История и методология науки о деньгах, кредите и банках. Учебное пособие

всего, в размере процента. Если первый изымал у заемщика весьеговозможныйдоход,аиногдаибудущиедоходы—столь высок был процент, то банки взимали более низкий процент, т. е. заемщик платил по банковскому кредиту только часть своего дохода. Таким образом, если ростовщический капитал тормозил общественное развитие, то банковский кредит способствовал этому общественному развитию. Так, на смену ростовщическому капиталу приходит ссудный капитал, чьей исторической и экономической миссией становится обслуживание промышленного капитала. То, что нам сегодня хорошо известно под названием «банковский капитал».

5.2. Принципы, формы и функции кредита

Финансово-кредитную систему обычно называют кровеносной и нервной системой экономики, желая подчеркнуть особое значение анализируемой проблемы. Действительно, вряд ли можно найти какую-либо другую экономическую категорию, которая играла бы такую роль в экономике в целом. Ни в одной экономической системе, в том числе и командно-административной, нет экономических отношений, так или иначе не опосредованных финансово-кредит- ными или финансово-денежными отношениями.

В целом кредитная система определяется как комплекс валютно-финансовых институтов, используемых государством для регулирования экономики.

Очевидно, что объективная необходимость кредита вытекает из особенностей общественного воспроизводства, предполагающего смену форм капитала. Денежная форма капитала переходит в товарную форму (средства производства и рабочая сила), товарная — в производственную, которая снова переходит в товарную, а затем снова в денежную. Следовательно, экономической основой кредитных отношений выступают кругооборот и оборот капитала. Необходимым условием реализации кредитных отношений выступает четвертая функция денег (средство платежа), позволяющая разрывать или раздвигать во времени акты купли-продажи.

141

Таким образом,смена форм капитала в ходе своего кругооборота и оборота сопровождается частым, постоянно повторяющимся высвобождением денег у одних агентов рынка и возникновением потребности в них у других агентов рынка. Именно данное условие — неравномерность кругооборота капитала — является экономической основой кредитных отношений. Правовой основой кредитных отношений выступает юридическая самостоятельность хозяйствующих субъектов,вытекающая из их экономической обособленности.

Главной целью денежно-кредитной политики является помощь экономике в достижении такого уровня производства, который характеризуется полной занятостью и отсутствием инфляции. Исходя из этой цели, денежно-кредит- ная политика в периоды циклических спадов вызывает рост денежного предложения, поощряет его расходование, следовательно, поддерживая уровень цен, содействует оживлению и росту производства. В периоды оживления инфляционных процессов, денежно-кредитная политика стремится ограничить предложение денег с тем, чтобы сохранить уровень цен или не дать ему слишком высоко вырасти. Так или иначе, финансово-кредитная система стремится привести в соответствие уровень производства, занятость, инфляцию, цены. Конечно же, в определенные периоды та или иная проблема может стать во главу угла — стать целью стратегической. Все зависит от фазы промышленного цикла, характера ее протекания. Чтобы лучше понять суть кредитной политики и ее роль в экономике, остановимся коротко на принципах кредитования.

Принцип (отлат.principium—основа,начало)—этооснов- ное положение, предпосылка, исходный пункт, первооснова какой-нибудь теории, науки, мировозрения. Иначе говоря, принцип — это то, что лежит в основе некоторой совокупности фактов и знаний, приводит их в определенный порядок и логику,выстраиваетв некую систему знаний,имеющую научное или нравственное начало.

В этом смысле принцип в процессе научного познания становится неким исходным началом, не требующим доказательства. Здесь он выступает как аксиома. Все прочие тео-

142

ретические положения являются производными и логически выводятся из принципов. Следовательно, несущим каркасом любой теории являются принципы.

Кроме того, принцип становится внутренним убеждением, определяющим отношение исследователя к реальной действительности. Это жизненная позиция в научном исследовании, правило поведения. И как таковой принцип становится руководством к действию, подчеркивая свой диалектический,содержательный характер.

В экономической теории и банковском деле определены следующие принципы кредитования: возвратность,

срочность, платность, целевой характер, материальная обеспеченность кредита, договорная основа кредита, дифференцированный подход. Не будем вдаваться в дис-

куссию по поводу числа принципов кредитования, хотя оно у разных авторов колеблется от трех до семи. Мы расскажем о семи, исходя из того, что чем больше принципов регулируют то или иное явление, тем точнее и более предсказуемо оно проявляется.

