Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Основы корпоративного управления. Учебник
.pdf
4.3. Совет директоров
общест ва, исходя из их профессиональных и личных качеств
и учитывая предложения членов совета директоров общества по
формированию комитетов.
Председатель совета директоров:
поддерживает постоянные контакты с иными органами и долж-
ностными лицами общества с целью своевременного получения
максимально полной и достоверной информации, необходимой
для принятия советом директоров решений;
принимает все необходимые меры для своевременного предостав-
ления членам совета директоров общества информации, необходимой для принятия решений по вопросам повестки дня.
Документационное и техническое обеспечение деятельности совета
директоров общества во время проведения заседаний и в период между
заседаниями осуществляет секретарь совета директоров, который не
является членом совета директоров общества.
Секретарь совета директоров назначается из числа работников общества решением единоличного исполнительного органа с согласия
председателя совета директоров общества.
Секретарь совета директоров общества:
осуществляет прием требований о созыве заседаний совета дирек-
торов и документов, необходимых для формирования повестки
дня и подготовки заседаний совета директоров;
формирует проекты повестки дня заседаний совета директоров
и представляет их на утверждение председателю совета директоров;
сообщает членам совета директоров о проведении заседаний совета
директоров общества путем направления уведомления о проведении заседания, утвержденной повестки дня заседания, документов
и материалов к заседанию, а также бюллетеней для голосования
в случае проведения заседания путем заочного голосования;
осуществляет прием заполненных членами совета директоров
общества бюллетеней для голосования и подводит итоги голосования по вопросам, решения по которым принимаются путем
заочного голосования;
ведет протоколы очных заседаний совета директоров, осуществ-
ляет подготовку протоколов заседаний, проводимых путем заочного голосования, и представляет их на подпись председателю
совета директоров или иному лицу, председательствующему на
заседании;
осуществляет иные функции в соответствии с настоящим
Положением, иными внутренними документами общества и поручениями председателя совета директоров общества.
161
Глава 4. Органы управления акционерного общества
Общество может предусмотреть, что функции секретаря совета директоров осуществляются корпоративным секретарем (подразделением
корпоративного секретаря) общества.
Заседания совета директоров общества проводятся не реже одного
раза в два месяца в соответствии с утвержденным советом директоров
общества планом своей работы.
План работы совета директоров общества должен содержать перечень вопросов, которые будут рассматриваться на соответствующих
заседаниях.
Внеплановые заседания совета директоров проводятся по инициативе:
председателя совета директоров общества;
члена совета директоров общества;
ревизионной комиссии (ревизора) общества;
аудитора общества;
исполнительного органа общества;
акционера (акционеров), владеющего в совокупности не менее
чем 2% размещенных обыкновенных акций общества.
Уведомление о проведении заседания направляется членам совета
директоров общества в порядке, обеспечивающем его оперативное получение и наиболее приемлемом для членов совета директоров (заказным
письмом, вручением под роспись, по электронной почте, факсимильной
или иной связью.
Форма проведения заседания совета директоров общества определяется с учетом важности вопросов повестки дня.
