История и методология науки о деньгах, кредите и банках. Учебное пособие

1.Центральный банк РФ.

2.Банковская система, состоящая из коммерческих банков и имевшего особый статус Сберегательного банка.

3.Специализированныенебанковскиекредитныеинституты: страховые компании,инвестиционные фонды и т.д.

Непривычная для России кредитная система развивалась трудно и противоречиво. Появилось множество нежизнеспособных банков. Они были мелкими, со слабым (маленьким) уставным фондом, с относительно неквалифицированным персоналом, оказывающим весьма ограниченный круг банковских услуг.Достаточно сказать,чтотолько в 1992 г.образовалось 1414 банков с очень слабой материально-технической базой.Естественно,вскоре последовали многочисленные банкротства и лишение банков лицензий ЦБ РФ за многочисленные нарушения в их деятельности.Одновременно появлялись

иновые кредитные организации. Так, к концу 1990-х годов в российской кредитной системе появились кредитные организации, небанковские кредитные организации, пенсионные фонды, финансово-промышленные группы и финансовостроительные организации. Новая кредитная система все лучше приспосабливалась к нуждам развивающейся рыночной экономики. Появлялись и множились новые банковские продукты, укрупнялись банки, число их медленно снижалось, конкуренция между ними возрастала, многие из них вышли на мировой рынок.

В2009–2010 гг. происходит реорганизация банковской системы РФ. Был взят курс на дальнейшее сокращение числа банков и рост их ответственности перед вкладчиками и государством.ПостепенновРоссиисложиласьиутвердиласьдвухуровневая банковская система: Центральный банк и коммерческие банки.

Центральный банк РФ, или Банк России, был организован в 1990 г., но окончательно его цели, функции, права и обязанности были определены Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Гражданским кодексом РФ.Центробанк России является «банком банков», наделен полномочиями хранения и управления золотовалютными резервами страны,

161

контролирует и надзирает за деятельностью коммерческих банков и небанковских кредитных институтов и учреждений, является регулятором денежно-кредитной и валютной политики страны, монопольно обладает функцией эмиссии денег. Все это в совокупности позволяет назвать Центробанк РФ органом государственного регулирования экономики страны. С учетом того факта, что Банк России является главным и независимым финансовым институтом страны, подчиняется только интересам становления и развития финансово-кре- дитной системы страны, эффективность его регулятивной работы весьма высока. В своей деятельности ЦБ РФ независим,но подотчетен правительству РФ.

Второй уровень банковской системы представлен коммерческими банками идругими кредитными организациями. В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» банки являются универсальными кредитными организациями: предоставляют кредиты, покупают, продают, хранят иностранную валюту, различного вида ценные бумаги, привлекают средства физических и юридических лиц, осуществляютдоверительные операции и т.д.

Очень важным фактором развития кредитной сферы современной России являетсято,что банки могутсоздаваться на основе любой формы собственности: государственной, смешанной (Сбербанк, ВТБ), акционерной («Открытие»), коллективной и,конечно же,частной (Альфа-банк).

Небанковскиекредитныеорганизации—расчетные,депо- зитно-кредитные организации и организации инкассации — имеютправо осуществлятьтолько отдельные банковские операции, устанавливаемые законом. Перечень таких операций длякаждойорганизацииотдельноустанавливаетЦентробанк.

Кроме перечисленных видов кредитных организаций, отдельные кредитные и банковские услуги могут оказывать кредитные кооперативы, кредитные союзы, общества взаимногокредита,лизинговые,факторинговыеит.д.организации.

Таким образом, современная российская кредитная система постепенно развивается и медленно, но верно приближается к характеристикам международной кредитно-бан- ковской системы. В добровольно-принудительном порядке

162

кредитная система становится все более прозрачной, число предоставляемых банковских услугпостоянно растет,внедряютсяновыецифровыетехнологиибанковскогообслуживания, кредиты становятся менее дорогими и более доступными.

В качестве главного недостатка современной кредитнобанковской системы России можно назвать слабую вовлеченность населения в банковскую систему. Большинство граждан не имеют банковских счетов, деньги хранят дома, следовательно, их средства как банковские активы не используются, а они сами не пользуются услугами банков. Такому положению в современной кредитно-банковской сфере способствует общая финансовая неграмотность населения и отсутствие его доверия к банковской сфере. Учитывая 100-процентную вовлеченность населения стран с развитой рыночной системой в кредитную и банковскую деятельность, легко определить направления совершенствования кредитно-банковской сферы РФ.

