Добавил:

ivanov666 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Преступления в кредитно-банковской сфере. Общая характеристика, виды и методические рекомендации по их расследованию. Учебное пособие для студентов ву

.pdf

Скачиваний:

Добавлен:

07.09.2026

Размер:

1 Мб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 910 / 2810 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 > Следующая >>>

Статья 185.4. Воспрепятствование осуществлению

или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг

1. Незаконный отказ в созыве или уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг, незаконный отказ регистрировать для участия в общем собрании владельцев ценных бумаг лиц, имеющих право на участие в общем собрании, проведение общего собрания владельцев ценных бумаг при отсутствии необходимого кворума, а равно иное воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение установленных законодательством Российской Федерации прав владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, если эти деяния причинили гражданам, организациям или государству крупный ущерб либо сопряжены с извлечением дохода в крупном размере, —

наказываются штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до двух лет со штрафом в размере до ста тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года либо без такового с лишением права занимать определенные должности либо заниматься определенной деятельностью на срок до двух лет или без такового.

2. Те же деяния, совершенные группой лиц по предваритель-

ному сговору или организованной группой, —

наказываются штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности либо заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

Данная статья введена в УК РФ Законом ¹ 241 от 30 октября

2009 г. и вступила в силу с 14 ноября 2009 г. Объектом предусмотренного в нем преступления являются отношения в области оборота ценных бумаг и права владельцев ценных бумаг.

Объективная сторона преступления, предусмотренного:

1) в ч. 1 ст. 185.4 УК РФ, — состоит в том, что виновный неза-

конно (т.е. в нарушение норм Закона о рынке ценных бумаг, иных правовых актов в области регулирования оборота ценных бумаг):

а) отказывает (т.е. прямо заявляет об этом, открыто игнорирует

требование о созыве) или уклоняется (т.е. прямо не отказывает в

этом, но фактически никаких действий, направленных на созыв собрания, не совершает, бездействует, не принимает необходимых мер) от созыва общего собрания владельце ценных бумаг (например, общего собрания акционеров);

б) отказывает в регистрации участников собрания (в том числе под

всякого рода благовидными предлогами, например якобы ввиду пропуска срока регистрации, из-за отсутствия дополнительно (к перечню установленному законом) истребованных документов и т.п.);

в) проводит общее собрание при отсутствии необходимого

(в соответствии с законом, нормами Устава акционерного общества и т.п.) кворума (имеется в виду кворум для начала работы собрания, а не для принятия решений);

г) воспрепятствует или иным образом ограничивает права вла-

дельцев ценных бумаг (либо инвестиционных паев в ПИФ), предусмотренные Законом о рынке ценных бумагах, а также положениями Федерального закона от 29 ноября 2001 г. ¹ 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», иных правовых актов, изданных в соответствии с этими законами).

Конструктивными признаками деяния, предусмотренного в ч. 1

ст. 185.4 УК РФ, являются:

• получение виновным дохода в крупном размере;

• причинение гражданам, организациям или государству

ущерба в крупном размере (см. коммент. к ст. 185 УК РФ);

2) в ч. 2 ст. 185.4 УК РФ, — состоит в том, что указанные выше

деяния лицо совершает в составе группы лиц по предварительному сговору либо в составе организованной группы лиц.

Следует иметь в виду, что деяния, предусмотренные в ч. 1 и 2

ст. 185.4 УК РФ, могут быть совершены как в форме действий (например, при проведении общего собрания при отсутствии кворума), так и путем бездействия (например, при уклонении от созыва общего собрания). Оконченными данные преступления считаются с момента причинения крупного ущерба (извлечения крупного дохода).

Субъектами преступлений, предусмотренных в ст. 185.4 УК РФ,

признаются физические лица, достигшие возраста 16 лет (хотя на практике они, конечно, старше). При этом более суровую ответственность несут лица, совершающие данные деяния в составе:

1) группы лиц по предварительному сговору. Иначе говоря, ви-

новный, например, незаконно проводит общее собрание акционеров при отсутствии кворума в составе группы лиц, которые заранее договорились о совместном совершении таких преступных действий;

2) организованной группы. Иначе говоря, виновный, например,

воспрепятствует осуществлению прав владельцев инвестиционных

паев в ПИФ, входя при этом в состав устойчивой группы лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений (см. об этом ст. 35 УК РФ).

