Банковское дело. Учебное пособие-2

•лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

•лицензия на осуществление банковских операций со средствамив рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

•лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

•лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

•лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

Созданной путем учреждения небанковской кредитной организации в зависимости от ее вида могут быть выданы лицензии следующих видов:

•лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте — для расчетных небанковских кредитных организаций;

•лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте — для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции.

Вдальнейшем банк может расширить свою деятельность путем получения дополнительных лицензий.

Для расширения деятельности путем получения лицензий на осуществление банковских операций КО в течение последних шестимесяцев, предшествующихподачесоответствующегоходатайства в территориальное учреждение Банка России, а также до принятия Банком России решения о расширении деятельности кредитной организации должна:

•выполнять установленные федеральными законами и нормативными актами Банка России требования о предоставлении информации об участниках и их группах (аффилированных лицах), позволяющей однозначно идентифицировать лиц (в том числе не являющихся участниками КО), имеющих возможность прямо или косвенно (через третьих лиц) влиять на решения, принимаемые органами управления КО;

31

•не иметь задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации, соответствующим местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами;

•иметь организационную структуру (включающую службу внутреннего контроля), соответствующую масштабам проводимых КО операций и принимаемым рискам;

•выполнять установленные федеральными законами и нормативными актами Банка России квалификационные требования

кчленам совета директоров (наблюдательного совета) и руководителям КО;

•соблюдать технические требования, установленные Банком России для осуществления банковских операций;

•выполнять обязательные резервные требования Банка России и не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России;

•относитьсякклассификационнойгруппе1 или2 всоответствии с указанием Банка России № 2005-У (для банка).

Банку, имеющему лицензию на осуществление банковских операций, для расширения деятельности могут быть выданы лицензии следующих видов:

•лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) — при наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

•лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов — данная лицензия может быть выдана банку при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;

•лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

•лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

32

• генеральная лицензия — данная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковскихоперацийсосредствамиврубляхииностраннойвалюте1.

Кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России — представительства, а также может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации.

Решение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций принимается департаментом банковского надзора Банка России на основании ходатайств главных управлений (национальных банков). Согласно ст. 20 ФЗ № 395-1, лицензия может быть отозвана в случаях:

1)установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;

2)задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня

еевыдачи;

3)установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;

4)задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);

5)осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;

6)неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, есливтечениеодногогодакКОнеоднократноприменялисьмеры, предусмотренные ФЗ № 86, а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных статьями Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»;

1 За исключением лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами, наличие которой не является обязательным условием для получения генеральной лицензии.

33

7) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражныхсудовтребованийовзысканииденежныхсредствсо счетов (с вкладов) клиентов КО при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц и т. д.

Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1)если достаточность капитала КО становится ниже 2 %;

2)если размер собственных средств (капитала) КО ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации КО (указанное основание не применяется к КО в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций);

3)если КО не исполняет в срок, установленный Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);

4)если КО не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и/или исполнения.

При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом.

Лицензия аннулируется при прекращении деятельности КО по добровольному решению ее участников в порядке, предусмотренном указанием Банка России от 24 июня 2011г. № 2652-У «О порядке представления и рассмотрения ходатайства кредитной организации об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций в случае прекращения деятельности кредитной организации в порядке ликвидации на основании решения се учредителей (участников)».

34

2.3. Организационное устройство коммерческого банка

Основное содержание управления в коммерческом банке составляют: планирование, анализ, регулирование и контроль.

Вместе с тем природа, содержание и механизм управления всегда зависят от природы и характера управляемого объекта (вида деятельности), и это накладывает свои особенности на управление банковской деятельностью.

Основные принципы банковского управления:

•неукоснительное соблюдение норм действующего банковского законодательства, выполнение обязательных экономических нормативов;

•качественная оценка и высокий уровень управления рисками;

•завоевание доверия клиентов;

•поддержание конкурентоспособности банка на рынке;

•обеспечение устойчивости и прибыльности банка в соответствии с требованиями Банка России и рынка.

Управление банковским делом подразделяется на два основных блока:

1) управление банком как организацией (стандартный менеджмент);

2) управление банковской деятельностью как специфическим объектом (банковский менеджмент).

