Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Современные тенденции развития финансовой науки. Монография.pdf
федерального бюджета в рамках реализации
государственной программы поддержки и обеспечения
устойчивого развития сельского хозяйства. По сути
классическое сельскохозяйственное страхование должно
защищать производителей от небольших, средних и
крупных рисков в рамках действующих договоров
страхования с государственной поддержкой, а помощь из
федерального бюджета компенсировать полученный
ущерб в результате воздействия катастрофических
рисков, к нейтрализации которых страхование
оказывается не готово в силу ряда причин – редкости
возникновения чрезвычайных ситуаций, значительного
размера ущерба и отсутствия достаточных объемов
перестраховочных мощностей.
На практике оказание прямой помощи регионам из
федерального бюджета посредством компенсации
понесенного в результате чрезвычайно ситуации
природного характера ущерба не только не дополняет
классическое сельскохозяйственное страхование, но
фактически подменяет его, создавая на уровне
отдельных регионов и сельскохозяйственных
товаропроизводителей иждивенческий образ мышления
и снижая заинтересованность в заключении договоров
страхования фактически у большинства участников
страховых отношений.
2.2.2 Динамика развития цифровых технологий в агростраховании
В последнее время деятельность всех отраслей
экономики уже невозможно представить без цифровых
технологий: цифровых сервисов, продуктов с
использованием Big Data и т.п. И даже такая, казалось
бы, консервативная отрасль, как агропромышленный
комплекс, не избежала активного внедрения цифровых
технологий. Значительная роль цифровизации
агропромышленного комплекса отведена и
сельскохозяйственному страхованию.
111
Цифровизация становится одним из основных
драйверов развития рынка агрострахования. Ключевой
тенденцией является внедрение методов
дистанционного, в том числе космического, мониторинга
состояния сельскохозяйственных угодий. Другим
направлением цифровизации становится удаленное
обслуживание клиентов.
Прежде всего процессы цифровизации
агрострахования связаны с расширением применения
методов космического мониторинга и с проектом
«Цифровое сельское хозяйство», реализацию которого
Минсельхоз России начал в 2019 году. Космомониторинг
- IT-платформа, позволяющая производить
векторизацию посевной площади и анализировать
космоснимки поверхности земли для определения
индекса вегетации, так называемого NDVI, и других
индексов, отражающих состояние посевов. В частности,
индексом NDVI пользуются ведущие компании в области
сельскохозяйственного страхования.
Так в АО СК «РСХБ-Страхование» уже несколько лет
активно использует инструмент космомониторинга на
всех этапах страхования урожая сельскохозяйственных
культур и посадок многолетних насаждений. На
предстраховом - для принятия решения о страховании,
на этапе сопровождения - для оценки протекания
вегетации сельскохозяйственных культур и выявления
возможных отклонений в развитии и для упрощения
процедуры при урегулировании убытков. Получаемые
геопространственные данные позволяют оценить
состояние сельскохозяйственных культур, составить
карту реальной структуры посевов. а также
диагностировать последствия опасных природных
явлений, таких как засуха, ливни, град, вымерзание,
приводящих к гибели посевов. Данная информация
позволяет проводить объективный анализ состояния
застрахованных культур.
Конечно, для многих аграриев инструменты
дистанционного мониторинга - дорогое удовольствие.
112
Лидер рынка агрострахования - АО СК «РСХБСтрахование» - оказывает консультационные услуги
своим клиентам относительно состояния посевов для
принятия ими своевременных решений.
АО СК «РСХБ-Страхование» накопило уникальный
массив данных и понимание рисков, сопутствующих
ведению сельского хозяйства в условиях нашей страны,
и готово бесплатно делиться своей экспертизой с
представителями аграрного сообщества в целях
поддержки развития сельскохозяйственной отрасли в
России. Для этого на официальном сайте компании
создан специализированный раздел «Спроси
агроэксперта», в котором любой посетитель сайта может
задать вопрос о процессе вегетации растений,
эпизоотической ситуации в регионах, мерах по
организации ветеринарной защиты и предотвращении
заболеваний животных, селекционной работе,
рациональном использовании семенного фонда и о
многом другом.