В очной форме проводятся заседания совета директоров общества,
на которых рассматриваются следующие вопросы повестки дня:
утверждение приоритетных направлений деятельности и
финансово- хозяйственного плана общества;
созыв годового общего собрания акционеров и принятие реше-
ний, необходимых для его созыва и проведения, созыв или отказ
в созыве внеочередного общего собрания акционеров;
предварительное утверждение годового отчета общества;
избрание и переизбрание председателя совета директоров обще-
ства;
образование исполнительных органов общества и досрочное пре-
кращение их полномочий, если уставом общества это отнесено
к компетенции совета директоров общества;
приостановление полномочий единоличного исполнительного
органа общества и назначение временного единоличного испол-
нительного органа, если уставом общества образование испол-
162
4.3. Совет директоров
нительных органов не отнесено к компетенции совета директо-
ров общества;
вынесение на рассмотрение общего собрания акционеров вопро-
сов о реорганизации (в том числе определение коэффициента
конвертации акций общества) или ликвидации общества;
одобрение существенных сделок общества;
утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а
также расторжение договора с регистратором;
вынесение на рассмотрение общего собрания акционеров вопроса
о передаче полномочий единоличного исполнительного органа
общества управляющей организации или управляющему;
рассмотрение существенных аспектов деятельности подконтроль-
ных обществу юридических лиц;
вопросы, связанные с поступлением в общество (направле-
нием обществом) в соответствии с положениями главы XI.1
Федерального закона «Об акционерных обществах» обязатель-
ного или добровольного предложения о приобретении ценных
бумаг, уведомления о праве требовать выкупа ценных бумаг, тре-
бования о выкупе ценных бумаг;
вопросы, связанные с увеличением уставного капитала общества
(в том числе определение цены имущества, вносимого в оплату
размещаемых обществом дополнительных акций);
рассмотрение финансовой деятельности общества за отчетный
период (квартал, год);
вопросы, связанные с листингом и делистингом акций общества
и ценных бумаг, конвертируемых в акции общества;
рассмотрение результатов оценки эффективности работы совета
директоров Общества, исполнительных органов и иных ключе-
вых руководящих работников общества;
принятие решения о вознаграждении членов исполнительных
органов и иных ключевых руководящих работников общества;
утверждение внутреннего документа общества, определяющего
политику общества по управлению рисками;
утверждение внутреннего документа общества, определяющего
дивидендную политику общества.
Отсутствующие в месте проведения заседания члены совета директоров общества вправе участвовать в обсуждении вопросов повестки дня
и голосовании дистанционно – посредством конференц- и видеосвязи.
Общество обеспечивает ведение и хранение стенограмм заседаний
совета директоров общества или использование иных способов фиксации, позволяющих отразить позиции каждого члена совета директоров
163
Глава 4. Органы управления акционерного общества
общества по вопросам повестки дня заседания. Устные особые мнения
членов совета директоров общества фиксируются в протоколе соответствующего заседания, письменные особые мнения членов совета
директоров общества прикладываются к протоколам заседаний совета
директоров общества и являются их неотъемлемой частью.
Обществом могут быть указаны и иные конкретные способы фиксации, позволяющие отразить позиции каждого члена совета директоров
по вопросам повестки дня заседания.
В течение 30 дней после проведения общего собрания акционеров,
на котором был избран совет директоров общества, проводится первое
заседание совета директоров для избрания его председателя, форми
рования его комитетов и избрания председателей комитетов совета
директоров. Требование к составлению протокола совета директоров
определены в приложение (см. приложение 8).
Законодательство об акционерных обществах не устанавливает максимальный размер вознаграждения членов совета директоров и единоличного исполнительного органа акционерного общества. Размер
вознаграждения членов совета директоров общества определяет собрание акционеров1.
4.3.3. Комитеты совета директоров
-
В целях повышения эффективности своей деятельности и предвари
тельного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции совета директоров общества, по решению совета директоров
общества формируются его консультативно-совещательные органы:
комитет по аудиту (содействует эффективному выполнению функ-
ций совета директоров общества в части контроля за финансово-
хозяйственной деятельностью общества);
комитета по управлению рисками;
комитет по вознаграждениям (предварительно рассматривает
вопросы, связанные с формированием эффективной и прозрач-
ной практики вознаграждения);
комитет по номинациям (назначениям, кадрам) предварительно
рассматривает вопросы, связанные с осуществлением кадрового
планирования (планирования преемственности), профессиональ-
ным составом и эффективностью работы совета директоров.
1
Обществу необходимо указать ссылку на внутренний документ общества, которым утверждена политика общества по вознаграждению членов совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества.
164
-
4.4. Ответственность членов совета директоров
С учетом масштабов деятельности и уровня риска обществом может быть
предусмотрено создание иных комитетов совета директоров в том числе:
комитета по стратегии;
комитета по корпоративному управлению;
комитета по этике;
комитета по бюджету;
комитета по здоровью, безопасности и окружающей среде и т. д.