Субъективная сторона деяний, предусмотренных в ст. 185.4 УК

РФ, чаще всего характеризуется умыслом. Однако в крайне редких случаях возможно все же совершение этих деяний и по неосторожности (например, если виновный по небрежности не обратил внимания на отсутствие необходимого для проведения общего собрания кворума).

Статья 187. Изготовление или сбыт поддельных кредитных

либо расчетных карт и иных платежных документов

1. Изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, —

наказываются принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет.

2. Те же деяния, совершенные организованной группой, —

наказываются принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового.

Объектами преступления, предусмотренного в ñò. 187 ÓÊ ÐÔ,

являются действующая в Российской Федерации система расчетов, банковская система, установленный порядок осуществления безналичных денежных взаиморасчетов

, интересы банков, иных кредитных учреждений, выпускающих упомянутые в ст. 187 УК РФ платежные документы, а также интересы владельцев кредитных, расчетных и иных карточек.

Дополнительный объект:

• имущественные права юридических лиц;

• права физических лиц.

Безналичные расчеты осуществляются как физическими лицами, так и юридическими лицами, и порядок этих расчетов установлен в упомянутом выше Положении ЦБР, однако оно не распространяется на порядок ведения безналичных расчетов с участием

Положение ЦБР «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 но-

ября 2002 г. ¹ 2-П (с изм. и доп. от 12 декабря 2011 г.)

физических лиц. Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Существуют следующие формы безналичных расчетов.

1. Расчеты платежными поручениями — распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

2. Расчеты по аккредитиву. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива, обязуется произвести платежи в пользу получателя средств по представлении последним документов, соответствующих всем условиям аккредитива, либо предоставить полномочие другому банку произвести такие платежи. В качестве исполняющего банка может выступать банк-эмитент, банк получателя средств или иной банк. Аккредитив обособлен и независим от основного договора.

3. Расчеты чеками. Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем — юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

4. Расчеты по инкассо. Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк.

В положении ЦБР «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» от 1 апреля 2003 г. ¹ 222-П под физическими лицами понимаются граждане, безналичные расчеты которых не связаны с осуществлением предпринимательской деятельности.

Безналичные расчеты осуществляются физическими лицами через кредитные организации (филиалы), имеющие лицензию Банка России, предусматривающую открытие и ведение банковских счетов физических лиц и/или осуществление переводов денежных

средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

При осуществлении безналичных расчетов по текущим счетам физическими лицами могут применяться установленные законодательством формы безналичных расчетов (расчеты платежными поручениями, расчеты по аккредитиву, расчеты чеками, расчеты по инкассо) с учетом особенностей, предусмотренных указанным положением.

Предмет преступления — кредитные и расчетные карты, а также платежные документы, не являющиеся ценными бумагами.

Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных карт, кредитных карт и предоплаченных карт (ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).

Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденное ЦБ РФ 24 декабря 2004 г. ¹ 266-П (зарегистрировано в Минюсте РФ 25 марта 2005 г. за ¹ 6431), дает следующие определения:

1) расчетная карта — предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией — эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией — эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт);

2) кредитная карта — предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией — эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора;

3) предоплаченная карта — предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией — эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации — эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результа-

тов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Так, например гр-н В., используя в целях уклонения от таможенного, банковского и валютного контроля недействительную доверенность от другого лица и действуя без его ведома, открыл на имя этого лица банковские счета и неоднократно представлял в банк изготовленные от его имени поддельные поручения и заявления вкладчика банка о переводе принадлежащих В. денежных средств в иностранной валюте за границу. Банком указанные поручения и заявления были исполнены

Ценной бумагой (ст. 142 ГК РФ) является документ, удостове-

ряющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

К ценным бумагам относятся: государственная облигация, обли-

гация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг (ст. 143 ГК РФ). Иные платежные документы, т.е. не относящиеся к ценным бумагам, не являются предметом данной статьи.

