Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское законодательство. Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления, специальности «Юриспруденция»
.pdf
В зависимости от того, предполагают ли права по векселю получение дохода, выделяются векселя доходные è бездоходные. Первые, в свою очередь, подразделяются на процентные è дисконтные.
По соотношению мест платежа и составления различают âåê-
сель-деплац (место платежа не совпадает с местом составления ) и
вексель-плац (подлежит оплате в том же месте, в котором состав-
лен). Если место платежа не совпадает с местом жительства (местом
нахождения) плательщика, то говорят о домицилированном перевод-
íîì векселе. Либо вексель на казенные деньги может означать то
же, что и казначейский вексель.
В зависимости от стадии обращения различают векселя живые,
преюдицированные, опротестованные и погашенные. Вексель называется живым в период со дня составления до предъявления к
платежу. Если векселедержатель упустит какой-либо из пресекательных вексельных сроков (например, срок для протеста), такой
вексель будет называться преюдицированным. По совершении протеста вексель называется опротестованным. Вексель, по которому
совершен платеж, или обязательство прямого должника, которое
прекращено по иному основанию, т.е. вексель, находящийся у прямого должника, именуется погашенным.
Утраченный вексель иногда называют также амортизационным è
мортификационным.
В зависимости от того, является ли вексель предметом какойлибо сделки, различают: вексель депозитный (принятый на хранение), депонированный (переданный в залог), инкассированный (переданный для получения платежа (инкассирования) по преполучительному индоссаменту), пансионированный или переучтенный (купленный у коммерческого банка национальным банком), учтенный
(ставший предметом учета — покупки банком).
Вообще классификацию векселей в зависимости от способа
обозначения в них срока платежа проводить не принято. Вместе с
тем иногда встречаются типы векселей, выделенных именно по
этому критерию. Например, говорят о векселях до востребования
(предъявительских векселях или векселях-ависта) со сроком платежа «по предъявлении» или о векселях-узо со сроком платежа «по
обычаю».
Основанием классификации переводных векселей является совпадение или несовпадение в одном лице нескольких участников.
Классический переводной вексель соединяет в себе трех субъектов,
представленных тремя различными лицами, и называется он вексель за счет и приказу третьего лица, èëè комиссионным.
Если векселедатель переводного векселя назначает самого себя
плательщиком по нему (вексель «на себя» или переводно-простой),
его текст выражается обычной формулой, а после него помещается
231
фраза «На себя». Употребление этой формулы обязательно, поскольку одно лишь совпадение наименования трассанта и плательщика (трассата) еще не свидетельствует о том, что имеется в виду
одно и то же лицо. Применение такого типа векселя целесообразно,
когда векселедатель желает самостоятельно обязаться по векселю, но
не знает, будет ли у него к сроку платежа возможность расплатиться.
Если векселедатель переводного векселя назначает самого себя
его первым приобретателем, текст векселя выражается формулой
«платите мне или моему приказу…». Употребление данной формулы
обязательно, поскольку одно лишь совпадение наименования трассанта и ремитента еще не свидетельствует о том, что имеется в виду
одно и то же лицо. Такой вексель называется векселем «собствен-
ному приказу». Его применение целесообразно, когда векселедержатель желает немедленно связать плательщика акцептом, но пока не
знает, с кем он рассчитается этим векселем (провокационный вексель). Как только это выяснится, векселедатель индоссирует вексель и он попадает в руки третьего лица. Однако векселедатель может дождаться срока платежа по векселю и сам выставить его на
платеж акцептанту.
Возможен переводной вексель, выполненный приказу плательщика. Его формула — «заплатите сами себе (вам самим) или
вашему приказу». Использование этой формулы обязательно, поскольку одно лишь совпадение наименования трассата и ремитента еще не свидетельствует о том, что имеется в виду одно и то же
лицо. Применяется данный вексель так же, как и вексель собственному приказу, с той лишь разницей, что выбор первого приобретателя векселя будет осуществляться не векселедателем, а плательщиком.
И наконец, вексель может совместить в себе свойства векселя
на себя и векселя собственному приказу. Это еще один тип переводного векселя, но с одним участником. Его применение целесообразно в том случае, когда необходимо совместить преимущества
двух вышеназванных типов векселя.
Переводной вексель может быть составлен в одном или нескольких экземплярах. По этому признаку он классифицируется
либо как одинокий вексель (вексель-соло), ëèáî êàê мультиплика-
ционный.
