Добавил:

ivanov666 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Развитие сельскохозяйственного страхования в Российской Федерации. Монография

.pdf

Скачиваний:

Добавлен:

07.09.2026

Размер:

1 Мб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1617 / 2217 18 19 20 21 22 > Следующая >>>

Договор страхования потери/снижения ожидаемой прибыли производителя сельскохозяйственной продукции может содержать следующие исключения:

– события, попадающего висключения попрограмме страхования сельскохозяйственных культур наслучай чрезвычайной ситуации или мультирисковой программе страхования сельскохозяйственных культур;

– потери или повреждения сельскохозяйственной техники иоборудования, временных сооружений ибытовок;

– потери или повреждения имущества, которое включено вдоговор страхования сельскохозяйственных культур наслучай чрезвычайной ситуации или страхования сельскохозяйственных культур помультирисковой программе;

– гибель (утрата) или повреждения топлива или сырья для сельскохозяйственной технике;

– дополнительные расходы, обусловленные ошибками персонала насельскохозяйственных работах;

– обязательства перед третьими лицами;

– дополнительные расходы, обусловленные любыми ограничениями, устанавливаемыми органами государственной власти;

– наложение любого рода штрафов или санкций занарушение контракта либо несвоевременное исполнение или невыполнение заказов;

– отсутствие денежных средств, расходы связанные сих привлечением;

– расходы, связанные снесвоевременным исполнением или невыполнением заказов.

Страховая сумма попрограмме страхования потери/ снижения ожидаемой прибыли определяется как средняя величина текущих затрат наединицу площади застрахованного урожая, умноженная площадь застрахованного урожая. К текущим расходам относятся расходы по , включающие фонд оплаты заработной платы, налоги и сборы, подлежащие оплате, процентные платежи попривлеченным насредствам, амортизационные отчис-

161

ления поосновным средствам, стоимость необходимых материалов (семенной фонд, удобрения, горюче-смазочные материалы).

При этом величина, подлежащая возмещению, рассчитывается как произведенные затраты в ходе реализации сельскохозяйственного цикла за вычетом средней величины текущих затрат, умноженные наплощадь застрахованного урожая.

2.3. Практическая адаптация исовершенствование новых программ сельскохозяйственного страхования сгосударственной поддержкой

С 1 июля 2021года Федеральный закон №260-ФЗ «Огосударственной поддержке всфере сельскохозяйственного страхования и овнесении изменений в Федеральный закон «Оразвитии сельского хозяйства» дополнен страховым риском «чрезвычайная ситуация природного характера», что определили развитие нового направления сельскохозяйственного страхования— страхование сельскохозяйственных культур наслучай чрезвычайных ситуаций (п.4 п.1статьи 8). При этом обязанности по установлению факта утраты (гибели) сельскохозяйственных культур врезультате воздействия факторов чрезвычайной ситуации природного характера возлагается накомиссию попредупреждению иликвидации чрезвычайных ситуаций иобеспечению пожарной безопасности при участии руководителя сельскохозяйственной организации, представителей органов местного самоуправления (п.4статьи

8). При этом страховщик истрахователь должны составить акт огибели урожаю.

Необходимость адаптация исовершенствования программы страхования сельскохозяйственных культур наслучай чрезвычайных ситуаций обусловлена ее существенным отличием отпрограммы мультирискового страхования сельскохозяйственных культур. Сравнительный анализ программ приводится втаблице 50.

Таким образом, ключевым отличием программы страхования сельскохозяйственных культур наслучай чрез-

162

вычайной ситуации ипрограммы мультириского страхования выступает фактор страхового случая:

– гибель урожая для программы мультирискового страхования;

– гибель урожая и событие, не зависящее отволи страхователя истраховщика (внешнее событие).

Таблица 50

Сравнительный анализ программ страхования

сельскохозяйственных культур попрограмме мультирискового

страхования ипопрограмме страхования наслучай

чрезвычайных ситуаций

Критерий

сравнения

Объекты страхования

Застрахованные сельскохозяйственные культуры

Страховой риск

Мультрисковое

страхование

Имущественные

интересы, связанные

сутратой (гибелью)

сельскохозяйствен-

ных культур, посадок

многолетних насаждений.

Не указывается Меньшая изпосевных

Утрата (гибель) урожая

сельскохозяйственной

культуры, посадок

многолетних насажде-

ний врезультате одного,

нескольких или всех

событий (перечень впра-

вилах страхования).

Страхование наслучай

чрезвычайных ситуаций

Имущественные

интересы, связанные

сутратой (гибелью)

сельскохозяйствен-

ных культур, посадок

многолетних насаждений.

(посадочных)

площадей:

– подоговору страхо-

вания;

– поформе статисти-

ческого наблюдения

№4-СХ или №1—

фермер.

Утрата (гибель) урожая

сельскохозяйственной

культуры, посадок

многолетних насажде-

ний врезультате насту-

пления чрезвычайной

ситуации природного

характера.