Объективная сторона преступления характеризуется двумя аль-

тернативными действиями:

• изготовлением указанных предметов в целях сбыта;

• сбытом.

Исходя из постановления Пленума Верховного Суда «О судеб-

ной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» РФ от 28 апреля 1994 г. под незаконным èç- готовлением следует понимать как частичную подделку кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами (подделка серии, номера и других реквизитов), так и изготовление полностью поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, а под незаконным сбытом кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, — любые способы их возмездной или безвозмездной пе-

См. определение Конституционного Суда РФ «Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданина Афанасьева Олега Витальевича на нарушение его конституционных прав положениями статьи 187 УК РФ» от 25 января 2005 г. ¹ 69-О.

редачи другим лицам (продажу, дарение, обмен, уплату долга, дачу взаймы и т.д.), а также иные способы реализации

Так, например, гр-н А. был обвинен в изготовлении в целях сбыта и сбыте поддельных кассового и товарных чеков, а также поддельных платежных поручений с оттисками печатей и штампов организаций, т.е. в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ

По конструкции данный состав преступления является формаль-

íûì, так как нет необходимости наступления последствий, чтобы

преступление считалось оконченным, достаточно наличия преступного деяния (изготовления в целях сбыта или сбыт).

Изготовление следует считать оконченным с момента выпуска,

оформления, заполнения хотя бы одного недействительного платежного документа.

Моментом окончания сбыта поддельных платежных документов

следует считать:

• момент выдачи клиенту банка поддельной кредитной карты;

• момент получения денег или услуг по поддельной карте;

• момент оплаты товаров с помощью поддельных документов;

• момент исполнения банком платежного поручения.

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в

форме прямого умысла. Мотив при квалификации значения не имеет. Öåëü при изготовлении — признак обязательный. Изготовление должно преследовать цель сбыта. Если такая цель отсутствует, состава преступления в действиях лица не будет.

Субъектом преступления является физическое вменяемое лицо,

достигшее возраста 16 лет.

Квалифицированный состав дается в ч. 2 ст. 187 УК РФ: совер-

шение указанных в ч. 1 данной статьи действий в составе организо- ванной группы.

Преступление признается совершенным организованной груп-

пой, если оно совершено устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений (ст. 35 УК РФ).

См. постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о преступлениях, связанных с наркотическими средствами, психотропными, сильнодействующими и ядовитыми веществами» от 15 июня 2006 г. ¹ 14.

См. определение Конституционного Суда РФ «Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданина Сухаря А.В. на нарушение его конституционных прав положениями статьи 187 УК РФ» от 25 января 2005 г. ¹ 66-О.

2.4. Преступления, посягающие на кредитную систему (ст. 176, 177 УК РФ)

Статья 176. Незаконное получение кредита

1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, —

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Правонарушения в кредитно-финансовой деятельности пред-

ставляют серьезную угрозу экономическим интересам всего общества. Они причиняют ущерб гражданам, коммерческим структурам, государству, разрушают финансовую систему.

Сложность и многоаспектность проблем кредитования продикто-

ваны особой криминогенной обстановкой, сложившейся на рынке кредитов, связанной с глубоким проникновением преступных элементов в банковскую сферу, вовлечением в незаконную деятельность больших групп людей, в том числе государственных чиновников.

Эти преступления совершают предприниматели, а также разно-

го рода мошенники, действующие под видом предпринимателей. Нередко в незаконных финансовых операциях участвуют работники банков, которые либо выдают за взятки крупные кредиты, либо соучаствуют в других незаконных финансовых операциях, направленных на хищение.

К одной из основных норм уголовного права, направленных на

защиту интересов вкладчиков и акционеров, а также на охрану за-

конных интересов кредитных учреждений, следует отнести ст. 176 УК РФ — незаконное получение кредита.