Переводной вексель (тратта) представляет собой ценную бума-
гу, содержащую письменное предложение векселедателя (трассанта)
плательщику (трассату) уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя (держателю векселя — ремитенту) или лицу, указанному в векселе, либо тому, кого оно укажет через установленный
срок или по требованию.
232
Переводной вексель должен содержать:
1) наименование «вексель»;
2) простое и ничем не обусловленное предложение оплатить
определенную сумму;
3) наименование того, кто должен платить;
4) указание срока платежа;
5) указание места, в котором должен быть совершен платеж;
6) наименование того, кому или по приказу кого платеж должен
быть совершен;
7) указание даты и места составления векселя;
8) подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).
Документ, в котором отсутствует какое-либо из обозначений,
указанных выше, не имеет силы переводного векселя. Исключением служат следующие случаи:
x переводной вексель, срок платежа по которому не указан, рас-
сматривается как подлежащий оплате по предъявлении;
x при отсутствии особого указания место, обозначенное рядом
с наименованием плательщика, считается местом платежа и
одновременно местом жительства плательщика.
Оплата по векселям. Всякий переводной вексель, даже выданный без прямой оговорки о приказе, может быть передан посредством индоссамента, специальной передаточной подписи, сделанной
на оборотной стороне векселя. Лицо, передающее вексель, называется индоссантом. В результате передачи векселя (и простого и переводного) посредством индоссамента все права по векселю переходят к новому держателю (ремитенту).
Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным.
Частичный индоссамент недействителен.
Согласие плательщика оплатить переводной вексель в срок называется акцептом. Переводной вексель может быть предъявлен к
акцепту в любое время до наступления срока платежа.
Специальное вексельное поручительство, посредством которого
полностью или частично гарантируется платеж, называется авалем.
Лицо, совершающее аваль (авалист), принимает ответственность за
выполнение обязательств акцептантом, векселедателем или индоссантом. Авалистом может быть третье лицо или одно из лиц, подписавших вексель.
Аваль оформляется гарантийной надписью авалиста на векселе
или на добавочном листе и выражается словами «аваль, считать за
аваль» и т.д. В авале должно быть указано, за кого он дан. Если
этого указания нет, то он считается данным за векселедателя.
Период, в течение которого вексель должен быть предъявлен
плательщику для оплаты, называется сроком платежа. Срок платежа — это обязательный реквизит векселя, и поскольку вексель яв-
233
ляется строго формальным документом, обозначение срока платежа
по нему должно точно соответствовать закону и может выражаться
четырьмя способами:
1) по предъявлении (т.е. вексель сроком по предъявлении под-
лежит оплате при его предъявлении);
2) во столько-то времени от предъявления (т.е. вексель со сроком платежа во столько-то времени от предъявления определяется
либо датой акцепта, либо датой протеста);
3) во столько-то времени от составления (т.е. вексель со сроком
платежа во столько-то времени от составления по общему правилу
не требует обязательного предварительного акцепта, если этого не
пожелает векселедержатель, а также любое лицо, у которого находится вексель, и если этот вексель не содержит условий об обязательном акцепте);
4) на определенный день (т.е. вексель сроком платежа на определенный день также не требует обязательного акцепта, и к нему
применимы правила об акцепте, вышеизложенные для векселя сроком во столько-то времени от составления).
Переводные векселя, содержащие либо иное назначение срока,
либо последовательные сроки платежа, недействительны.
Простой или переводной вексель сроком платежа на определенный день или во столько-то времени от составления либо от предъявления может быть предъявлен к платежу также в один из двух
рабочих дней, следующих за днем платежа.
Допускается частичная оплата векселя. При этом плательщик
вправе требовать отметки на векселе о частичном платеже и выдачи
в этом расписки. Досрочная (полная или частичная) оплата векселя
возможна только с согласия векселедержателя.
Не оплаченный в день срока платежа вексель должен быть передан на следующий день нотариусу для протеста. Это требование
является категорическим:
x ни при каких обстоятельствах нельзя передавать вексель к
протесту ранее дня, следующего за днем срока платежа;
x но и пропуск этого дня, хотя бы и не по вине банка, делает
невозможным совершение протеста.
После наступления срока платежа веселедержатель и лицо, уплатившее по векселю, могут требоваль сумму, бóльшую, чем так,
которая указана в векселе.
Простой вексель (соло-вексель). Это безусловное обязательство
векселедателя уплатить определенную сумму денег предъявителю
векселя или лицу, обозначенному в векселе, или тому, кого оно
укажет, а также законному предъявителю через установленный срок
по требованию.