Комитеты совета директоров1 состоят из членов совета директоров
общества. Комитеты предварительно рассматривают вопросы, отне
сенные к компетенции совета директоров общества, и представляют
совету директоров общества рекомендации.
Советом директоров общества утверждаются положения о его комитетах, определяющие порядок работы, компетенцию и обязанности,
требования к составу соответствующих комитетов.
Председатели комитетов должны регулярно информировать совет
директоров общества и его председателя о работе своих комитетов.
Комитеты должны ежегодно представлять отчеты о своей работе
совету директоров обществ.
4.4. Ответственность членов совета директоров
Ответственность членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличного исполнительного органа общества (директора, генерального директора) и (или) членов коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции), управляющей
организации или управляющего определена статьей 71 Федерального
закона «Об акционерных обществах».
Члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества (директор, генеральный
директор), временный единоличный исполнительный орган, члены
коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции), равно как и управляющая организация или управляющий, несут
ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу
их виновными действиями (бездействием), если иные основания ответственности не установлены федеральными законами. Не несут ответственность члены, голосовавшие против решения, которое повлекло
причинение обществу или акционеру убытков, или не принимавшие
участия в голосовании.
-
1
Письмо Банка России от 15.09.2016 № ИН-015-52/66 «О положениях о совете ди-
ректоров и о комитетах совета директоров публичного акционерного общества».
165
Глава 4. Органы управления акционерного общества
При определении оснований и размера должны быть приняты во
внимание обычные условия делового оборота и иные обстоятельства,
имеющие значение для дела.
Если в решении вопроса участвовали несколько лиц, ответственность
несут несколько лиц, их ответственность перед обществом, перед акционером является солидарной.
Общество или акционер (акционеры), владеющие в совокупности
не менее чем 1% размещенных обыкновенных акций общества, вправе
обратиться в суд с иском о возмещении причиненных обществу убытков:
к члену совета директоров (наблюдательного совета) общества;
единоличному исполнительному органу общества (директору,
генеральному директору);
временному единоличному исполнительному органу общества
(директору, генеральному директору);
члену коллегиального исполнительного органа общества (прав-
ления, дирекции);
управляющей организации (управляющему).
По делам о возмещении директором убытков истец обязан будет
доказать наличие у юридического лица убытков1. При этом арбитражный суд не может полностью отказать в удовлетворении требования о
возмещении директором убытков, причиненных юридическому лицу,
только на том основании, что размер этих убытков невозможно установить с разумной степенью достоверности.
В этом случае размер подлежащих возмещению убытков определяется судом с учетом всех обстоятельств дела, исходя из принципа справедливости и соразмерности ответственности.
При определении интересов юридического лица, в частности, учитываться тот факт, что основной целью деятельности коммерческой
организации является извлечение прибыли, а также принимается во
внимание положения учредительных документов и решений органов
юридического лица:
об определении приоритетных направлений его деятельности;
утверждении стратегий и бизнес-планов и др.
Директор не может быть признан действовавшим в интересах юридического лица, если он действовал в интересах одного или нескольких
его участников, но в ущерб юридическому лицу.
В случае нарушения этой обязанности директор по требованию юридического лица и (или) его учредителей (участников), которым законом
предоставлено право на предъявление соответствующего требования,
1
Пункт 2 статьи 15 ГК РФ.
166
4.4. Ответственность членов совета директоров
должен возместить убытки, причиненные юридическому лицу таким
нарушением.
Неразумность действий (бездействия) директора считается доказан
ной, в частности, когда директор:
принял решение без учета известной ему информации, имеющей
значение в данной ситуации;
до принятия решения не предпринял действий, направленных на
получение необходимой и достаточной для его принятия информации, которые обычны для деловой практики при сходных обстоятельствах, в частности, если доказано, что при имеющихся обстоятельствах разумный директор отложил бы принятие решения до
получения дополнительной информации;
совершил сделку без соблюдения обычно требующихся или при-
нятых в данном юридическом лице внутренних процедур для
совершения аналогичных сделок (например, согласования с юридическим отделом, бухгалтерией и т.п.).