Приведенная статья распространяется на те случаи, когда заем-

щик, намереваясь взять кредит, умышленно вводит в заблуждение кредитора о своем финансово-хозяйственном положении, хотя и не преследует цели присвоения получаемых денег, что позволяет отграничить данный состав преступления от мошенничества: умысел виновного здесь направлен на получение кредита с последующим его возвратом.

Правоприменительная практика органов внутренних дел по

борьбе с указанными преступлениями свидетельствует о слабом знании сотрудниками механизма выдачи кредита и его возвращения, а также о низком уровне взаимодействия подразделений по борьбе с экономическими преступлениями со службами безопасности банков.

Так, согласно статистическим данным ГИАЦ МВД в 1997 г. по

ст. 176 УК РФ было зарегистрировано 61 преступление, в 2011 г. —

421. Самый пик преступлений по названной статье был в 2009 г. — 735 преступлений

Приведенная статистика свидетельствует о том, что в выявлении,

квалификации и расследовании преступлений о незаконном получении кредита требуются определенные новшества, которые могли повлиять на эффективность борьбы с данным видом преступлений, так как практика свидетельствует о большой ее латентности.

Говоря о незаконном получении кредита, следует заметить, что

законом предусмотрены два вида кредитных организаций:

1) áàíê — кредитная организация, которая обладает исключи-

тельным правом на открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

2) небанковская кредитная организация (инвестиционно-

финансовые корпорации, финансовые фонды — Пенсионный фонд, Фонд медицинского страхования и др.) — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Кредитом являются денежные средства, предоставляемые бан-

ком или иной кредитной организацией заемщику по кредитному договору, который предусматривает размер кредита, условия кредитования, сроки и порядок возврата кредита, размер процентов и другие условия. Кредитный договор может быть заключен только в

Форма 1-ЕГС ¹ 491 «Единый отчет о преступности».

письменной форме, несоблюдение которой влечет его недействительность.

Банки, иные кредитно-финансовые учреждения, а также физи-

ческие лица, которые выступают в качестве кредитора, осуществляют кредитные отношения с заемщиком на основе принципов срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целенаправленности.

Кредит, как правило, носит целевой характер, т.е. его можно

использовать только на цели, обусловленные договором. Заемщик обязан предоставить кредитору возможность контроля за обеспеченностью кредита.

Срочность кредита означает, что полученную денежную сумму

следует вернуть кредитору в установленный договором срок.

Возмездность кредита заключается в обязанности заемщика не

только вернуть полученную денежную сумму, но и выплатить определенный процент за время пользования средствами.

Общественная опасность незаконного получения кредита состо-

ит в нарушении установленного порядка осуществления экономической деятельности в сфере кредитования. Кроме того, это преступление причиняет имущественный ущерб кредиторам.

Порядок предоставления целевых кредитов предусмотрен пись-

мом Минфина РФ от 3 июля 199.2 г. ¹ 2—9 «О предоставлении кредитных ресурсов для нормализации платежей в народном хозяйстве». Согласно данному документу целевой государственный кредит выдается на основании письменного разрешения руководства Министерства финансов РФ или руководителя соответствующего финансового органа под гарантию, обеспечиваемую залогом товаров, находящихся в обороте и переработке у предприятия. Для получения государственного целевого кредита предприятие предоставляет следующие документы: справку-расчет; проект соглашения о предоставлении целевого государственного кредита; бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату; справку финансового органа о просроченных платежах в бюджет; прогноз прибыли; расшифровку долгосрочных финансовых вложений по балансу предприятия на последнюю отчетную дату.

В соответствии с Методическими рекомендациями Центрально-

го банка России от 5 декабря 1998 г. к положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. 54-П выделенная банком денежная сумма предоставляется:

• юридическим лицам — только в безналичном порядке путем

зачисления денежных средств на расчетный или корреспон-

дентский счет (субсчет) клиента-заемщика;

100

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 910 / 2810 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]