234
Простой вексель содержит:
1) наименование «вексель»;
2) простое и ничем не обусловленное обещание уплатить опре-
деленную сумму;
3) указание срока платежа;
4) указание места, в котором должен быть совершен платеж;
5) наименование того, кому или по приказу кого платеж должен
быть совершен;
6) указание даты и места составления векселя;
7) подпись того, кто выдает документ.
Документ, в котором отсутствует хотя бы один из этих пунктов,
не имеет силы простого векселя. Исключение составляют следующие случаи:
x простой вексель, срок платежа по которому не указан, рас-
сматривается как подлежащий оплате по предъявлении;
x при отсутствии особого указания место составления докумен-
та считается местом платежа и вместе с тем местом жительства векселедателя;
x простой вексель, в котором не указано место его составления,
рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.
К простому векселю применяются постановления, относящиеся
к переводному векселю и касающиеся индоссамента, срока платежа, иска в случае неакцепта и неплатежа, аваля и т.д.
Операции банков с векселями. Вексель, являясь средством
оформления кредита, предоставляемого в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары, способствует ускорению реализации товаров и увеличению
скорости оборота оборотных средств, что приводит к уменьшению
потребности хозорганов в кредитных ресурсах и денежных средствах в целом.
В связи с введением в хозяйственный оборот векселей банки
совершают с ними следующие операции:
1) учет векселей (т.е. когда векселедержатель передает векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это
вексельную сумму за вычетом определенного процента от этой суммы
за досрочное получение, этот процент называется дисконтом);
2) выдачу ссуд до востребования по специальному ссудному счету
под обеспечение векселей;
3) принятие векселей на инкассо для получения платежей и оплаты векселей в срок.
В ходе проведения операций с векселями коммерческие банки
аккумулируют значительное количество векселей. При правильном
ведении учетных операций вексельный портфель является для бан-
235
ка надежной статьей его актива — более устойчивой, чем другие
ценные бумаги, например акции. Другим достоинством векселей
является его точно установленная ликвидность по срокам.
Исходя из этого Центральный банк может пополнять ресурсы
коммерческих банков, если такая необходимость возникает, переучитывая их векселя или выдавая кредиты по специальному ссудному счету под обеспечение учтенных векселей.
Для Центрального банка РФ вексельное кредитование банков
дает дополнительную возможность оказания регулирующего влияния на экономическую ситуацию в стране.
Ответственность за подделку векселей. Уголовный кодекс РФ предусматривает ответственность за изготовление или сбыт поддельных
денег или ценных бумаг (ст. 186). И все же находятся «предприниматели», которые, не задумываясь об ответственности или в расчете на
то, что она не наступит, занимаются преступным промыслом, приносящим огромные барыши, т.е. подделкой векселей.
Так, в начале марта 1998 г. в УЭП ГУВД г. Москвы поступила
оперативная информация о том, что некто, представившись Андреем Васильевичем Акудиновым, директором ООО «Новая Система», обратился в ООО «Инквар-фотосервис» с предложением о
продаже векселей Управления Федерального казначейства РФ по
Республике Северная Осетия г. Владикавказа на общую сумму по
номиналу 3 млн долл. США. Как было установлено, данные векселя
Управлением Федерального казначейства РСО в обращение не
выпускались.
В целях документирования преступной деятельности указанного
гражданина А., выявления его возможных соучастников и их задержания с поличным был разработан план оперативно-разыскных
мероприятий. В рамках оперативного эксперимента представители
московской фирмы стали вести с мошенниками переговоры об условиях сделки по продаже векселей.
25 марта 1998 г. сотрудниками УЭП ГУВД г. Москвы через подготовленную в качестве фирмы-«ловушки» коммерческую структуру
было сделано предложение о покупке векселей, выпущенных государственными кредитными организациями различных регионов
России. Приняв данное предложение, гражданин А. начал вести
переговоры о продаже векселей по условиям сделки. После достижения договоренности об оплате и передаче векселей был разработан план по задержанию предполагаемых преступников. В указанный день в ходе проведения оперативно-разыскных мероприятий
гражданин А. был задержан с поличным. Вступив в преступный
сговор с неустановленными лицами в целях присвоения денежных
средств с использованием поддельного паспорта и печати ООО
«Новая Система», фиктивных простых векселей Управления Феде-
236
рального казначейства РФ по Республике Северная Осетия г. Вла-
7.8. Осуществление переводов денежных средств
без открытия банковских счетов физических лиц
дикавказа в количестве 71 штуки номиналом 1 млрд руб. каждый,
он совершил покушение на мошенничество в крупном размере, направленное на завладение денежными средствами в размере 22,2 млн
деноминированных рублей, принадлежащих ООО «Инквар-фотосервис» (г. Москва).