Арбитражные суды при этом1 дают оценку тому, насколько совершение того или иного действия входило или должно было, учитывая
обычные условия делового оборота, входить в круг обязанностей директора, в том числе с учетом масштабов деятельности юридического
лица, характера соответствующего действия и т. п.
Добросовестность и разумность при исполнении возложенных на
директора обязанностей заключаются в принятии им необходимых
и достаточных мер для достижения целей деятельности, ради которых
создано юридическое лицо, в том числе в надлежащем исполнении публично-правовых обязанностей, возлагаемых на юридическое лицо
действующим законодательством.
В связи с этим, в случае привлечения юридического лица к публичноправовой ответственности (налоговой, административной и т. п.) по
причине недобросовестного и (или) неразумного поведения директора,
понесенные в результате этого убытки юридического лица могут быть
взысканы с директора.
При обосновании добросовестности и разумности своих действий
(бездействия) директор может представить доказательства того, что
квалификация действий (бездействия) юридического лица в качестве
правонарушения на момент их совершения не являлась очевидной,
в том числе по причине отсутствия единообразия в применении законодательства налоговыми, таможенными и иными органами, вследствие
-
1
Постановление Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах воз-
мещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица».
167
Глава 4. Органы управления акционерного общества
чего невозможно было сделать однозначный вывод о неправомерности
соответствующих действий (бездействия) юридического лица.
В случаях недобросовестного и (или) неразумного осуществления
обязанностей по выбору и контролю за действиями (бездействием)
представителей, контрагентов по гражданско-правовым договорам,
работников юридического лица, а также ненадлежащей организации
системы управления юридическим лицом директор отвечает перед юридическим лицом за причиненные в результате этого убытки1.
При оценке добросовестности и разумности подобных действий
(бездействия) директора арбитражные суды учитывают, входили или
должны ли были, принимая во внимание обычную деловую практику
и масштаб деятельности юридического лица, входить в круг непосредственных обязанностей директора такие выбор и контроль, в том числе
не были ли направлены действия директора на уклонение от ответственности путем привлечения третьих лиц.
Обычные процедуры выбора и контроля, также могут свидетельствовать
о недобросовестности и неразумности действий (бездействия) директора.
Обращаю внимание, что не является основанием для отказа в удовлетворении требования о взыскании с директора убытков сам по себе
тот факт, что действие директора, повлекшее для юридического лица негативные последствия, в том числе совершение сделки, было одобрено:
решением коллегиальных органов юридического лица, а равно
его учредителей (участников):
директор действовал во исполнение указаний таких лиц.
Директор несет самостоятельную обязанность действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно2.
В то же время наряду с таким директором солидарную ответственность за причиненные этой сделкой убытки, несут члены указанных
коллегиальных органов3 акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью4.
Тот, кто голосовал против решения, которое повлекло причинение
убытков, или, действуя добросовестно, или, не принимал участия в голосовании, не несут ответственность за убытки, причиненные юридическому лицу.
Кроме того, суды принимают во внимание ограниченные возможности членов коллегиальных органов юридического лица по доступу
1
Пункт 3 статьи 53 ГК РФ.
2
Пункт 3 статьи 53 ГК РФ.
3
Пункт 4 статьи 71 Федерального закона «Об акционерных обществах»
4
Пункт 4 статьи 44 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответст-
венностью».
168
4.4. Ответственность членов совета директоров
к информации о юридическом лице, на основании которой они принимают решения.
Споры по искам о привлечении к ответственности лиц, входивших
в состав органов управления юридического лица, являются корпоративными, делами и по таким спорам подведомственны арбитражным судам1
и подлежат рассмотрению по правилам о подведомственности экономических споров и иных дел, возникающих из гражданских правоотношений2.