Другим направлением развития цифровых
технологий стало удаленное обслуживание клиентов: от
заключения договоров до урегулирования убытков. В
период действия противоэпидемических мер, обусловленных распространением коронавирусной
инфекции, АО СК «РСХБ-Страхование» организовало
систему удаленного обслуживания клиентов как по
принятию договоров на страхование, так и по урегулированию убытков. Для аграриев была обеспечена
возможность подать все необходимые документы
дистанционно и не требовалось личное присутствие в
офисах. Процедура заключения договоров была
максимально упрощена.
Одним из двигателей рынка агрострахования стала
цифровизация экономики, которая вошла в активную
фазу во время пандемии. АО СК «РСХБ-Страхование»
работает с инструментами, с помощью которых можно
дистанционно уточнить площадь посевов и размер
пострадавшей площади.
113
Рынок агрострахования развивается динамично –
это основной устойчивый тренд. В 2022 году произошло
значимое в этой сфере событие – стартовала программа
страхования на случай ЧС, которая стала важной частью
системы агрострахования с господдержкой.
Основной задачей при запуске программы
страхования на случай ЧС ставилось дать аграриям
такой продукт, который обеспечит высокий уровень
страховой защиты, простой и быстрый механизм
получения выплаты и при этом не будет стоить слишком
дорого, что даст возможность высвободить средства для
оплаты других нужд хозяйствам.
Внутренняя статистика АО СК «РСХБ-Страхование»
показывает, что 40% клиентов, которые застраховали
бизнес от риска ЧС, – это индивидуальные
предприниматели. То есть очевидно, что доступное
предложение помогает расширить охват – страховую
защиту могут позволить себе малые и средние хозяйства,
которым страхование обеспечит дополнительную
устойчивость.
С другой стороны, расширение охвата и рост рынка
страхования сельскохозяйственных рисков – результат
длительной и тонкой работы страхового сообщества по
повышению доверия к системе страховой защиты
агробизнеса.
АО СК «РСХБ-Страхование» использует еще один
цифровой элемент – скоринговую систему
автоматической оценки страхового риска, проводимой
по заранее заданным параметрам в реальном времени. С
помощью данной системы можно свести к минимуму
временной интервал между подачей документов и
получением предложения об условиях страхования. Так,
в части программы страхования на случай ЧС АО СК
«РСХБ-Страхование» реализовало и промышленно
использует систему поддержки продаж, в которой есть
элементы скоринга, позволяющие пройти
автоматический андеррайтинг и заключить договор
страхования.
114
В направлении развития процессов цифровизации
Министерство сельского хозяйства РФ планирует в 2024
году отрасль агрострахования модернизировать
цифровыми сервисами. Таким образом, планируется
упростить оформление страхового договора и привлечь к
страхованию больше аграриев.
Цифровизация отрасли агрострахования позволит
аграриям оформлять договор страхования и направлять
заявления на получение страховых выплат онлайн, без
сбора справок и долгого ожидания в очередях. Например,
подавая заявку на страхование площади посевов —
программа сама высчитает планируемый на этом участке
урожай и внесет данные в заявку. Поддержку этому
направлению оказывает Национальный союз
агростраховщиков, специалисты которого уже провели
алгоритмизацию процессов заключения договора и
подачи заявления о страховом случае (совместно с
Минсельхозом и Банком России), и ведут работу над
онлайн-калькулятором, который позволит аграриям
рассчитать параметры страхового договора.
Сегодня на российском рынке представлены и
готовые решения цифровых продуктов. Так, компания
Ctrl2GO предлагает страховщикам «Онлайн-сервис
RiskAgro» - информационно аналитический сервис в
области агрострахования для оценки страхователя,
заключения и сопровождения договоров страхования, а
также урегулирования страховых случаев. RiskAgro
является частью платформы CLASS.PRO и имеет статус
российского ПО Минцифры России. Крупнейшие
страховые компании, такие как АО «АльфаСтрахование»,
ООО СК «Сбербанк Страхование» уже активно
используют сервис RiskAgro в своей работе и
положительно оценивают его потенциал.
На наш взгляд, процессы цифровизации агрострахования, такие как создание единой базы данных и
маркетплейсов с широким выбором услуг, позволят
страховщикам разрабатывать продукты с учетом
особенностей и потребностей регионов, а для аграриев
115
сделают страхование более удобным и привлекательным.
В этой связи одним из актуальных вопросов в развитии
рынка агростраховнаия является создание условий для
развития цифровых технологий.