163

Критерий

сравнения

Страховой случай

Мультрисковое

страхование

Реализация страхового

риска (отсутствуют тре-

бования поисполнению

каких-либо дополни-

тельных условий)

Страховая сумма

По методике определе-

ния страховой суммы всоответствии сост.3

Федерального закона

№260-ФЗ.

Франшиза Может отсутствовать

или определятся вдиа-

пазоне от10% до50%.

Страховой тариф

Определяется территорией страхования, размером франшизы

Решение овыплате

На основании решения

страховщика, осно-

ванного втом числе

наформах №29— СХ

или 2-фермер сучетом

форм 4— СХ или 1—

фермер.

Окончание табл. 50

Страхование наслучай

чрезвычайных ситуаций

Одновременное испол-

нение условий:

– реализация страхо-

вого риска;

– введение натерри-

тории страхования

чрезвычайной ситуа-

ции природного харак-

тера во время действия

договора страхования

(ЧС регионального, межрегионального,

федерального уровня). По методике определе-

ния страховой суммы всоответствии сост.3

Федерального закона

№260-ФЗ.

Обязательная 10%,

15%, 20%

Определяется территорией страхования,

размером франшизы

На основании заклю-

чения Комиссии

пооценке ущерба

отЧС, подтвержден-

ного страховой органи-

зацией.

Источник: составлено авторами

Программа страхования сельскохозяйственных культур наслучай чрезвычайной ситуации начала внедряться страховыми организациями с2022года. Вкачестве воз-

164

можных недостатков при заключении договоров страхования и урегулировании поданной программе следует указать:

– опасность мисселинга (введение страхователя взаблуждение) впроцессе продаж страховых услуг;

– необходимость избежания двойного страхования при наличии мультирисковой программы страхования сельскохозяйственных культур;

– удлинение сроков урегулирования убытков из-за необходимости получения официального документа овведении чрезвычайной ситуации определенного уровня, заключения Комиссии пооценке ущерба отЧС.

В таблице 51 предложены направления посовершенствованию программы страхования сельскохозяйственных культур наслучай чрезвычайной ситуации, позволяющие устранить выявленные недостатки.

Таблица 51

Меры посовершенствованию программы

страхования сельскохозяйственных культур наслучай

чрезвычайной ситуации

Возможные

недостатки

Мисселинг при продажах

Двойное страхование

Направления совершенствования

Информирование сельхозпроизводителей оботличиях совершенствованию программы страхования сельскохозяйственных культур наслучай чрезвычайной ситуации итрадиционной мультирисковой программы страхования сельскохозяйственных культур. Письменное подтверждение ознакомления ипонимания условий программы страхования сельскохозяйственных культур наслучай чрезвычайной ситуации.

Исключение изпрограммы мультирискового страхования риска гибели сельскохозяйственных культур врезультате природных явлений, которые привели кобъявлению чрезвычайной ситуации.

165

Окончание табл. 51

Возможные

недостатки

Разработка комбинированной программы, объединяющей программу страхования сельскохозяйственных культур наслучай чрезвычайной ситуации имультирисковую программу страхования сельскохозяйственных культур.

Удлинение сроков урегулирования убытков

Источник: составлено авторами

Возложение настраховщика обязанности получения официального документа овведении чрезвычайной ситуации определенного уровня, заключения Комиссии пооценке ущерба отЧС. Цифровизация процедур взаимодействия страховой организации, страхователя игосударственных органов, документы которых необходимы для урегулирования убытков попрограмме страхования сельскохозяйственных культур наслучай чрезвычайной ситуации.

Направления совершенствования

3. Меры по повышению эффективности программ сельскохозяйственного страхования, втом числе с государственной поддержкой для производителей сельскохозяйственной продукции:

3.1. Стимулирование производителей сельскохозяйственной продукции киспользованию сельскохозяйственного страхования.

В качестве мер по стимулированию использования сельскохозяйственного страхования производителями сельскохозяйственной продукции могут быть предложены:

1. Возможность доступа кгосударственным мерам поддержки сельскохозяйственных производителей только при наличии сельскохозяйственного страхования сгосударственной поддержкой.

2. Расширение налоговых льгот для производителей сельскохозяйственной продукции— страхователей.

166

3. Расширение доли субсидирования премий подоговорам сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой.

4. Доступ производителей сельскохозяйственной продукции кдополнительным услугам исервисам при наличии договоров сельскохозяйственного страхования сгосударственной поддержкой.

5. Снижение альтернативных затрат производителей сельскохозяйственной продукции при заключении договоров страхования.

Реализация мер, направленных наподдержку производителей сельскохозяйственной продукции иагропромышленного комплекса, осуществляется как нафедеральном уровне, так инауровне субъектов Российской Федерации. Анализ требований кпроизводителям сельскохозяйственной продукции науровне субъектов Российской Федерации позволил выявить следующие общие условия:

– отсутствие неисполненной обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов (полное или ограничение посумме);

– отсутствие просроченной задолженности по возврату в бюджет субсидий и иных средств, выданных впредыдущие периоды;

– наличие российской юрисдикции получателя субсидий;

– непрерывность деятельности получателя субсидий, отсутствие его реорганизации, банкротства, ликвидации.

