Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Арест имущества как институт обеспечения взыскания платежей, взимаемых таможенными органами. Монография
.pdf
Гостехнадзора, Роспатента), банках и иных кредитных организациях. При получении положительной информации судебный пристависполнитель совершает соответствующие исполнительные действия
и применяет меры принудительного исполнения. Выносит постановление о розыске счетов должника-гражданина и аресте находящихся
на них денежных средств, которое направляет в кредитные организации, а также запрашивает информацию из кредитных организаций
о наличии заключенных договоров ар енды банковских ячеек и иных
имущественных правах должника. При поступл ении сведений из территориальных подразделений Пенсионного фонда Российской Федерации о получении пенсии должником-гражданином выноси т постановление об обращении взыскания на пенсию должника-гражданина;
– вызвать должника-гражданина на прием к судебному приставу-исполнителю;
– вынести постановление о приводе должника гражданина к судебному приставу-исполнителю в случае уклонения должника-гражданина от явки;
– осуществить выход по адресу должника-гражданина, указанному в исполнительном документе или установленному в процессе
совершения исполнительных действий (в том числе с учетом сведений, полученных из Росреестра, о наличии у должника-гражданина
объектов недвижимого имущества);
– запросить у взыскателя имеющуюся у него информацию
о дол жни ке-гражданине: месте его жительства и/или месте пребывания, номерах контактных телефонов (домашнего, мобильного, рабочего), адресе и месте работы; месте нахождения его имущества.
б) в отношении должника организации:
– известить должника-организацию о возбуждении исполнительного производства;
– запросить информацию о должнике-организации, его имуществе в территориальных подразделениях ФНС России (получение
выписки из ЕГРЮЛ, сведений о счетах), Росреестра, Госавтоинспекции (при необходимости, с учетом конкретного исполнительного
производства, – в территориальных подразделениях ГИМС, Гостехнадзора, Роспатента).
– вызвать руководителя (представителя) должника-организации
на прием к судебному приставу-исполнителю;
71
– осуществить выход по адресу должника-организации, указанному в исполнительном документе или установленному в процессе
совершения исполнительных действий (в том числе с учетом сведений, полученных из Росреестра, о наличии у должника-организации
объектов недвижимого имущества);
– запросить у взыскателя имеющуюся у него информацию:
о фактическом адресе должника-организации; номерах телефонов
должника-организации; адресах и местах жительства руководителя, учредителей должника-организации, номерах контактных телефонов (мобильных, домашних, рабочих);
– при наличии сведений о счетах, принадлежащих должнику-организации, направить в банк или иную кредитную организацию постановление об обращении взыскания на денежные средства
должника-организации, находящиеся в банке или иной кредитной
организации. При отсутствии сведений о счетах, принадлежащих
должнику-организации, направляет в банк или иную кредитную организацию постановление о розыске счетов должника-организации
и наложении ареста на средства, находящиеся на счетах, а также запросов о движении денежных средств по счетам с момента возбуждения исполнительного производства до момента вынесения постановления о наложении ареста [11].
Розыск объявляется по месту исполнения исполнительного документа либо по последнему известному месту жительства или месту пребывания должника, местонахождению имущества должника
либо месту жительства взыскателя. При этом розыск должника и его
имущества может быть объявлен только в том случае если размер
долга превышает 10 000 рублей.
Основанием для организации разыскных мероприятий является
постановление судебного пристава-исполнителя о розыске должника или его имущества. Постановление о розыске должника или его
имущества либо об отказе в объявлении такого розыска выносится
судебным приставом-исполнителем в трехдневный срок со дня поступления к нему заявления взыскателя об объявлении розыска или
со дня возникновения оснований для объявления розыска [11].
