- •Экономика
- •Вопрос 1. Кредитная система в рыночных условиях. Основные задачи цбр. Коммерческие банки – основное звено банковской системы.
- •Вопрос 2. Организационная структура коммерческого банка. Принцип деятельности кб. Функции кб.
- •Принципы деятельности кб
- •Вопрос 3. Взаимоотношения кб с цбр. Организация безналичных расчетов и кассовая работа банков. Основы организации безналичных расчетов.
- •Вопрос 4. Организация межбанковских расчетов. Акцепт: положительный, отрицательный, предварительный
- •Вопрос 5. Чековая форма расчетов (покрытые, непокрытые, кредитовые авизо). Расчеты аккредитивами. Вексельная форма расчетов. Домициляция векселей. Банковский вексель.
- •2) Непокрытый чек – чеки, платежи по которым гарантирует сам банк.
- •Расчеты аккредитивами
- •Вексельная форма расчетов удобна в виде расчетов с отсрочкой платежа.
- •Вопрос 6. Факторинг. Организация расчетов по биржевой торговле. Кассовые операции кб.
- •Организация расчетов по биржевой торговле
- •Кассовые операции коммерческого банка
- •Вопрос 7. Банковские ресурсы. Собственные средства коммерческих банков. Формирование капитала банка. Опционы, варранты, фьючерсы.
- •Формирование капитала банка.
- •Вопрос 8. Привлеченные средства. Депозитные и сберегательные операции.
- •3 Способа погашения сертификата:
- •Вопрос 9. Межбанковский кредит. Эмиссия облигаций коммерческого банка. Организация кредитования. Субъекты кредитных отношений.
- •Эмиссия облигаций коммерческого банка.
- •Вопрос 10. Классификация банковских кредитов. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Формы, виды обеспечения возвратности банковских ссуд.
- •Методы кредитования и формы ссудных счетов.
- •Вопрос 11. Кредит - Аренда (Лизинг) и финансирование капитальных вложений. Капитальные вложения
- •Вопрос 13. Ликвидность банков. Управление ликвидностью банков. Банковские риски
- •Вопрос 14. Оценка эффективности инвестиционных проектов. Показатели эффективности инвестиционного проекта
- •Вопрос 15. Понятие цены. Сущность и функции цен. Факторы, определяющие рост и снижение цен. Виды цен и их структура. Методы ценообразования
- •Понятие цены
- •2. Функции цен
- •3. Факторы роста цен
- •4. Факторы снижения цен
- •5. Виды цен
- •Вопрос 16. Затраты: условно-постоянные, условно-переменные. Точка безубыточности.
- •Вопрос 17. Прибыль – конечный результат хозяйственной деятельности предприятия. Виды прибыли. Этапы анализа прибыли.
- •Вопрос 18. Анализ финансового состояния предприятия. Показатели оценки
- •Вопрос 19. Содержание авансированного капитала. Формы функционирования капитала.
- •Вопрос 20. Эффективность движения капитала. Показатели оборачиваемости капитала.
- •Показатели оборачиваемости капитала.
- •Вопрос 21. Направление анализа основных фондов. Этапы анализа.
- •1 Анализ характеристики основных фондов
- •1.1. Стоимость оф
- •1.3. Анализ технического состояния оф
- •2. Анализ движения оф
- •3. Анализ использования основных фондов
- •1) Показатели использования оборудования по количеству
- •2) Показатели использования оборудования по времени
- •3) Показатели использования оборудования по производительности (экстенсивного использования)
- •Вопрос 22. Этапы анализа материальных ресурсов и трудовых ресурсов
- •Вопрос 23. Анализ оплаты труда. Фонд потребления. Анализ оплаты труда в составе себестоимости (постоянной и переменной их части).
- •Вопрос 24. Себестоимость (с-ть) продукции как экономическая категория. Анализ показателей себестоимости. Значение показателей и этапы анализа себестоимости.
- •Вопрос 25. Анализ показателей производства и реализации продукции. Показатели объема, их значение.
- •Вопрос 26.Факторы, влияющие на объем выпуска, объем реализации, объем продаж и их анализ. См. Вопрос 25.
- •Вопрос 27. Задачи линейного программирования. Оптимизация производственной программы.
- •Решение задач линейного программирования
- •Модель оптимального производственного планирования
- •Вопрос 28. Календарное планирование. Оптимизация сетевого графика
- •Вопрос 29, 30, 32. Банковский менеджмент
- •Вопрос 31. Основные задачи инновационного менеджмента в российской практике для банковского менеджмента
- •Вопрос 32. Основные характеристики банковского менеджмента в кредитной организации
- •Вопрос 33. Задачи банковского маркетинга
- •Существует 6 принципов реинжениринга:
- •Вопрос 35. Реинжиниринг кредитного отдела в коммерческом банке. Технология финансового менеджмента клиента банка.
Вопрос 3. Взаимоотношения кб с цбр. Организация безналичных расчетов и кассовая работа банков. Основы организации безналичных расчетов.
Взаимоотношения ЦБР с КБ регулируются специальной инструкцией №1 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков» и ст.55 Федерального закона о ЦБР.
Функции общего регулирования деятельности коммерческих банков (КБ) возложен на ЦБР, для обеспечения. :
Устойчивость рубля
Укрепления финансового положения КБ
Стимулирования деятельности КБ
Научной организации денежного обращения
Со стороны ЦБР на коммерческие банки действуют экономические методы :
Изменение норм обязательных резервов (от 6 до 12%)
Изменение объемов кредитов, которые предоставляются ЦБР КБ.
Изменение процентных ставок по кредитам.
Проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой.