В качестве мер, направленных наразвитие сельскохозяйственного страхования сгосударственной поддержкой, можно рекомендовать включать всписок требований для получения субсидий науровне субъектов Российской Федерации необходимость наличия договора сельскохозяйственного страхования сгосударственной поддержкой (при наличии объектов страхования).

Предоставление налоговых льгот для производителей сельскохозяйственной продукции— страхователей может предусматривать возможность уменьшения налогооблагаемой базы насумму уплаченных премий подоговорам

167

сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, втом числе для микропредприятий, малых предприятий, фермерских хозяйств, использующих упрощенную систему налогообложения.

Доступ производителей сельскохозяйственной продукции к дополнительным услугам и сервисам при наличии договоров сельскохозяйственного страхования сгосударственной поддержкой направлен наповышение потребительской ценности программ сельскохозяйственного страхования. Одним измеханизмов его реализации может выступать организация Федерального информационно-консультативного центра пофинансовым вопросам обеспечения деятельности производителей сельскохозяйственной продукции.

Снижение альтернативных затрат производителей сельскохозяйственной продукции при заключении договоров страхования может быть реализовано через внедрение цифровизации процедур заключения договоров ивзаимодействия участников страховых отношений (более подробно рассмотрено вп.3.2).

3.2. Снижение альтернативных затрат производителей сельскохозяйственной продукции наэтапе заключения договоров иурегулирования посельскохозяйственному страхованию сгосударственной поддержкой.

Цифровизация процессов заключения договоров сельскохозяйственного страхования иурегулирования поним, особенно вчасти отдельного или совместного взаимодействия страхователей (производителей сельскохозяйственной продукции), страховых организаций, государственных органов, Национального союза агростраховщиков направлена наснижение альтернативных затрат производителей сельскохозяйственной продукции, а, следовательно, повышает полезность страховых услуг для потребителей испрос напрограммы посельскохозяйственному страхованию.

На этапе заключения исопровождения договоров сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой вкачестве мер поцифровизации следует указать:

168

– создание официальных личных кабинетов производителей сельско-хозяйственной продукции, которые могут интегрированы с их кабинетами насайте государственных услуг как юридических лиц или физических лиц (для индивидуальных предпринимателей или фермеров);

– официальное разрешение, втом числе сутверждением формата наиспользование электронного документооборота;

– разработка электронных проектов направленных на поддержку производителей сельскохозяйственной продукции вчасти управления рисками ипрофилактики наступления страховых случаев;

– разработка ивнедрение федеральной консультативной службы «Навигатор посельскохозяйственному страхованию», направленные наоказание консультативной помощи производителям сельскохозяйственной продукции наэтапе получения выплат.

На этапе урегулирования убытков подоговорам сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой вкачестве мер поцифровизации целесообразно использовать:

– официальное разрешение, втом числе сутверждением формата наиспользование электронного документооборота, втом числе подачу вэлектронном виде через личные кабинеты документов постраховому случаю;

– обеспечение межведомственного и межсубъектного запроса и получения документов, необходимых для оценки страхового случая и размера причиненного ущерба, особенно в тех ситуациях, когда потребность вдокументах обусловлена нормативными актами (например, документ овведении чрезвычайной ситуации определенного уровня, заключение Комиссии пооценке ущерба отчрезвычайных ситуаций ипрочие);

– приоритетное использование страховщиками «цифровых» методов оценки причиненного ущерба (снимков беспилотных летательных аппаратов, спутниковых снимков ипрочих);

169

– автоматизация ивизуализация вличных кабинетах страхователей процедур расчета причиненного ущерба;

3.3. Повышение финансовой грамотности производи-

телей сельскохозяйственной продукции.

В современных условиях для большинства российских сельскохозяйственных производителей страхование непредставляет собой самостоятельной ценности, апринимает форму необходимых (вмененных) издержек для получения финансирования в виде кредитования или государственных субсидий. Поэтому в качестве одного из наиболее эффективных направлений повышения финансовой, точнее, страховой грамотности производителей сельскохозяйственной продукции следует рассматривать включение разделов пориск-менеджменту истрахованию всостав более широких обучающих мероприятий, которые проводят ключевые для сельскохозяйственных предприятий «стейкхолдеры»:

– производители и/или поставщики сельскохозяйственной техники, оборудования, удобрений, посадочного материала, средств позащите растений идругих предприятий саналогичной деятельностью;

– финансово-кредитные институты (в частности, «Россельхозбанк»);

– органы государственной системы управления сельским хозяйством (Минсельхоз Российской Федерации ирегиональные министерства, агентства ит.д);

– ведущие образовательные организации и научноисследовательские институты.

Мероприятия поразвитию финансовой грамотности производителей и/или поставщиков сельскохозяйственной техники, оборудования, удобрений, посадочного материала, средств позащите растений являются неотъ-

170

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1617 / 2217 18 19 20 21 22 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]