2.2.3 Основные направления развития финансового
механизма страхования в аграрной сфере
На основании проведенного теоретического
исследования было установлено, что противоречия
между основными участниками сферы агрострахования
переросли в конфликт, требующий разрешения.
Предлагаемые государством и регулятором рынка –
Банком России управленческие решения, направленные
на развитие агрострахования в стране, малоэффективны
и не могут оказать значимого влияния на развитие
экономического потенциала сферы агрострахования.
Способность страховых услуг в аграрной сфере
обеспечить страховую защиту сельхозпроизводителей
определяется, в первую очередь, наличием
обслуживающей страховой инфраструктуры:
− количеством субъектов страхового дела, имеющих
лицензию на страхование сельскохозяйственных рисков;
− количеством страховых посредников;
− каналов продаж страховых продуктов;
− системой перестрахования рисков
сельхозпроизводителей;
− количеством работников страховых организаций,
имеющих квалификацию в сегменте страхования
сельскохозяйственных рисков;
− развитой поддерживающей структурой:
аудиторов, андеррайтеров, лосс-аджастеров.
Разработка эффективной стратегии развития
агрострахования возможна только при условии
формирования взаимоприемлемых для всех участников
агростраховых отношений компромиссов, позволяющих
гармонизировать цели страхователей –
116
сельхозпроизводителей, страховщиков рисков
сельхозпроизводителей и государства.
Действующая модель сельскохозяйственного
страхования базируется на финансовом механизме,
который не учитывает в полной мере специфику
страхования с государственной поддержкой. В
частности, не отражаются особенности ресурсного
обеспечения процесса страхования. В классическом
страховании параметры страхового договора
определяются исходя из оценки реальной ситуации и
рыночных факторов, а основным условием действия
договора страхования является своевременная оплата
страхователем страхового взноса. В
сельскохозяйственном страховании с государственной
поддержкой общим условием для получения субсидий
является выполнение регионом обязательств по
достижению определенных целевых показателей
развития сельского хозяйства. В контексте выполнения
заявленных условий отдельный страхователь и
страховщик не способны оказывать заметное влияния на
ситуацию и фактически становятся заложниками
действия факторов нерыночного характера. При этом,
сама система оценки эффективности выделяемых
субсидий привязана скорее к общему выполнению
целевых показателей обеспечения продовольственной
безопасности, нежели к прямому функционалу
страхования – поддержания на оптимальной уровне
устойчивости функционирования предприятий
сельского хозяйства России.
Кроме того, при оказании государственной
поддержки возникает кассовый разрыв – сам
страхователь своевременно оплачивает половину суммы
страховых взносов по действующему договору
страхования, а оставшиеся средства государство
компенсирует страховой организации лишь спустя
определенный промежуток времени (обычно осенью или
в конце года). Соответственно нарушается принцип
классического страхования, что создает предпосылки для
117
формального отказа страховой организацией в выплате
100 % страхового возмещения при наступлении
страхового случая раньше момента полной компенсации
государством оставшейся суммы.
В связи с этим в рамках исследования предложен
финансовый механизм системы сельскохозяйственного
страхования с государственной поддержкой (рис. 2.13)
В состав «Функциональной подсистемы» вошли
привычные для финансового механизма элементы, но с
учетом специфики осуществления страхования:
финансовые методы; финансовые рычаги; финансовые
инструменты; методы финансирования; ресурсное
обеспечение.
Блок «Финансовые методы» фактически определяет
основные принципы управления движением средств
страховых фондов на всех этапах: формирование за счет
взносов страхователей, размещение средств фонда,
распределение на страховое возмещение, реализация
процедур планирования, мониторинга и контроля.
Согласно профильному законодательству,
государственную поддержку сельскохозяйственным
товаропроизводителям оказывают регионы России в
рамках региональных программ развития, принятых в
соответствии с Государственной программой развития
сельского хозяйства. Федеральный бюджет, в свою
очередь, финансирует данные программы на основании
соглашений. Распределение средств должно
осуществляться на основании нормативного акта
субъекта РФ, устанавливающего порядок управления
средствами выделяемого субсидирования.
Блок «Финансовые рычаги» регулирует ключевые
параметры осуществления страхования с
государственной поддержкой согласно плану
сельскохозяйственного страхования (в соответствии с
положением ст. 6 федерального закона № 260-ФЗ):
предельные размеры базовых ставок страховых тарифов,
объем выделяемого субсидирования, долю компенсации
расходов на оплаты страхового взноса, предельные
118
величины страховой суммы и размер страховой
франшизы.