Вопросы к главе 5

1.Аргументированноопределитевремявозникновениякредитных отношений.

2.В чем заключается содержательная связь между функциями денег и кредитными отношениями?

3.Определите объективно уровень развития кредитной сферы в современной России.

4.Расположите исторически последовательно принципы кредитования и его функции.

5.Как вы определите экономическую и социальную роль кредитных отношений в экономике?

6.Чем принципиально отличались кредитные отношения в плановом хозяйстве оттаковых в рыночной экономике?

163

Глава 6. Финансовая система и ее функции

6.1. Понятие финансовой системы

Финансы — совокупность всех денежных потоков, образуемых движением денег (экономическими отношениями) между хозяйствующими субъектами, между субъектами рынка и населением. Финансовой же системой называется (аналогично) совокупность отношений между хозяйствующими субъектами (физическими лицами, предприятиями и фирмами, государством) по упорядоченному использованию всех денежных средств.

В финансах необходимо различатьтри составляющие:

1)централизованные, или общегосударственные, фи-

нансы;

2)децентрализованные финансы, или финансы предприятий и фирм;

3)финансы населения.

Финансы представляют собой не только доходную, но и расходную части денежных поток хозяйствующих субъектов. Таким образом, общегосударственные финансы включают государственный бюджет, социальное страхование, государственный кредит, государственное имущество и фонды личного страхования. Финансы предприятий и фирм — это доходы и расходы хозяйствующих субъектов. Финансы населения — это совокупность первичных доходов семей, их расходы и сбережения.

Государственныйбюджетявляетсянесущейконструкцией, вокруг которой разворачивается вся финансовая система страны, формируется система распределения и перераспределения национального дохода,в целом ВНП.

Чем более независимы местные бюджеты в использовании своих доходов и чем более свободны они в своих расходах, тем выше уровень бюджетного федерализма. Исходя из этого, каждое государство разрабатывает соответствующую финансовую политику, представляющую собой всю совокуп-

164

ностьмер по мобилизации и наиболее эффективному использованию финансовых ресурсов страны.

Ворганизации финансовой системы России государство исходит из принципа фискального или бюджетного федерализма, означающего и предполагающего, что бюджеты субъектов РФ,втом числе и местные,не входятв государственный бюджет в части своих доходов и расходов.

Входе осуществления финансовой политики реализуются четыре основные ее функции:

1. Аккумулирующая — мобилизация всех финансовых ресурсов страны с целью наиболее эффективного хозяйствования в рамках государства.

2. Распределительная — формирование денежных средств субъектов рынка через различного уровня бюджеты.

3. Регулирующая — постоянное балансирование финансов разных уровней с целью стимулирования более активной хозяйственной деятельности.

4. Контрольная—совершенствованиеналоговойсистемы

иналоговой политики,контроль за справедливым взиманием налогов, борьба за рост собираемости налогов и обеспечение прозрачности использования собранных бюджетных средств.

Государственный бюджет как финансовый план страны бывает сбалансированным, дефицитным или профицитным. Сбалансированным он является в случае равенства расходной

идоходнойчастей.Вслучаепревышениярасходовгосбюджета над его доходами он становится дефицитным. Дефицитный бюджет— это результат спада производства, роста милитаризации экономики, роста объемов теневой экономики, хищений, уменьшения собираемости налогов (особенно акцизных),увеличения расходов на управление государством и т.д.

Для снижения бюджетного дефицита используются следующие меры:

1) переход от прямого финансирования к кредитованию;

2) ликвидация дотаций, субсидий и субвенций убыточным предприятиям;

3) снижение расходов на управление государством;

4) совершенствование системы налогообложения;

5) конверсия военно-промышленного комплекса;

165

6)повышение уровня бюджетного федерализма;

7)интенсификация борьбы против экономических преступлений и т.д.

Посколькупроведениетакойборьбызасбалансированный бюджеттребует решительности и совершенства государственногозаконодательства,правительствочастоприбегаеткменее жесткой форме, которая имеет значительно больше негативных социальных и экономических последствий, — покрытию бюджетного дефицита за счет выпуска государственных займов.Иначеговоря,государствозанимаетденьгиусвоегонаселения, перекладывая бремя бюджетного дефицита — жизнь государства не по средствам—на само население.