После принятия решения о розыске должника и его имущества
в отношении должников-организаций судебный пристав-исполнитель осуществляет следующие действия:
72
– получает у взыскателя информацию о должнике-организации
либо имуществе должника-организации для составления плана разыскных мероприятий;
– осуществляет выходы по всем предполагаемым адресам местонахождения должника-организации либо имущества должникаорганизации с целью получения информации о месте нахождения
должника-организации, либо имущества должника-организации;
– проверяет информацию о должнике-организации в программном комплексе отдела судебных приставов автоматизированной
информационной системы ФССП России (далее – ПК ОСП АИС
ФССП России) на предмет наличия иных исполнительных производств, по которым разыскиваемая организация проходит должником или взыскателем;
– проводит мониторинг сети Интернет о наличии информации о разыскиваемом должнике-организации (реклама, арбитражные суды, отзывы об услугах, оказанных разыскиваемым юридическим лицом);
– запрашивает информацию из бюро кредитных историй;
– проверяет имущество должника-организации на предмет формального оформления на третьих лиц;
– запрашивает информацию в администрациях муниципальных
образований о наличии у должника-организации инвестиционных
контрактов, договоров аренды объектов недвижимости, находящихся в собственности муниципальных образований, государственных
контрактов на оказание различного вида услуг.
После принятия решения о розыске должника и его имущества
в отношении должников-граждан судебный пристав-исполнитель
осущес твляет следующие действия:
– получает у взыскателя информацию о должнике для составле-
н ия плана разыскных мероприятий (фото- и видеодокументы и т.д.);
– осуществляет выходы по всем предполагаемым адресам местонахождения должника либо имущества должника с целью по лучения информации о месте нахождения должника, либо имущества должника;
– определяет круг лиц, располагающих инфор мацией о возможном местонахождении должника;
– проверяет информацию о должнике в ПК ОСП АИС ФССП России на предмет наличия иных исполнительных производств, по которым разыскиваемое лицо проходит должником или взыскателем;
73
– запрашивает информацию у операторов сотовой связи о наличии зарегистрированных за должником абонентских номеров;
– запрашивает информацию в органах ЗАГСа о семейном положении должника, наличии детей, смене фамилии, имени, отчества,
а также о возможной дате смерти;
– запрашивает информацию в органах внутренних дел о наличии совершенных административных правонарушений, возбужденных уголовных делах, наличии огнестрельного оружия и водительского удостоверения;
– запрашивает информацию в органах военного комиссариата
о снятии (постановке) с воинского учета, дальнейшем месте прохождения службы, получении военной пенсии;
– запрашивает информацию в органах ФМС России о месте регистрации должника и выдаче ему паспортов (российского или заграничного, взамен утраченных или похищенных);
– запрашивает авиаперевозчиков, автоперевозчиков, железнодорожных, водных перевозчиков о приобретении билетов на междугородние и международные рейсы;
– проводит мониторинг сети Интернет о наличии информации
о разыскиваемом лице в социальных сетях;
– размещает сведения о разыскиваемом лице на интернет-сайт е
территориального органа ФССП России, в структурных подразделениях территориального органа ФССП России, в зданиях судов, а также в местных СМИ и местах массового скопления людей;
– запрашивает информацию в бюро регистрации несчастных
случаев;
– запрашивает информацию в страховых компаниях об оказании
должнику услуг по страхованию здоровья либо имущества.
При использовании сети Интернет должностными лицами
ФССП России первоначальный поиск осуществляется:
– в поисковых системах (например, yandex.ru, google.ru, bing.
com, yahoo.com, rambler.ru, metabot.ru, search.com);
– в каталогах (например, yaca.yandex.ru, list.mail.ru, vsego.ru);
– на сайтах социальных сетей необходимая информация содержится не только на персональных страницах граждан, но и на Интернет-страницах социальных сетей, объединяющих пользователей –
74
работников организаций в группы (например, odnoklassniki.ru,
vkontakte.ru, facebook.com, linkedin.com и др.);
– в блогах, которые могут быть личными, групповыми/корпоративными, общественными, тематическими или общими (например,
livejournal.com, my.ya.ru, twitter.com, li.ru, blogs.mail.ru, diary.ru);
– в базах данных адресов и телефонов (например, 09service.com,
nomer.org, lookup.com);
– на электронных досках объявлений о покупке/продаже имущества;
– в открытых базах данных государственных и коммерческих организаций;
– на сайтах новостей, где содержится информация о фамилиях
граждан и наименованиях организаций, участвующих в событиях.