Гражданин А. получил по заслугам. Наказание не обошло его
стороной. Но, к сожалению, преступления, связанные с подделкой
ценных бумаг, не единичны. По каждому из них ведется расследование, открываются уголовные дела и в конце концов мошенники
наказываются в соответствии со ст. 186 УК РФ1.
Физическое лицо — резидент имеет право перевести из Российской
Федерации без открытия банковского счета в уполномоченном банке иностранную валюту или валюту Российской Федерации. Общая
сумма переводов физического лица — резидента из Российской Федерации без открытия банковского счета, осуществляемых в течении одного операционного дня, не должна превышать сумму, эквивалентную 5 тыс. долл. США, которая определяется с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных Банком России на дату поручения уполномоченному банку
на осуществление указанного перевода. Денежные переводы обычно выплачиваются наличными средствами. В некоторых случаях
денежные переводы могут быть выплачены чеком или чеком и наличной валютой. Все платежи осуществляются с учетом наличия
денежных средств, законодательства и условий, действующих в месте осуществления выплаты. В отдельных случаях с выплачиваемых
денежных переводов могут взиматься местные налоги и/или сервисные сборы.
Комиссионное вознаграждение банка взимается по установленной
процентной ставке от суммы перевода. Плата за перевод, а также
обменный курс валюты могут варьироваться в зависимости от выбранной валюты выплаты. Выплата денежных средств обычно осуществляется в валюте страны назначения (в некоторых странах возможна выплата в долларах США). В некоторых случаях получателю
может быть предложена возможность получения средств в валюте,
отличной от выбранной отправителем, тогда может удерживаться
дополнительный сбор при обмене средств на валюту, выбранную
1
Подробнее о подобных преступлениях см.: Закон и право. 1998. ¹ 4, 8; 1999.
¹ 2.
237
получателем. Если отправитель выбрал валюту выплаты, отличную
от национальной валюты страны, в которую он посылает деньги,
возможно, выбранная им валюта выплаты не будет в наличии в
пункте обслуживания компаний, переводящих денежные средства в
той стране, или не будет в наличии достаточно купюр данной валюты, чтобы выплатить весь денежный перевод. В таких случаях весь
денежный перевод или его часть могут быть выплачены в национальной валюте.
Запрещается компаниям, осуществляющим денежные переводы,
проводить операции, заключать сделки с некоторыми лицами и государствами. Перевод денежных средств осуществляется по поручению и
в пользу физических лиц на цели, не связанные с осуществлением
предпринимательской деятельности (предоставлением и привлечением
резидентом кредитов, займов; передачей денежных средств нерезиденту от нерезидента; приобретением отчуждением ценных бумаг между
резидентом и нерезидентом).
В целях соблюдения данного требования компании, осуществляющие перевод денежных средств, обязаны проверять все операции на предмет совпадения со списками имен, предоставленными
правительствами стран и территорий, в которых данные компании
осуществляют свою деятельность, включая Управление по контролю за иностранными активами Министерства финансов США и
Европейский Союз. В случае выявления совпадения имени отправителя или получателя перевода с именем, указанным в списках,
они обязаны провести проверку операции и определить возможное
положительное совпадение. В этом случае у клиента могут быть
запрошены дополнительные данные, удостоверяющие личность,
или иная информация. При этом операция может быть приостановлена. Данные меры являются правовым требованием для всех
транзакций, осуществляемых денежные переводы (включая переводы, отправленные или получаемые вне пределов США).
Перевод денежных средств от физических лиц принимается к
оформлению при предоставлении:
x документа, удостоверяющего личность;
x информации о получателе (паспортные данные, в том числе
фамилия, имя, отчество).
Перевод денежных средств происходит следующим образом: заполняется заявление от имени отправителя, которое соответственно
подписывается им, а к нему прикладывается ксерокопия паспорта.
При осуществлении нескольких переводов одновременно копия
паспорта прикладывается к одному заявлению, а в остальных указывается номер заявления, куда оно прикреплялось.
238
Для получения перевода получателю необходимо при обращении в банк:
x предъявить документ, удостоверяющий личность;
x предоставить номер перевода (код);
x назвать фамилию, имя, отчество отправителя.