Впоследние 20 лет государственный бюджет России был профицитным, т. е. доходы его превышали расходы. Поэтому были сформированы Стабилизационный фонд и Фонд национального благосостояния, благодаря которым российской экономикой относительно легко был пережит мировой кризис 2008 г. и относительно легко амортизируются трудности современного экономического кризиса, связанного с коронавирусом.

Безусловно, оптимальным вариантом государственного бюджета является его сбалансированность: равенство расходов с доходами.

6.2.Центральные банки как государственные регуляторы экономики

Рассматривая историю возникновения центральных банков, надо иметь в виду, что для их возникновения должны былисложитьсяэкономическиеиполитическиепредпосылки. Сами коммерческие банки возникли значительно раньше. Банки в той или иной форме возникали с момента появления и развития товарно-денежных отношений, особенно торговли. Когда появились первые банки в нашем современном понимании, никаких центральных банков не было. Каждый, кто имел более или менее внушительный золотой запас, мог выпускать свои деньги — банкноты. Мог даже чеканить монету. Государство вовсе не занималось эмиссией банкнот

166

иникак не регулировало не только банковскую деятельность, но и рыночные отношения вообще.

Когда созревают социальные и экономические условия для появления какого-либо события, они начинают стремительно развиваться в соответствии с законом перехода количественных изменений в качественные.Банки во всей Европе становились все могущественнее, оказывая серьезное влияние на политику европейских монархов. В 1694 г. английские банки все как один отказали в кредите королю Вильгельму III. Вероятно, это был не первый случай, ибо он подвиг короля на беспрецедентный шаг—он основал Банк Англии,где мог кредитоваться сколько угодно. Таким образом, он не только нейтрализовал воздействие банковского сектора, но и подчинил его законодательно Банку Англии. Иначе говоря, Банк Англии разрабатывал соответствующие правила поведения негосударственных (коммерческих) банков Англии. Как мы видим, на первый взгляд, случайное событие в жизни одного из монархов в конкретной исторической ситуации стало мотивом для создания центрального банка. Однако аналогичные причины руководили Наполеоном I в 1800 г. при учреждении им Банка Франции. Такие же события привели к созданию аналогичных финансовых институтов в других европейских странах. Отсюда вывод: «Случайные, на первый взгляд, явления имеют общий характер, отражающий логику развития денежных отношений и их взаимодействия с политической властью, особенно развития государственных финансов»1.

Ацентральный банк, раз появившись, развивается и совершенствуется вместе с экономическими отношениями, и со временем его значение в национальной экономике все более

иболее возрастает. Ради исторической истины надо сказать, чтопервыйцентральныйбанкбылоснованвШвециив1668г., но его основание как-то прошло незамеченным в Европе.

Вывод отсюда очевидный. Идея центрального банка была подсказана развившимися капиталистическими рыночными отношениями, для которых нужна была организованная финансовая-кредитная система, в которой возникла истори-

1 Финансы, денежное обращение, кредит / Л. С. Гринкевич и др. — Томск: Изд-во Томск.ун-та,2010.—С.570.

167

ческая и экономическая необходимость.Стало ясно,что дальнейшее развитие рынка, особенно его финансово-кредитной сферы, без центрального банка как органа государственного регулирования, управления и надзора, будет затруднено. По аналогичной схеме Государственный банк России (Центральный) был учрежден в 1860 г.

Что оченьважно заметить.Выделение из всего сонма коммерческих банков одного из них в качестве центрального или основание центрального банка по прямому указу монарха означалоодно—созданиедвухуровневойбанковскойсистемы. Диалектика событий напрямую подсказывала создание такой банковской структуры.Во-первых,коммерческие банки являются предпринимательскими фирмами в сфере финансов

итребуютсвободы предпринимательства и выбора в условиях конкуренции.Все законно.Рыноктребуетрыночнойдемократии. Во-вторых, без государственного и общественного регулирования, управления и контроля финансовые отношения в стране придут в упадок. В общем, учреждение центральных банков разрешило серьезное противоречие между неограниченной свободой предпринимательства и необходимостью упорядочения рыночных отношений. Иначе говоря, свобода предпринимательства и выбора были введены в определенные рамки, и государство заставило их играть по единым и общим правилам. Таким образом, историческая практика доказала, что для эффективной работы банковского сектора необходим его организованный контроль. Мы можем со всей определенностью заявить, что организация центральных банков, регулирующих кредитные и денежные отношения, стала выдающимся событием, позволяющим обуздать стихию рынка и в то же время сохранить свободу предпринимательства и выбора. Это уникальный этап в истории развития банковского капитала. Об этом же пишут авторы известного учебника «Финансы, денежное обращение и кредит»: «Одна из наиболее убедительных точек зрения объясняет причины