Для обеспечения возможности КБ своевременно выплачивать денежные средства, взятые у клиентов, создан федеральный Фонд обязательных резервов.
Резервный фонд кредитной системы РФ создается для кредитных ресурсов и изменение объемов обязательных резервов влияет на кредитную политику КБ. Если норма обязательных резервов будет снижена, то увеличится сумма кредитных ресурсов. На величину норм обязательных резервов влияет уровень развития банковской системы: если банковская система будет работать четко, то это приведет к стабилизации экономики России и норму обязательных резервов можно будет снизить.
Эта политика со стороны ЦБР четко регулирует всю финансово-кредитную систему. Экономические отношения между ЦБР и КБ регулируются в результате предоставления кредитных ресурсов для последовательного предоставления ссуд организациям. Этот процесс регулируется ставкой рефинансирования (13%).
К экономическим мерам по регулированию деятельности КБ со стороны ЦБР относятся и операции на открытом рынке с иностранной валютой и ценными бумагами.
Так же со стороны ЦБР на КБ действуют и административные меры
Ограничение объемов кредитных вложений коммерческим банкам
Устанавливаются предельные размеры кредитных процентных ставок по выдаваемым кредитам
При нарушении КБ каких-либо правил ЦБР административно может наказать его (вплоть до лишения лицензии).
ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ И КАССОВАЯ РАБОТА БАНКОВ. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ СЧЕТОВ.
БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ - денежные расчеты путем записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. До 93 г. были ориентированы на обслуживание в первую очередь поставщиков (затратный механизм). В рыночных условиях изменились принципы организации безналичных расчетов:
Банковские счета открываются клиентам по распоряжению их владельцев для хранения и перевода денежных средств (как юридическим, так и физическим лицам).
Платежи со счетов осуществляются банками по распоряжению их владельцев в порядке установленной очереди и в пределах остатка средств на счете. На основании Указа Президента РФ от 23.05.94 №1005 «О дополнительных мерах по нормализации расчетов и управлению платежной дисциплины» установлена календарная очередность платежей с расчетных счетов за исключением выплат денежных средств в бюджеты всех уровней и в пенсионный фонд.
Принцип свободы выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов и закрепление этого в договорах, невмешательство ЦБР в договорные отношения клиентов и КБ. Клиент может выбрать любую форму безналичных расчетов:
Платежное поручение – письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной суммы с его счета на счет получателя в другом банке (товарные – за полученные товары и услуги, за предоплату, за погашение кредиторской задолженности, при расчетах за решение суда арбитража, за арендную плату, за эксплуатационное обслуживание; нетоварные – платежи в бюджет, погашение банковской ссуды, соц. страховые взносы в уставной фонд, уплата пени и штрафов, покупка ценных бумаг, векселей, облигаций).
Платежное требование- поручение – требование поставщика к покупателю оплатить на основании отгрузочных и товарных документов, поставленных по договору.
(оплата по пл. требованию происходит по АКЦЕПТУ: положительный акцепт – процесс, когда плательщик в письменном виде в журнале регистрации плат. треб. и поручений указывает согласие или несогласие об уплате; отрицательный - когда плательщик в письменном виде указывает только свое несогласие)
Чек – письменное распоряжение плательщика банку уплатить со своего счета определенную сумму
Аккредитив – поручение покупателя банку поставщика об оплате поставщику товаров и услуг на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении
Вексель – безусловное письменное долговое обязательство, дающее его владельцу право по наступлению срока требовать от должника уплаты суммы, указанной в векселе
Принцип срочности платежей, предусмотренных в кредитных страховых платежах. Это необходимо в управлении ликвидности баланса банка. Срочный платеж может совершаться
До начала торговой операции(отгрузка товара)
После совершения торговой операции
Через определенный срок после совершения торговой операции
Однако на практике существуют еще :
Досрочные
Отсроченные
Просроченные платежи
Принцип обеспеченности платежа, то есть наличие у плательщика ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обязательств перед получателем денежных средств.
Операции по безналичным расчетам отражаются на
Расчетных
Текущих
И иных счетах, которые открывает банк своим клиентам.
Каждое предприятие имеет право открывать в одном банке один основной (расчетный) счет и текущий.
Расчетный счет открывается всем предприятиям не зависимо от формы собственности, имеющим юридическое лицо. Владелец расчетного счета имеет полную экономическую и юридическую независимость.
Текущий счет открывается организациям, которые не занимаются коммерческой деятельностью и не имеют статус юридического лица. Владелец текущего счета может распоряжаться средствами на счете в соответствии со сметой, утвержденной вышестоящей организацией.
Для открытия расчетного счета в банке необходимо :
Заявление от клиента
Документ о государственной регистрации предприятия
Копия учредительного договора о создании предприятия
Нотариально заверенная копия устава предприятия
Документ, подтверждающий полномочия директора
Документ, подтверждающий полномочия главного бухгалтера
2-е карточки с образцами подписей( нотариально заверенные)
Справка от налоговой инспекции о постановке на учет предприятия
Справка о поступлении предприятия на учет в пенсионном фонде
Регистрационная карточка статистических органов (Госкомстата)
После экспертизы документов банк открывает предприятию расчетный счет на балансовом счете банка, присваивает личный расчетный номер и заключает договор о расчетно-кассовом обслуживании (проведение расчетов всех операций, выдача денежных и расчетных чековых книжек, выписки из лицевых счетов, почтовые и телеграфные услуги, сохранность всех денежных средств). В свою очередь клиент соблюдает порядок по кассовым операциям, требования нормативных актов, хранит все деньги в банке, предоставляет статистический бухгалтерский отчет (с нарастающим итогом). Клиент несет ответственность за достоверность представленных документов.