Необходимо понимать, что именно принципы отличают кредит от других форм предоставления финансовых средств: субвенций,субсидий,дотаций и т.д.Учитывая,что принципы кредитования уже были предметом изучения на предыдущей ступени образования (бакалавриат),остановимся на нихлишь кратко:

1.Возвратность кредита. Этот принцип вытекает из самой сущности ссудного капитала,ведьон—чужая собственность и дается лишь на время.Это аксиома.Поэтому принцип возвратности считается главным принципом кредитования. Хотя мы понимаем, что в среде принципов не может быть деления на главные и второстепенные — они все главные. Просто подчеркивается важность его соблюдения.

2.Срочность. Кредиты выдаются на конкретные сроки, по истечении которых они должны быть возвращены. Сроки зависят от целей кредитования: на обновление ли основного капитала, под оборотные ли фонды или под новое строительство. Но самое главное — банк должен планировать свой денежный оборот: когда, какие суммы будут ему возвращены

143

ис каким процентом. Банк должен знать и в настоящем, и в перспективе свои ресурсы и, исходя из этого, планировать свою политику.Если вы не вернули банку деньги сегодня,завтра их не получитдругой клиент.

3.Платность. За получение денег в кредит надо платить ссудный процент. Он конкретизируется в ключевой ставке (процент,покоторомуцентральныебанкипредоставляюткредиты коммерческим банкам), от которой зависит теперь уже величина банковского процента, или процентной ставки — ссудного процента. Принцип платности на рынке капиталов выражает торговлю особым товаром — ссудным капиталом. Процент за полученную ссуду является ее ценой. Разница с ценами обычных товаров заключается в том, что оплачивается не вся стоимостьтовара,а время его использования.

4.Целевой характер кредита. Банк никогда не выдаст кредит, если он не знает, на что деньги будут израсходованы. Во-первых, банк проверит сам расчеты клиента и удостоверится в реальности его ожиданий. Во-вторых, банки ведут определенную структурную политику: поощряют развитие одних отраслей и сдерживают другие (исходя из главной цели кредитно-денежной политики). Поэтому предпринимателям первых отраслей легче получить кредит, да еще и на более льготных условиях. Кроме того, процент за кредит различен

взависимости от целей кредитования. На пополнение оборотных средств он выше, а на строительство нового завода — ниже.

5.Материальная обеспеченностькредита.Рыночная экономика с ее законами и конкуренцией представляет собой жесткую систему. И ничто не гарантирует, что один, два, а то

ибольшее число клиентов банка не прогорят, не разорятся. Естественно,банкпытаетсяизбежатьразоренияповинесвоих клиентов. Поэтому размер кредита зависит не только от цели кредитования, но и от размеров имущества клиента. Сумма кредита не может превышать стоимости имущества клиента. Тогда вслучаеразорения клиента банк продастегоимущество

ивозместит свои убытки. Жестко, но необходимо. Ведь банк тоже в основном выдает не свои деньги, а средства вкладчиков. Конкретно материальная обеспеченность кредита реали-

144

зуется в залоге,поручительстве,гарантиях,системе страхования,атакже в различных активах—ценных бумагах,товарноматериальных ценностях,объектах недвижимости и т.д.

6.Договорная основа кредита. Кредитная организация

иее клиентзаключаютдоговор-соглашение о предоставлении кредита, который укрепляет ответственность как кредитора, так и заемщика.

7.Дифференцированный подход. В зависимости от клиента и целевого характера кредита меняются условия выдачи кредита.Преследуетсяцельповышениястепенивозвратности кредита в срок и одновременно снижения риска его невозврата. Здесь учитываются интересы всех сторон: государства, кредитора,заемщика.

Для реализации указанных принципов кредитования необходимо соблюдение следующих условий:

•соответствие требованиям, предъявляемым к базовым элементам кредитования;

•совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;

•наличие возможностей как у кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства;

•возможность реализации залога и наличие гарантий;

•обеспечение коммерческих интересов банка;

•планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки и т.д.

При соблюдении названных принципов кредит предоставляется в одной из его многочисленных форм.

Формы кредита представляют собой внешнее проявление и организацию кредитных отношений. Содержание форм определяется соответствующими изменениями реальной экономической ситуации, вследствие чего эти формы совершенствуются.

Конкретная форма кредита характеризуется:

•составом участников сделки;

•содержанием объекта сделки;

•уровнем и источником уплаты процентов;

•вещественным проявлением кредитной сделки.

145

Несмотря на многообразие форм кредита, принципы и функции кредитования в них аналогичны, возможны лишь определенные смешения акцентов.