Основные цели банковского менеджмента — это прибыль, увеличение собственного капитала, а также сохранение привлеченного банком капитала.

Учитывая, что коммерческий банк в своей деятельности оперирует в большей мере заемным капиталом, а не своим собственным, вопрос сохранности привлеченного капитала становится «вровень» с его коммерческой целью — получения прибыли.

Банковский менеджмент — это управление банковской деятельностью, нацеленное на достижение прибыльности банка при одновременном обеспечении сохранности привлеченных им средств.

35

Основная особенность банковского менеджмента состоит в том, что деятельность банков связана с таким вопросом первостепенной государственной важности, как регулирование денежногохозяйстваи, темсамым, обеспечениефинансовогосостояния страны. Это значит, что банки не могут не выполнять рыночные финансово-денежные операции, и более того, никто, кроме них, выполнять их не должен. Кроме того, некоторые операции они могут проводить наравне с прочими хозяйствующими организациями. Это требует определенной сложности структуры управления банками и жесткости в части надзора и контроля со стороны государственных органов, в первую очередь центрального банка.

К особенностям банковской деятельности следует отнести высокие риски, сопровождающие ее и вызванные:

•преобладанием в ресурсах банков привлеченных и заемных средств, а следовательно, высокой ответственностью за их эффективное использование;

•чрезвычайной изменчивостью и подвижностью финансовыхрынковврезультатенетолькоэкономических, политических, но и социальных изменений;

•необходимостьюодновременноработатьссамымиразнообразными клиентами, представляющими практически все сферы

иотрасли хозяйства, противоречивые интересы и цели которых надосогласовыватьнаразныхрынках, испытывающихотнюдьне совпадающие тенденции;

•нематериальнымхарактеромбанковскихпродуктовиуслуг. Эффективность банковского менеджмента для всех участни-

ков рынка выражается в надежности банка.

Структура банка, количество отделов, специализация служб, состав руководства, распределение полномочий зависят от множествафакторовиопределяютсяэкономическойцелесообразностью.

В организационно-функциональной структуре банка можно выделить:

1)структуру внешнего управления банком, определенную через собственника;

2)структуру внутрибанковского управления, определенную через его функции.

36

Структура внешнего управления акционерным коммерче-

ским банком соответствует общепринятой схеме управления акционерным обществом.

Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган (управляющий банка) или коллегиальный исполнительный орган (правление банка).

Высший орган — общее собрание акционеров (участников), котороедолжнопроходитьнережеодногоразавгод. Кегокомпетенции относятся вопросы, перечисленные в ст. 48 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение исполнительному органу общества или совету директоров (наблюдательному совету) общества.

Общееруководстводеятельностьюбанкаосуществляетсовет директоров. На него возлагается контроль за работой правления банка.

Состав совета директоров, порядок и сроки выборов его членов определяются уставом коммерческого банка. К компетенции совета директоров (наблюдательного совета) КО относятся следующие вопросы:

1)утверждение стратегии управления рисками и капиталом КО, в том числе в части обеспечения достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности на покрытие рисков как в целом по КО, так и по отдельным направлениям ее деятельности,

атакже утверждение порядка управления наиболее значимыми для КО рисками и контроль за реализацией указанного порядка;

2)утверждение порядка применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, включая оценку активов и обязательств, внебалансовых требований и обязательств КО, а также сценариев и результатов стресстестирования;

3)утверждение порядка предотвращения конфликтов интересов, плана восстановления финансовой устойчивости в случае

37

существенного ухудшения финансового состояния КО, плана действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и/или восстановление деятельности КО в случае возникновения нестандартных и чрезвычайных ситуаций; утверждение руководителя службы внутреннего аудита КО и плана работы этой службы; утверждение политики кредитной организации

вобласти оплаты труда и контроль ее реализации;

4)проведениенаосновеотчетовслужбывнутреннегоаудита оценкисоблюденияединоличнымиколлегиальнымисполнительными органами КО стратегий и порядков, утвержденных советом директоров (наблюдательным советом);

