Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Финансы и кредит. Учебник
.pdf
Основными формами стабилизации денежного обращения,
за висящими от состояния инфляционных процессов, являются
де нежные реформы и антиинфляционная политика.
Денежная реформа – преобразование денежной системы (полное или частичное), проводимое государством с целью
упоря дочения и укрепления денежного обращения. В зависимости от преследуемых целей денежные реформы можно подразделить на два вида:
1) образование новой денежной системы (переход от
биметал лизма к монометаллизму, к неразменным кредитным
деньгам и т.д.);
2) частичное преобразование денежной системы (изменение порядка эмиссии, видов денежных знаков, наименования денеж ной единицы).
Все проводимые денежные реформы преследуют цель –
ста билизацию валюты.
Методы стабилизации валюты:
– Нуллификация. Объявление об аннулировании сильно
обесце ненной валюты и введение новой валюты.
– Девальвация. Снижение курса национальной денежной
едини цы по сравнению с иностранной.
– Ревальвация. Повышение курса национальной денежной
еди ницы по сравнению с иностранной.
– Шоковая терапия: быстрый переход к рыночной экономике; свободное ценообразование; снижение уровня жизни;
заморажи вание заработной платы.
– Деноминация. Метод зачеркивания нулей, т.е. укрупнение масштаба цен. Другой формой стабилизации денежного
обращения является антиинфляционная политика – комплекс
мер по государственному регулированию экономики, направленных на борьбу с инфляцией.
В экономике имеют место два направления антиинфляцион
ной политики:
1. Дефляционная политика – процесс сдерживания де-
нежной массы в обороте путем снижения государственных
расходов, по вышения процентной ставки за кредит, усиления
налогового бремени, повышения нормы обязательных резер-
141
вов коммерческих банков, продажи государственных и ценных
бумаг и т.д.
2. Политика доходов предусматривает параллельный
конт роль над ценами и заработной платой путем полного их
замора
живания или установления пределов их роста.
Варианты направлений антиинфляционной политики
выбира ются в зависимости от их приоритетов. Если ставится
цель сдер живания экономического роста, то проводится
дефляционная политика. Если целью является стимулиро-
вание экономичес кого роста, то предпочтение отдается поли-
тике доходов. В слу чае, когда ставится цель обуздать инфляцию
любой ценой, исполь зуют параллельно оба метода антиинфляционной политики.
Ан тиинфляционная политика по времени проведения
может быть долгосрочной и краткосрочной. Долгосрочная политика ставит задачу погасить инфляцион ное ожидание населения и включает меры по сокращению бюд жетного дефицита
за счет повышения налогов и снижения расхо дов государства, а
также мероприятия в области денежного обра щения (установление лимита денежной массы и ослабление вли яния денежных
факторов). Краткосрочная политика направлена на временное
снижение темпов инфляции путем: расширения совокупного
предложения без увеличения совокупного спроса (льготы предприятиям); при ватизации части своей собственности; продажи
большого количе ства акций новых частных предприятий; повышения процентных ставок по вкладам и ряда других мероприятий.
Опыт проведения антиинфляционных мероприятий
показыва ет целесообразность сочетания обеих политик.
Особое внимание в антиинфляционной политике должно
быть уделено:
– совершенствованию налоговой системы;
– сокращению количества взимаемых налогов;
– отказу от использования инфляции как источника финансирования бюд жета.
С этой целью необходимо регулярно переоценивать основные фонды, индексировать все ограничители доходов
142
предприятий налоговых платежей, включаемых в издержки
производ ства, которые стимулируют рост цен — отчислений в
пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд занятости населения, платы за землю, налога на имущество и т.д.;
– изменению методики налогообложения;
– ликвидации государственной задолженности перед от-
раслями и сфера ми народного хозяйства;
Важным направлением в антиинфляционной политике
являются дальней шее развитие и государственное регулирование валютного и финансового рынков, а также совершенствование механизма формирования валютного курса.
Большое значение для сдерживания инфляции может
иметь перестройка экспорта и импорта. Речь идет о переходе с
сырьевой ориентации экспорта на тех нологические виды продукции, а также отказе от бросовых цен, по которым реализуется отечественное сырье и теряется экспортная выручка на
десятки миллиардов долларов в год.
Среди нормативно-правовых актов, регулирующих деятельность банков в РФ, в первую очередь необходимо выделить Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Закон «О ЦБР» устанавливает основы функционирования
Центрального банка России. Он носит комплексный характер, включая различные нормы, регулирующие как устройство и положение ЦБР в государстве, денежную политику,
так и нормы, регулирующие особенности трудовых отношений со служащими ЦБР. Главой Х ФЗО Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)» определяется
банковское регулирование и банковский надзор в РФ. Органом банковского регулирования и банковского надзора является Банк России, который осуществляет постоянный надзор
за соблюдением кредитными организациями и банковскими
группами банковского законодательства, нормативных актов
143
Банка России, установленных ими обязательных нормативов.
Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской
системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные настоящим Федеральным законом, осуществляются
через действующий на постоянной основе орган – Комитет
банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.
Банк России устанавливает обязательные для кредитных
организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления
бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой
информации, предусмотренной федеральными законами.
Для осуществления своих функций Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров,
имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать
разъяснений по полученной информации.
Банк России вправе устанавливать для участников банковской группы порядок предоставления информации об их
деятельности, которая необходима для составления консолидированной отчетности.
Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса Российской Федерации, для анализа экономической ситуации Банк России имеет право запрашивать и
получать необходимую информацию на безвозмездной основе
у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц.
Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им
контрольных и надзорных функций ведет Книгу государствен-
144
ной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным
организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:
1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве
условия создания на территории иностранного государства их
дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а
также получения кредитной организацией статуса дочернего
банка иностранного банка;
2) предельный размер имущественных (неденежных)
вкладов в уставный капитал кредитной организации;
3) максимальный размер риска на одного заемщика или
группу связанных заемщиков;
4) максимальный размер крупных кредитных рисков;
5) нормативы ликвидности кредитной организации;
6) нормативы достаточности собственных средств (капитала);
7) размеры валютного, процентного и иных финансовых
рисков;
8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей)
других юридических лиц;
10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий
и поручительств, предоставленных кредитной организацией
(банковской группой) своим участникам (акционерам).
Банк России регулирует размеры и порядок учета открытой позиции кредитных организаций (банковских групп) по
валютному, процентному и иным финансовым рискам.
145
Банк России определяет порядок формирования и размер
образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных потерь по ссудам,
валютных, процентных и иных финансовых рисков, гарантирования возврата вкладов граждан в соответствии с федеральными законами.
Банк России устанавливает методики определения собственных средств (капитала) кредитной организации, активов,
пассивов и размеров риска по активам для каждого норматива
с учетом международных стандартов и консультаций с кредитными организациями, банковскими ассоциациями и союзами.
Банк России вправе устанавливать дифференцированные
нормативы и методики их расчета по видам кредитных организаций.
Для осуществления своих функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им
обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные настоящим Федеральным законом санкции по отношению к нарушителям.
В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных
актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации
Банк России имеет право требовать от кредитной организации
устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф либо
ограничивать проведение кредитной организацией отдельных
операций на срок до шести месяцев.
В случае неисполнения в установленный Банком России
срок предписаний Банка России об устранении нарушений,
выявленных в деятельности кредитной организации, а также в
случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную
угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России
вправе: взыскать с кредитной организации штраф; потребовать от кредитной организации: осуществления мероприятий
146
по финансовому оздоровлению кредитной организации; изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной
организации обязательные нормативы; ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских
операций на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года; применить другие санкции.
Банк России вправе отозвать у кредитной организации
лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом «О банках и
банковской деятельности».
Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных
организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций,
угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы Российской Федерации.
В целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк
России вправе назначить в кредитную организацию, у которой
отозвана лицензия на осуществление банковских операций,
уполномоченного представителя Банка России.
Второй по значению – Федеральный закон от 2 декабря
1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности». Насто-
ящий Федеральный закон применяется с учетом положений
Федерального закона от 27 октября 2008 г. № 175-ФЗ и Федерального закона от 28 апреля 2009 г. № 73-ФЗ. Статья № 1 раскрывает основные понятия настоящего Федерального закона:
кредитной организации, банка, небанковской кредитной организации, иностранного банка. Статья № 2 определяет понятие
банковской системы Российской Федерации, а также поясняет
порядок осуществления правового регулирования банковской
деятельности, в частности: «правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской
Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным
законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)», другими федеральными законами, нормативными
актами Банка России». В статье № 3 изложена информация
о союзах и ассоциациях кредитных организаций, а статья №
4 дает определение понятий «банковская группа» и «банковский холдинг». Статьей № 5 определены банковские операции
147
и другие сделки кредитной организации. Статья № 6 содержит информацию о деятельности кредитной организации на
рынке ценных бумаг. Статья № 7 регламентирует требования к
фирменному наименованию кредитной организации. В статье
№ 8 содержатся требования о предоставлении информации
о деятельности кредитной организации, банковской группы
и банковского холдинга. Статья № 9 описывает отношения
между кредитной организацией и государством. Статья № 10
содержит информацию об учредительных документах кредитной организации (прописывает примерное содержание устава кредитной организации, содержит информацию о порядке
внесения изменений в учредительные документы). Статья №
11 повествует о порядке формирования уставного капитала
кредитной организации, его минимальном размере и т.д. Глава
I настоящего Федерального закона дополнена статьей № 11.1
«Органы управления кредитной организации» и статьей №
11.2 «Минимальный размер собственных средств (капитала)
кредитной организации».
Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России) от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ и другими федеральными законами.
Банк России является юридическим лицом. Банк России
имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.
Местонахождение центральных органов Банка России –
город Москва.
Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. В соответствии с целями
и в порядке, которые установлены настоящим Федеральным
законом, Банк России осуществляет полномочия по владению,
148
пользованию и распоряжению имуществом Банка России,
включая золотовалютные резервы Банка России.
Государство не отвечает по обязательствам Банка России,
а Банк России – по обязательствам государства, если они не
приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.
Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.
Целями деятельности Банка России являются:
– защита и обеспечение устойчивости рубля;
– развитие и укрепление банковской системы Российской
Федерации;
– обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Получение прибыли не является целью деятельности
Банка России.
Банк России выполняет следующие функции:
1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную
денежно-кредитную политику;
2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и
организует наличное денежное обращение;
3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
5) устанавливает правила проведения банковских операций;
6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех
уровней бюджетной системы Российской Федерации, если
иное не установлено федеральными законами, посредством
проведения расчетов по поручению уполномоченных органов
исполнительной власти и государственных внебюджетных
фондов, на которые возлагаются организация исполнения и
исполнение бюджетов;
7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
149
8) принимает решение о государственной регистрации
кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее – банковский надзор);
10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
11) осуществляет самостоятельно или по поручению
Правительства Российской Федерации все виды банковских
операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
12) организует и осуществляет валютное регулирование
и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами,
а также с юридическими и физическими лицами;
14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
16) принимает участие в разработке прогноза платежного
баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
17) устанавливает порядок и условия осуществления
валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты,
осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений
валютным биржам на организацию проведения операций по
покупке и продаже иностранной валюты;
18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде
всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых
отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
150
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]