Обнаружению имущества должников также способствуют направления запросов интернет-провайдерам. Наличие договора о предоставлении доступа в сеть Интернет позволяет через IP-адрес установить месторасположение компьютера, используемого должником
для выхода в сеть Интернет, а также позволяет установить наличие
у должника имущественных прав [64].
При получении информации о предполагаемом месте нахождения должника и его имущества на территории, подведомственной территориальному органу ФССП России другого субъекта
Российской Федерации, а также нецелесообразности выезда судебного пристава-исполнителя, осуществляющего розыск по указанному адресу, судебный пристав-исполнитель, осуществляющий, розыск, не позднее дня, следующего за днем получения
такой информации, направляет в данный территориальный орган
ФССП России разыскное задание с целью подтверждения указанной информации [63].
В разыскном задании могут содержаться следующие поручения:
– проверка места нахождения должника-организации, учредителей и руководителей должника-организации по адресам, указанным
в разыскном задании;
– проверка места фактического проживания должника-гражданина либо ребенка по адресам, указанным в разыскном задании;
– проверка сведений о наличии у должника имущества по адресам, указанным в разыскном задании;
75
– другие поручения, направленные на подтверждение информа-
ции о должнике или имуществе должника.
Разыскное дело прекращается в случае:
– вынесения судебным приставом-исполнителем постановления
об отмене розыска;
– обнаружения разыскиваемого должника, ребенка или имущества;
– выполнения мероприятий по розыску имущества должника,
должника-организации в результате которых имущество должника,
должник-организация не обнаружены;
– воспрепятствования осуществлению разыскных мероприятий
со стороны взыскателя в случае проведения разыскных мероприятий
на основании заявления взыскателя;
– отмены постановления о розыске вышестоящим должностным
лицом службы судебных приставов либо судом;
– окончания (прекращения) исполнительного производства.
Следует отметить, что судебные приставы могут запрашивать
сведения у налоговых органов о наличии у должника имущества.
При этом у налоговых органов могут быть запрошены только сведения о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных
организаций, в которых открыты счета должника, о номерах расчетных счетов, количестве и движении денежных средств в рублях
и иностранной валюте, об иных ценностях должника, находящихся
на хранении в банках и иных кредитных организациях. Что касается иной информации, то она является налоговой тайной в силу статьи 102 НК РФ и ее предоставление налоговым органом не предусмотрено. Поэтому по запросу судебного пристава-исполнителя
налоговый орган не должен предоставлять информацию об имуществе физического лица (недвижимости, земельных участках, транспортных средствах), зарегистрированном на него и в отношении которого он уплачивает налоги, об осуществлении указанным лицом
предпринимательской деятельности либо информации о том, является ли он учредителем каких-либо организаций.
ФССП России ведет перечень, содержащий сведения об информационных системах, с помощью которых в том числе осуществляется ведение информационных ресурсов, реестров, оператором которых является ФССП России. К таким информационным системам
относятся в том числе база данных исполнительных производств,
76
в которой содержится информация о наличии исполнительного производства, его предмете и подлежащей к выплате сумме в отношении любого физического или юридического лица.
В расширенном поиске для работы с банком данных можно выбрать подраздел – поиск по физическим лицам, либо поиск по юридическим лицам. Выбрать регион, указать фамилию, имя, либо
наименование предприятия-должника. При наличии сведений о номере исполнительного производства или исполнительного документа можно получить информацию из банка данных через разделы
«Номер ИП» или «Номер ИД» (рис. 3, 4).
Рис. 3. Форма поиска данных по исполнительным производствам
Источник: приводится по [69].
Рис. 4. Результат запроса данных по исполнительным производствам
Источник: приводится по [69].
77
ФССП также ведется реестр розыска по исполнительным производствам. Для создания поискового запроса достаточно ввести в необходимое поле фамилию должника (рис. 5).
Рис. 5. Форма поиска данных в реестре розыска
по исполнительным производствам
Источник: приводится по [69].