инеобходимость существования центральных банков тем, что следует обеспечить взаимное согласование разнородных процессов: власти денег как экономического принуждения

игосударственной власти, несущей элементы неэкономиче-

168

ского принуждения.Центральный банк как явление порождается противоположностями этих двух начал»1.

Второй причиной появления центральных банков стала острая потребностьсовершенствования организации эмиссии банкнот. Когда бумажные деньги были твердо привязаны к золоту,проблем с их выпуском не было.Но со временем зависимость эмиссии банкнот от размеров золотого запаса постепенно слабела, следовательно, росла необходимость ужесточения контроля за эмиссией денег в стране. Таким образом, стало настоятельно необходимым создание нетолько единого центраэмиссииденегвстране,ноицентраконтролязаденежным обращением в ней. Со всей остротой эта причина стала фундаментальной,когда деньги потеряли связь с золотом.

Мы изложили две фундаментальные причины появления центральных банков. Кстати, появление этих организаций прекрасно показало необходимость государственного регулирования экономики задолго до Дж. М. Кейнса. Между тем были и другие причины для появления центральных банков. Они не такие фундаментальные, как описанные выше, но каждая на своем месте и в свое время убедительно, а главное,объективнодействовала втом же направлении.Речь идет

оследующих причинах:

1.Нехватка денег в королевской казне была обычным явлением, особенно во время ведения военных действий. А ведущие державы мира были в состоянии перманентной войны друг с другом или в состоянии постоянной конкуренции за раздел и передел мира. Затраты постоянно росли, кредиты надо было брать в коммерческих банках, а короли, как мы отмечали выше, были плохими заемщиками. От того, что мы заменим слово «король» на термин «государство», ничего не изменится. Так или иначе возникал бюджетный дефицит. Его надо было покрывать.

2.Существующее изначально металлическое обращение денег имело весьма четкие границы, определяемые запасом благородных металлов. Оно, во-первых, ограничивало рост товарного производства, не снижая собственной стоимости.

1 Финансы,денежное обращение,кредит…—С.573.

169

Во-вторых, не могло эластично удовлетворить потребности правительствавфинансированиирастущихвоенныхрасходов.

3. Коммерческие банки, как известно, выходили из ситуации нехватки средств выпуском бумажных банкнот. Но их выпуск был строго ограничен золотым запасом самого банка (главное правило выпуска банкнот — способность размениваться на золото). Как только на рынке появлялось больше банкнот — это отражалось на товарных ценах. Рыночное равновесие нарушалось из-за вмешательства в него субъективного фактора.

Естественно,существовалиидругиефакторы,благоприятствующие возникновению центральных банков, но мы показали основные, главные, фундаментальные. Более подробное их рассмотрение,в принципе,ничего не меняет.

Из самого названия «центральный банк» вытекает следующая идея: раз он основан государством, значит, его капитал является государственной собственностью. В большинстве случаев это так и есть. Но не обязательно. В капитале центральных банков могут участвовать и коммерческие банки, и даже другие крупные финансовые институты. Первоначально они по размерам капитала былидаже и не больше,чем наиболее успешные коммерческие банки. Но политический и экономический вес центральных банков постоянно рос. Поэтому и их роль в регулировании кредитной системы стран и денежного обращения в них росла.

Таким образом, в первом приближении, сущность центрального банка вытекает из причин и предпосылок его возникновения. Она заключается в посредничестве между обществом, государством и экономикой путем регулирования через банки денежных и кредитных потоков в стране. Функции,задачи и полномочия центральных банков в разных странах различаются. Где-то их больше, где-то — меньше. Но какую бы агрессивную или пассивную политику ни проводил центробанк, у него одна задача — регулировать денежный компонент национальной экономики, забывая про то, что вообще-то банк — коммерческое предприятие. У центрального банка постепенно коммерческий компонент исчезает. Не то чтобы он не зарабатывает деньги, просто эта задача

170