5)принятиерешенийобобязанностяхчленовсоветадиректоров (наблюдательного совета), включая образование в его составе комитетов, а также проведение оценки собственной работы и представление ее результатов общему собранию участников КО;

6)утверждение кадровой политики КО:

•порядкаопределенияразмеровокладовруководителейКО;

•порядка определения размера, форм и начисления компенсационных и стимулирующих выплат руководителям КО,

атакже руководителям служб управления рисками, внутреннего аудита, внутреннего контроля КО и иным руководителям (работникам), принимающим решения об осуществлении операций и иных сделок, результаты которых могут повлиять на соблюдение КО обязательных нормативов или возникновение иных ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, включая основания для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) КО;

•квалификационных требований к указанным лицам;

•размера фонда оплаты труда кредитной организации. Непосредственно деятельностью КО руководит правление.

Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом директоров КО. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей и ведущих специалистов ключевых направлений деятельности КО. Заседания правления банка проводятся регулярно, решения принимаются большинством голосов (при равенстве голосов решающим является

38

голоспредседателя) ипроводятся в жизньприказомпредседателя правления (президента).

К компетенции правления банка относятся следующие вопросы:

1)определение внутренней организационной структуры

банка;

2)принятие решений об изменении кредитных, депозитных

ставок;

3)определение размера оплаты труда для сотрудников

банка;

4)оперативное рассмотрение итогов деятельности банка за прошедший месяц;

5)принятие отчетов начальников отделов по результатам работы за определенный период;

6)другие вопросы, определенные уставом банка.

При правлении банка создается кредитный комитет, в функции которого входят разработка и реализация кредитной политики банка. Для решения наиболее важных вопросов деятельностибанкамогутсоздаватьсяфинансовыйиклиентскийкомитеты.

Ревизионнаякомиссияизбираетсянаобщемсобранииакционеров, которое утверждает порядок ее работы, ему же она подотчетна в своей деятельности.

Для оперативного кредитно-расчетного обслуживания удаленных клиентов банки создают филиалы и дополнительные офисы. Для обеспечения представительских функций открываются представительства банка.

Функциональнаяструктурауправлениякоммерческогобанка представлена следующими основными подразделениями:

•клиентского обслуживания — кредитные подразделения, подразделения по работе с ценными бумагами, валютой, рас- четно-кассовые подразделения, подразделения по привлечению вкладов физических лиц и депозитов корпоративных организаций, международных расчетов, пластиковых карт и др.;

•бухгалтерия и отделы отчетности — отделы внутрибанковскихопераций, финансовойибухгалтерскойотчетности, автоматизации, передачи и обработки информации;

39

•подразделения экономической безопасности;

•юридическо-правовые подразделения;

•подразделения по планированию, управлению ликвидностью, оценке рисков;

•административно-хозяйственные отделы.

Пример организационной структуры банка приведен в приложении Б.

Все службы банка подразделяются на фронт-офис (службы, которые работают непосредственно с клиентами) и бэк-офис (службы, которыеосуществляютвнутрибанковскуюдеятельность, не связанную непосредственно с обслуживанием клиентов).

При этом не обязательно структурные подразделения, отделы банка должны точно соответствовать объекту управления. Несколько объектов управления и функций могут быть объединены в один отдел. Принципом объединения может быть близость или взаимосвязанность функций или объектов. Например, отдел активно-пассивных операций, отдел по работе с физическими лицами, отдел по работе с крупными корпоративными клиентами и т. д.

Наличие рисков в деятельности банка предполагает создание в системе банковского управления коллегиальных органов и органов контроля, таких как кредитный, финансовый и клиентский комитеты, а также служб внутреннего контроля и аудита.

Всостав комитетов входят руководители подразделений и высококвалифицированные специалисты, обеспечивающие решение вопросов на профессиональном уровне.

Тенденции развития банковского дела в России таковы, что кредитные организации становятся со временем все более сложными структурами. Растет перечень предлагаемых услуг.

Впрактику развития банковского бизнеса регулярно внедряются все новые операции. В связи с этим коммерческие банки расширяют перечень предлагаемых услуг, и, как следствие, появляются новые структурные подразделения.

40