По форме предоставления кредита можно выделитьтовар-

ный, денежный и смешанный кредит. По форме организации кредита:

1.Коммерческий кредит — предоставляется предприятиями,организациями,учреждениямидругдругу втоварной или фирменной форме.В основном он выглядит как отсрочка платежей.Именно отсрочка определяет срочность кредитования со всеми вытекающими последствиями.

2.Банковский кредит — предоставляется специализированными кредитно-финансовыми учреждениями (банками, различными фондами) всем хозяйственным субъектам, нуждающимся в нем. Особенностью банковского кредита является то, что его объемы значительно превышают коммерческий кредит по разнообразию направлений кредитования, срокам и размерам.

3.Потребительский кредит — предоставляется физическим лицам на приобретение товаров длительного пользования на срокдотрехлет.Процентза кредит—самый низкий по сравнению со всеми другими формами кредита, если он предоставляетсячерезразличныемагазины,еслижечерезбанки, то самый высокий, так как, по сути, становится кредитом на оборотные фонды или на реализацию продукции.

4.Ипотечный кредит — предоставляется на приобретение недвижимости,которая становится залогом по нему.

5.Межхозяйственный кредит — предоставляется субъектами рыночной экономики друг другу продажей-скупкой акций, облигаций и других видов ценных бумаг, как правило, между предприятиями, имеющими хорошо налаженные хозяйственные связи.

6.Государственный кредит — предоставляется населением страны своему правительству (государству) путем покупки государственных облигаций внутреннего займа. Государство занимает деньги у населения, когда все другие экономические пути и методы покрытия государственного долга не дают положительного результата.

146

7.Международный кредит — предоставляется странами другдругу вденежной,товарной,валютной формах.Он может быть предоставлен и фирмами, банками и другими учреждениями, но по разрешению правительства, которое выступает

вкачестве гаранта сделки.

8.Производственный кредит—предоставляется для расширения активов предприятия, увеличения масштабов производства, осуществления отдельных видов работ и оказания услуг.

9.Особо следует отметить очень часто встречающийся гражданский кредит. В данном случае кредитуют физические лица или хозяйствующие организации, не имеющие официальной лицензии от центробанка. Такая форма кредита предполагает сверхвысокие проценты, практически на кабальных условиях.Поскольку он основан на взаимном доверии,то,как правило, не сопровождается заключением договора. Чаще всего он носит дружеский характер, но тем не менее в случае невозврата кредита возникают ситуации с применением криминальных методов взыскания долга.

Функции кредита подчеркивают и характеризуют его общественное назначение — то, на что направлено действие кредита, с какой целью он предоставляется. Если цели кредитования будут достигнуты, мы сможем оценить роль кредита

вхозяйственной деятельности. Итак, функции кредита следующие:

1.Функция распределения или перераспределения. Распределяя определенную часть финансовых средств от кредитора к заемщику и обратно (при погашении долга), кредит делает деньги доступными тем, кому они сегодня более всего нужны.Крометого,оннедаетнакопленнымсредствамлежать праздно,бездвижения.Витогеневажно,комуэтиденьгипринадлежат, — они работают везде, равномерно распределяясь по потребностям общественного производства. В данной стране или на мировом уровне—не имеет значения.

2.Функция эмиссии денег. На основе кредитных операций осуществляется эмиссия безналичных платежных средств: векселей, облигаций и других различных ценных бумаг, которые заменяют в обращении наличные деньги. Тем

147

самым достигаются две цели: 1) экономятся денежные средства центробанка и снижаются его расходы на эмиссиюденег; 2) снижаются издержки обращения в экономике и возрастает его скорость.

3.Контрольная функция. Предприятие,получившее кредит, стремится к более экономному расходованию полученных средств, строже осуществляет финансовый контроль. Не говоря уже о том, что государство на основе кредитных отношений управляет всем денежным обращением и формирует свою эмиссионную политику.

4.Воспроизводственная функция кредита осуществляется через финансовое обеспечение кругооборота фондов предприятий.Именно благодаря кредиту предприятия имеют возможность бесперебойно обновлять свои основные и, особенно,оборотные фонды.

Подведем итоги. Роль кредита в экономическом развитии огромна.Чтобы оценитьэтурольконкретно,необходимопроанализировать выполнение им своих функций в каждой экономике. Таким образом, эта огромная роль кредита проявляется специфически, по-своему в каждой стране. В зависимости оттого,как полно и безоговорочно выполняются функции кредита в данных социально-экономических условиях, от тех результатов, которые достигаются в хозяйственной деятельности всеми участниками общественного производства: от частных лиц до государства.