Финансовые методы (управление движением средств страховых
фондов;стимулирование к эффективному использованию стрдств страховых
фондов; финансовая ответсвенность, мониторинг и контроль; проведение учета,
оценки и анализа)
Финансовые рычаги (предельные размеры базовых ставок страховых тарифов;
объем выделяемого субсидировнаия; доля компенсации расходов на оплаты
страхового взноса; предельные величины страховой суммы; размер страховой
франшизы)
Финансовые инструменты (договор страхования; соглашение между
Министерством сельского хозяйства России и региональным органом АПК;
ПОДСИСТЕМА
ФУНКЦИОНАЛЬНАЯ
справка-расчет для получения субсидии; платежный документ об уплате части
страховых взносов; договор о компенсации части затрат на уплату страховых
взносов; отчетность о фактическом использовании предоставленных субсидий)
Методы финансирования (самофинансирование -упрлата 50% страховых
взносов; бюджетное финансирование (в форме субсидировнаия части расходов на
компенсацию 50% оплаты страховых взносов)
Источники финансирования (собственные средства; государственные субсидии;
страховое возмещение)
Правовое обеспечение (законодательные акты (законы, указы, распоряжения,
письма)Президента России, Правительства России, Министерства сельского
хозяйства России, Министерства финансов России, Банка России)
Нормативное обеспечение (инструкции и методические указания НСА;
правила страхования; принципы страхования; внутренние положения и
регламенты страховых организаций)
Информационное обеспечение (актуарные расчеты на основе данных
ПОДСИСТЕМА
ОБЕСПЕЧИВАЮЩАЯ
ПОДСИСТЕМА
УПРАВЛЕНЧЕСКАЯ
страховой статистики; данные космического мониторинга; данные страховой
оценки и страховой экспертизы; данные продуктивности в сельском хозяйстве;
прочая аналитическая и учетная информация)
Контрольная среда (целевые показатели результативности участников
агрострахования; показатели финансового состояния участников
агрострахования; плановые показатели объемов сельскохозяйственного
страхования; показатели уровня взаимодействия участников страховых
отношений сельскохозяйственного страхования)
Управленческая среда (целевые показатели результативности участников
агрострахования; правила определения объемов и принципы распределения
региональных субсидий; правила определения основных параметров договора
страхования (размера страховой суммы, ущерба и страхового возмещения);
перечень принимаемых на страхование рисков и критерии определения
страхового случая; правила заключения и сопровожения договоров страхования;
правила урегулировнаия претезий по заявленным убыткам и прочим спорам;
правила границ интересов и ответсвенности субъектов страхования)
Рисунок 2.13 – Предлагаемый финансовый механизм
государственной поддержки агрострахования
Ежегодно профильное ведомство (Минсельхоз
России) в целях регулирования правил страхования с
государственной поддержкой утверждает план
119
сельскохозяйственного страхования, который включает в
себя:
а) перечень объектов сельскохозяйственного
страхования (виды сельскохозяйственных культур,
животных, аквакультур) страхование которых подлежит
государственной поддержке в плановом году;
б) предельные размеры ставок для определения
размера субсидий, рассчитанные с использованием
актуарных методов, данных региональной специфики
ведения сельского хозяйства и степени участия
страхователя в риске;
в) возможность устанавливать уполномоченным
органом на уровне региона безусловной франшизы в
меньшем рекомендованной законом величины по
отдельным объектам сельскохозяйственного
страхования.
Предельные ставки для расчета размера субсидий
дифференцированы в зависимости от региональной
специфики – приоритетной отраслевой специализации,
уровня региональных рисков, общей продуктивности
сельскохозяйственного производства, финансовой
устойчивости регионального сельскохозяйственного
производства, уровня охвата объектов
сельскохозяйственного страхования, природноклиматических и прочих условий ведения сельского
хозяйства.
Блок «Финансовые инструменты» определяет
перечень финансовой документации, которая
сопровождает заключение и действие договора
сельскохозяйственного страхования с государственной
поддержкой и проходит экспертную оценку в Минсельхоз
России в установленном порядке и сроки:
а) договор страхования;
б) соглашение между Минсельхозом России и
региональным органом АПК;
в) заявление о предоставлении средств;
г) справка-расчет размера причитающихся
получателю средств в рамках субсидирования;
120