При этом осуществлять поиск в вышеуказанном реестре должностные лица могут как по физическим, так и по юридическим лицам. Пример сведений, которые могут быть получены из данного реестра, представлен на рис. 6. Однако следует отметить, что реестр не
содержит данных о видах разыскиваемого имущества, а лишь указывает на объект поиска (должник или имущество должника).
Рис. 6. Результат запроса данных в реестре розыска
по исполнительным производствам
Источник: приводится по [69].
78
Выводы по главе 2
По результатам анализа правовых и организационно-технических механизмов выявления имущества должников (юридических
и физических лиц), установления места нахождения этого имущества, а также практики применения таких механизмов таможенными и иными государственными органами можно сделать следующие выводы.
1. Важнейшим условием дальнейшего поступательного развития
института ареста имущества в качестве способа обеспечения взыскания таможенных и иных платежей является расширение состава информационных ресурсов таможенных органов об ином имуществе
должников за счет формирования новых перспективных правовых
и организационно-технических механизмов выявления имущества,
основанных на межведомственном электронном взаимодействии
ФТС России с регистрирующими органами.
2. Среди регистрирующих органов ФТС России реализует межведомственное электронное взаимодействие с МВД России. Используемая при этом информационная система ФИС ГИБДД содержит необходимый набор сведений об имуществе, включаемый
в решение таможенного органа о наложении ареста имущества.
Основным недостатком применяемых при этом правовых и организационно-технических механизмов информационного взаимодействия является недостаточный технологический уровень
взаимодействия, что выражается в необходимости выполнения
комплекса операций по входу в ФИС ГИБДД, поиску автотранспортных средств, их выгрузке в ЕАИС ТО.
3. Сведения информационной системы Росреестра ФГИС ЕГРН
могут быть использованы для целей выявления имущества должников, поскольку они позволяют идентифицировать объект недвижимого имущества и могут предоставляться как на основании запроса
государственного органа, так и путем предоставления сведений в автоматизированном режиме через СМЭВ (без направления запроса).
4. Сведения, представленные в информационной системе Минсельхоза и органов гостехнадзора (ФГИС УСМТ), позволяют идентифицировать объекты имущества (тракторы, самоходные машины и прицепы к ним) и их владельцев. Однако использование
79
ФГИС УСМТ для целей взыскания таможенных и иных платежей
ограничивается отсутствием установленных форм запроса данных,
основанных на информации о владельцах техники.
5. Для использования ресурсов информационной системы Росавиации (ЕГРП ВС) в целях выявления имущества должников необходимо включить таможенные органы в список субъектов, которые
могут получать сведения из ЕГРП ВС, и создать возможность межведомственного электронного взаимодействия в автоматическом режиме с использованием веб-сервисов.
6. Состав сведений, содержащихся в информационной системе
Росморречфлота (система учета судов), делает ее информативной
для целей выявления имущества должников таможенными органами. Вместе с тем необходимо разработать технологию автоматического получения сведений из системы учета судов, основанную на
использовании электронных сервисов, интегрированных с Единым
порталом госуслуг, что потребует установления правовых основ информационного взаимодействия ФТС России и Росморречфлота
в виде соглашения об информационном взаимодействии.
7. Состав сведений информационной системы МЧС России (Реестр маломерных судов) соответствует информационным потребностям таможенных органов, связанным с поиском имущества
должников. Реестр маломерных судов представляет собой автоматизированную информационную систему, интегрированную с Единым
порталом госуслуг. В связи с этим может быть реализовано информационное взаимодействие указанной системой с ЕАИС ТО на основе разработанных веб-сервисов.
8. В целях применения ареста имущества налоговыми органами
используются механизмы выявления имущества, основанные на информационном взаимодействии с регистрирующими органами. При
этом условия информационного взаимодействия определяются ФНС
России как потребителем данных. Статус ведущего участника информационного взаимодействия подкреплен, во-первых, административно-управленческим статусом налоговых органов как органов,
осуществляющих функции контроля и надзора за уплатой налогов, во-вторых, значительной проделанной работой налоговых органов по созданию развитой инфраструктуры информационного взаимодействия и применяемых во взаимодействии форм и форматов
80
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]