14.3. Классификация видов кредита

Классификация кредита важна для менеджеров и потребителей, для аналитиков и политиков. Она позволяет:

• сделать выбор источников финансирования;

• с наибольшей выгодой разместить, использовать свободные денежные средства;

• оценить объем кредитования, сопоставить спрос и предложение кредита;

• сделать прогноз движения процентных ставок;

• выработать меры государственного регулирования по расширению или ограничению кредита.

Важнейшим принципом классификации кредита является выделение основных его форм, которые различаются по нескольким базовым признакам: субъекты кредитных отношений, целевое назначение кредита, виды обеспечения, способы погашения, сроки и условия. Выделяют следующие основные формы кредита:

• коммерческий;

• банковский;

• потребительский;

• ипотечный;

• государственный;

• ростовщический.

Коммерческий кредит предоставляется коммерческими организациями друг другу в виде продажи товаров и услуг с отсрочкой платежа. Главная цель – ускорить реализацию товаров, увеличить объем продаж и соответственно получение прибыли. Коммерческий кредит применяется во всех сферах предпринимательской деятельности. В западной практике отсрочка платежа предоставляется обычно от 30 до 60 дней, поэтому коммерческий кредит относится к краткосрочной форме финансирования предпринимательской деятельности.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитными организациями предпринимателям, населению, государству, иностранцам, другим финансовым институтам в виде денежных ссуд. В зависимости от целей ссуды можно выделить банковский коммерческий кредит, банковский потребительский кредит и т. д.

Характерной особенностью потребительского кредита является то, что население всегда выступает как заемщик. Торговые компании, банки, специализированные кредитные организации предоставляют потребителям кредит для приобретения товаров и услуг с погашением кредита единовременно или в рассрочку. С помощью кредита население приобретает недвижимость, товары длительного пользования: автомобили, мебель, бытовую технику, оплачивает лечение и т.п.

Ипотечный кредит предоставляется для финансирования покупки, строительства, ремонта жилых и производственных помещений, покупки и освоения земельных участков. Он носит строго целевой и долгосрочный характер. Обеспечением является залог приобретаемого или уже находящегося в собственности заемщика недвижимого имущества.

Государственный кредит предполагает участие государства в кредитных отношениях с другими экономическими агентами. Государство кредитует различные секторы экономики, т. е. является кредитором. В то же время государство заимствует денежные средства, выступает как заемщик. К форме государственного кредита относится также предоставление государством гарантий по кредитным обязательствам других экономических агентов.

Ростовщический кредит рассматривается как предшественник банковского кредита. Его характерными признаками являются сверхвысокие процентные ставки и использование на потребление или для выплаты долгов. Ростовщический кредит был первой формой денежного кредита. При недостаточном развитии рынка, слабости кредитной системы и законодательства банковский кредит может приобретать черты ростовщического (в российской практике черты ростовщичества проявились при взвинчивании банками процентных ставок до 120–180% по ссудам, предоставляемым в иностранной валюте).