При переводе либо получении денежных средств по поручению
физического лица, кроме вышеперечисленных документов, отправитель либо получатель обязан предоставить доверенность, оформленную в надлежащем порядке.
Срок перевода денежных средств без открытия банковских счетов физических лиц бывает срочный и бессрочный. Срочный перевод
в зависимости от вида перевода, банка, осуществляющего перевод,
места назначения перевода может продлиться до одного часа после
отправления. Бессрочный перевод может продлиться до 10 дней.
Отправитель самостоятельно уведомляет получателя о сумме денежных средств, номере перевода, адресе банка получателя и всех
обязательных данных, требующихся получателю при получении перевода. Уведомление получателя по телефону о наличии денежного
перевода осуществляется в большинстве стран за дополнительную
плату. Курьерская доставка чека или счета из банка возможна лишь
в определенных странах и в определенные места назначения за дополнительную плату. Дополнительные сообщения могут быть отправлены за дополнительную плату вместе с денежными переводами в большинство стран.
Если при переводе денежных средств отправитель указал данные,
не несоответствующие данным получателя, то он должен обратиться в тот банк, откуда был произведен перевод, с заявлением об исправлении недостоверных сведений. Банк не несет ответственности
за отказ в выплате перевода при несоответствии сведений о получателе, указанных отправителем, документам, предъявленным получателем. В случае возврата перевода, принятого банком к исполнению, в связи с неточными реквизитами получателя отправителю
возвращается только переводимая сумма без комиссионного вознаграждения банка.
Отправитель имеет право отменить исполнение перевода до момента его получения. При отмене отправителем перевода, принятого к исполнению, ему возвращается только переводимая сумма без
комиссионного вознаграждения банка.
Если перевод в иностранной валюте не выдан получателю в те-
вращается в банк отправителя, при этом сумма комиссионного вознаграждения отправителю не возвращается.
Рассмотрим конкретный пример по финансовым компаниям,
занимающимся переводом денежных средств.
239
Одной из первых и распространенных организаций по переводу
денежных средств без открытия банковских счетов, является
«Вестерн Юнион». Денежные переводы «Вестерн Юнион» могут
быть отправлены или получены в большинстве стран мира. В зависимости от места назначения денежные переводы, как правило, могут быть выплачены получателю через несколько минут после отправления в часы работы пункта «Вестерн Юнион» в стране получателя. В некоторых случаях возможны задержки.
1. Отправление денежного перевода через «Вестерн Юнион» в стра-
ну, где возможен выбор валюты выплаты. При отправлении денежного перевода необходимо указать валюту, в которой будет производится выплата денежного перевода. Плата за денежный перевод и
разница между официальным курсом обмена валют, установленным
в стране получения денежного перевода, и внутренним курсом обмена валют, используемым «Вестерн Юнион» (или его партнерами),
может варьироваться в зависимости от выбранной валюты. Некоторые партнеры «Вестерн Юнион» могут предложить получателю выбрать валюту, в которой будет получен денежный перевод, отличную от той, которую указали при отправлении. В таких случаях разница при конвертации в валюту, выбранную получателем для выплаты денежного перевода, удерживается «Вестерн Юнион» (или
его партнерами).
2. Получение денежного перевода через «Вестерн Юнион» в стра-
не, где возможен выбор валюты выплаты. В некоторых странах при
получении денежного перевода можно выбрать валюту для выплаты, отличную от той, которую указал отправитель при отправлении
денежного перевода. В таком случае курс обмена валют, по которому будет производиться конвертация, может отличаться от курса
обмена валют, указанного отправителем при отправлении денежного перевода. В данном случае разница при пересчете из валюты,
выбранной отправителем, в валюту, выбранную для выплаты денежного перевода, удерживается «Вестерн Юнион» (или его партнерами).
3. В «Вестерн Юнион» существует перевод с «контрольным во-
просом». До выплаты денежных средств получатель должен пред-
ставить ответ на контрольный вопрос, даже если предъявлено надлежащее удостоверение личности. К переводам в определенные
страны и из определенных стран могут быть применены различные ограничения. Для переводов с контрольным вопросом может
потребоваться дополнительный комиссионный сбор. Для определенных пунктов назначения (преимущественно в Африке) контрольный вопрос требуется для всех переводов (независимо от основной суммы). Кроме того, от получателя может потребоваться
предъявление удостоверения личности. Контрольные вопросы не
240
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]