20, Охарактеризуйте політику управління банківськими ризиками

Управління ризиками - це процес, за допомогою якого банк виявляє (ідентифікує) ризики, проводить оцінку їх величини, здійснює їхній моніторинг і контролює свої ризикові позиції, а також враховує взаємозв'язки між різними категоріями (видами) ризиків.

Управління ризиками передбачає прийняття рішень та вжиття заходів, спрямованих на мінімізацію, уникнення, пом'якшення ризиків, їх страхування, встановлення лімітів їх величини і безпосереднє прийняття ризику.

Процес управління ризиками складається з таких етапів:

1) ідентифікація — усвідомлення ризику, визначення причин його виникнення та ризикових сфер;

2) квантифікація — вимірювання, аналіз та оцінювання вели­ чини ризику

3) мінімізація — зниження чи обмеження ризиків за допомо­ гою відповідних методів управління;

4) моніторинг — здійснення постійного контролю за рівнем ризиків з механізмом зворотного зв'язку.

Розробка політики управління ризиками в банках – це в впершу чергу розробка базового документа, на який опираються інші положення, методики, регламенти, процедури, що визначають систему управління ризиками в банку.

В даній Політиці управління ризиками визначаються конкретні цілі, які переслідує Банк при управлінні ризиками, процедури по управлінню ризиками і методи зниження впливу ризиків в діяльності Банку, які ґрунтуються на прогнозуванні можливості появи ризику і ступеня несприятливого впливу на результат певної фінансової операції або ж на діяльність Банку в цілому.

21. Вкажіть складові системи ризик-менеджменту в банку.

Складові системи ризик-менеджменту в банку такі:

• Управління активами і пасивами,

• Реалізація кредитної політики,

• Установлення нормативів і лімітів,

• Ціноутворення продуктів і послуг,

• Управлінський облік та фінансовий аналіз,

• Вимоги до звітності та документобороту,

• Організація іформац.-аналітичної служби,

• Розподіл повноважень у процесі прийняття рішень,

• Моніторинг,

• Аудит,

• Служба безпеки.Ступінь складності системи ризик-менеджменту залежить від ступеня ризикованості середовища, у якому працює банк.

  22. Принципи побудови системи ризик-менеджменту в банку.

Система управління ризиками має бути орієнтована на принципи раннього реагування, що передбачає своєчасне виявлення ризиків та мінімізацію їхнього впливу на діяльність банку. Для ефективного управління ризиками використовується лімітування основних банківських операцій: кредитних, ринкових та ін. Банк постійно дотримується економічних нормативів та вимог щодо обов'язкового резервування. Розроблена банком комплексна система управління ризиками враховує рекомендації Базельського комітету та вимоги вітчизняного законодавства, а також відповідає стандартам та нормативам Національного банку України.

22. Вимоги нбу до побудови систем ризик-менеджменту в комерційних банках.

Управління ризиками повинно відбуватися на тому рівні організації, де ризик виникає, а також за допомогою функцій незалежної перевірки і контролю ризиків - на найвищих рівнях управління і на рівні спостережної ради.

В своїй діяльності банки повинні намагатися створити комплексну систему ризик-менеджменту, яка б забезпечувала надійний процес виявлення, оцінки, контролю та моніторингу всіх видів ризику на всіх рівнях організації, в тому числі з врахуванням взаємозв'язку між різними категоріями ризиків, а також вирішувала питання конфлікту завдань між необхідністю отримання доходу та мінімізації ризиків.

При розробленні і запровадженні комплексної системи управління ризиками банку спостережна рада і правління повинні здійснити такі дії:

- запровадити організаційну структуру і механізм контролю, що як мінімум задовольняють вимогам, викладеним у цьому документі;

- забезпечити прийняття ризиків відповідно до очікувань акціонерів (власників) банку, стратегічного плану банку та нормативних вимог, а також поширення в банку єдиного розуміння його корпоративної культури щодо ризиків;

- виділити необхідні ресурси на створення та підтримку ефективної, комплексної та збалансованої системи управління ризиками;

- відобразити у систематичній документальній формі організаційну структуру і механізм контролю і забезпечити відповідний доступ до цих документів;

- узгодити організаційну структуру та систему контролю бізнес-процесів банку з відповідними системами дочірніх структур та інших підконтрольних організацій таким чином, щоб не зашкодити контрольованій і стабільній діяльності самого банку;

- забезпечити уникнення конфлікту інтересів на всіх рівнях системи управління ризиками;

- здійснювати аналіз ризиків з урахуванням можливості виникнення екстремальних обставин (стрес-сценарії), на основі яких банк має визначати відповідні надзвичайні заходи, наприклад, у вигляді плану на випадок кризових обставин;

- запровадити процедури і заходи запобігання стресовим ситуаціям, які можуть виникнути через дію певних внутрішніх факторів;

- розробляти процедури і заходи моніторингу адекватної капіталізації банку;

- чітко сформулювати політику (положення) банку щодо контролю ризиків і ведення справ у відповідності з критеріями надійності банківських операцій;

- забезпечувати систематичне здійснення аналізу ризиків з метою ідентифікації, контролю, моніторингу і оцінки величини всіх ризиків;

- розробити і запровадити заходи внутрішнього контролю, які б забезпечували належне дотримання вимог законодавства і нормативно-правових актів, виконання договірних та інших зобов'язань, належне дотримання положень і процедур, правил і норм, встановлених цими положеннями, а також відповідної ділової поведінки;

- створити службу внутрішнього аудиту, незалежну від операційних підрозділів банку і відокремлену від заходів поточного внутрішнього контролю, які входять до складу певних компонентів тих чи інших бізнес-процесів; обсяг діяльності служби внутрішнього аудиту має охоплювати всі види діяльності і всі підрозділи банку.