5.3. История кредита в России

Россия не оставалась в стороне отмировых процессов развития рыночных институтов. Безусловно, все эти институты развивались в русле специфики российской экономики: феодальной, капиталистической, советской плановой и современной рыночной.Мы не можем согласиться стеми экономистами, которые считают, что до XVIII в. в России не было кредитных отношений. Также мы не согласны с теми учеными, которые считают, что в советской плановой экономике не было места кредитным отношениям. Были они и в феодальную эпоху, были они в очень развитой форме и в советскую

148

эпоху. Мы не раз указывали выше, что кредитные отношения приспосабливались к социально-экономической системе существующего строя, внутренне подстраиваясь под его хозяйственный механизм. В любом хозяйстве, где используются товары и деньги, кредитные отношения существуют по определению. Итак, рассмотрим в первую очередь кредитные отношения в Киевской Руси и феодальной России.

Кредитные отношения на Руси документально подтверждаются с IX в.По сравнению со странами Западной Европы,на Руси кредитование развивалось в большей степени в форме ростовщичества. В первое время кредит законодательно никак не регулировался и опирался в основном на народные традиции и обычаи. Определенную организационную роль в развитии кредитных отношений сыграла православная церковь, которая сама активно включилась в кредитные операции.В первой редакции «Русской Правды» (1016 г.) кредитные отношения были узаконены на уровне государства. Одна из статей этого документа регламентировала порядок взыскания долга: «Если кто будет искать на другом долга, а должник начнет запираться, то идти ему на извод перед 12 человеками; если окажется, что должник злонамеренно не отдавал должных ему денег,то взыскивать за обиду три гривны». Следующая редакция «Русской Правды», дополнила некоторые моменты, относящиеся к кредитованию. В одной из статей было сказано, что дача денег в долг могла быть и без процентов, а дававшиеся «за обиду» три гривны следует рассматривать как штраф за злостную неуплату денег.

Кредитованием занимались церковь, купцы, зажиточные крестьяне. Главным отличием древнерусского кредита от западноевропейского было то, что основным залогом по кредитунемоглабытьземля.Однакозалогоммоглистать,например, члены семьи заемщика или же он сам. Договоры оформлялись на бересте и по факту были сравнимы с сегодняшним векселем.Этобылизаписикредиторовилизапискидолжников отом,кому нужно вернутьденьги.Долговые обязательства по ростовщическому кредиту передавались по наследству. Такие обязательства назывались «досками». Мы с полным основанием можем сказать,что вексельное кредитование (записи на

149

бересте, «доски») на Руси зародилось раньше, чем в Европе. Характерной особенностью кредита на Руси было и кредитование в «ломбардах». Они, конечно, так не назывались, но по характеру организации кредита, они больше всего походили именно на него. В качестве залога использовалось движимое имущество, благородные металлы, товар, зерно. В качестве расписки—долговая запись на бересте.

Надо учитывать, что Киевская Русь развивалась вовсе не изолированно от своих соседей. Развитию кредитных отношений сильно способствовала торговля с Балтийскими странами и крупными свободными городами Ганзейского союза. В экономическом отношении вперед вырвались Великий Новгород, Смоленск, Псков. К ним потихоньку подтягивались Тверь, Торжок и др. Новгородские летописи упоминают о существовании банкирских домов, а также монастырях и церквях,выступавших в роли банковских домов.Особенность кредитных сделок в Древней Руси состояла в том, что займы предоставлялись не только деньгами, но и товарами. Первоначально сделки займа не оформлялись залогом недвижимости, но позднее стали использовать в качестве залога и движимое, и недвижимое имущество. Кредитные отношения имели хорошо развитые формы организации,залогового обеспечения и учета.Относительно крупные сделки совершались только при свидетелях. Однако точных данных о величине ссудного процента в то время,к сожалению,нет.

После глобальных политических изменений как на Западе (крестовые походы), так и на Востоке (нашествие монголотатарских войск) произошло смещение торговых путей в сторону Средиземноморья, развитие кредитного дела на Руси практически прекратилось, а по некоторым данным остановилось вплоть до XVI в.

Как мы уже отмечали, на Руси кредитные отношения преимущественно развивались в форме ростовщичества. Однако кредиты у ростовщиков были чересчур дорогими. Объяснять этукартинупростойжаждойнаживыневерно.Причиныдорогого кредита на Руси связаны с ограниченностью «свободных средств» на денежном рынке, недостаточной правовой обеспеченностью кредита (отсутствие развитых залоговых

150