Арбитражные суды учитывают, что участник юридического лица,
обратившийся с иском о возмещении директором убытков, действует
в интересах юридического лица3. Решение об удовлетворении требования по иску учредителя (участника) о возмещении убытков принимается
в пользу юридического лица, в интересах которого был предъявлен иск.
Не является основанием для отказа в удовлетворении иска тот факт,
что лицо, обратившееся с иском, на момент совершения директором
действий (бездействия), повлекших для юридического лица убытки,
или на момент непосредственного возникновения убытков не было
участником юридического лица. Течение срока исковой давности по
требованию такого участника начинается со дня, когда о нарушении со
стороны директора узнал или должен был узнать правопредшественник
такого участника юридического лица4.
Однако, если соответствующее требование о возмещении убытков
предъявлено самим юридическим лицом, срок исковой давности исчисляется не с момента нарушения, а с момента, когда юридическое лицо,
например, в лице нового директора, получило реальную возможность
узнать о нарушении, либо когда о нарушении узнал или должен был
узнать контролирующий участник, имевший возможность прекратить
полномочия директора, за исключением случая, когда он был аффилирован с указанным директором.
В форме сообщения о существенном факте обществом раскрываются
сведения о споре5, связанном с созданием эмитента, управлением им
или участием в нем (далее – корпоративный спор), в том числе:
о получении уведомления о намерении обратиться в арбитраж-
ный суд с заявлением (исковым заявлением);
1
Пункт 2 части 1 статьи 33 от 24.07.2002 № 95-ФЗ «Арбитражного процессуального
кодекса Российской Федерации» (ред. от 28.12.2017).
2
Глава 28.1 АПК РФ.
3
Пункт 3 статьи 53 ГК РФ и статья 225.8 АПК РФ.
4
Статья 201 ГК РФ.
5
Указание Банка России от 16.12.2015 № 3899-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 30.12.2014 № 454-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» (Зарегистрировано в Минюсте России 26.02.2016 № 41227).
169
Глава 4. Органы управления акционерного общества
о возбуждении арбитражным судом производства по делу и при-
нятии заявления (искового заявления) к производству;
об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;
о принятии обеспечительных мер;
об отказе от иска;
о признании иска;
о заключении мирового соглашения;
о принятии судебного акта, которым заканчивается рассмо-
трение дела в арбитражном суде первой инстанции, апелляци-
онной, кассационной инстанциях, а также который принят по
результатам пересмотра вступившего в законную силу судеб-
ного акта в порядке надзора или по вновь открывшимся обсто-
ятельствам.
Обращаю внимание, что представители государства или муниципального образования в совете директоров (наблюдательном совете)
общества несут, предусмотренную статьей 77 акционерного общества,
ответственность наряду с другими членами совета директоров (наблюдательного совета) общества.
Такую же обязанность несут члены коллегиальных органов юридического лица (наблюдательного или иного совета, правления и т.п.).
Исполнитель ные органы подотчетны совету директоров (наблюдательному совету) общества и обще му собранию акционеров.
Ревизионная комиссия
Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью акционер ного общества общим собранием акционеров, в соответствии с уставом общества, может избирать ся ревизионная комиссия.
В непубличном обществе ревизионная комиссия создается, за исключением случая, если уставом непубличного общества предусмотрено ее
отсутствие. Положения устава непубличного общества об отсутствии
ревизионной комиссии или о ее создании исключительно в случаях,
предусмотренных уставом такого общества, могут быть предусмотрены
при его учреждении либо внесены в его устав, изменены и (или) исключены из его устава по решению, принятому общим собранием акционеров единогласно всеми акционерами этого общества. Компетенция
ревизионной комиссии общества по вопросам, не предусмотренным
законом, определяется уставом общества. А порядок деятельности ревизионной комиссии общества определяется внутренним документом
общества и утверждается общим собранием акционеров.
В публичном обществе ревизионная комиссия создается в случае,
если ее наличие предусмотрено уставом публичного общества.
170
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]