банків-учасників необхідну для клієнта суму ресурсів, складає з позичальником кредитну угоду і надає позичку. Банк-менеджер розподіляє також процентний дохід від кредитної операції між банками — учасниками консорціуму. За операції, що пов'язані з таким кредитуванням, банк-менеджер отримує відповідну грошову винагороду.
Паралельні позички передбачають участь у їх наданні кількох банків, але кожний банк окремо оформляє кредит клієнту на однакових погоджених умовах.
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]