5.6. Сущность и функции кредита.

 

Как отмечалось выше, основной формой движения ссудного капитала является кредит.

 

Первоначально, когда возник кредит, он предоставлялся в натуральной (товарной) форме: зерно, скот и т.д., с развитием обмена – в денежной форме.

 

В современной экономической системе преобладает денежная форм кредита. Кредит предоставляется и погашается в денежной форме. Однако участие денег в опосредовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию – деньги.

 

В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена: есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью.

 

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспро­изводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках воспроизводственного процесса.

 

Таким образом, возникновение кредитных отношений предполагает определенный уровень развития товарного производства и товарного обращения.

 

Так, например, ранние формы кредита, в частности ростовщический кредит не был непосредственно связан с кругооборотом средств товаропроизводителей. Такой кредит обслуживал непроизводительные расходы феодальной знати, мелких ремесленников и крестьян.

 

По мере развития товарного производства кредит все более приспосабливался к обслуживанию промышленного и товарного капитала.

 Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временно свободного денежного капитала, а с другой, – к возникновению временной потребности в дополнительных ресурсах. Разрешению этого противоречия и служит кредит.

 

В условиях высокоразвитого товарного производства закономерности движения кредита определяются, с одной стороны, закономерностями высвобождения стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой – закономерностями использования ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика.

 

Именно завершение кругооборота стоимостиу конкретного заемщикасоздает почву для возвратности кредита.

 

Итак, объективная необходимость кредита обусловленаособенностями кругооборота капитала, которыми являются: - постоянное образование временно свободных денежных средств и возникновение временных дополнительных потребностей в них;

различная длительность оборота средств в отдельных субъектах хозяйства;

тесное взаимодействие наличного и безналичного оборота средств;

обособление капитала в рамках экономических субъектов.

 

При рассмотрении сущностикредита как экономической категории следует учитывать следующее.

Сущность кредита отражает все виды и разновидности кредита независимо от формы, в которой он выступает. Кредит может быть использован для удовлетворения разнообразных долговременных и краткосрочных потребностей; может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Но независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

 Если заемщик не возвращает ссуду, то из этого не следует, что одно из свойств – возвратность – становится необязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособленность.

 

Кредит как объект исследованиясостоитиз элементов, которые находятся в тесной взаимосвязи друг с другом.

 

В качестве элементов кредитавыступают:

субъекты кредитных отношений: кредитор и заемщик;

объект кредитной сделки.

 

Кредитор– это сторона, предоставившая ресурсы заемщику. Временные границы существования кредитора определяются сроком кредита, которые зависят от хода процесса воспроизводства.

 

Положение кредитора по отношению к ссужаемым средствам не однозначно. Собственные ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью. Собственником привлеченных средств, которые размещаются кредитором (банком), остаются действительные собственники средств – предприятия и население. Это означает, что не только предприятия или индивидуальные ссудополучатели должны возвратить ссуду банку, но и сам банк обязан возвратить кредит, полученный от своих клиентов.

 

Заемщикамиявляются государство, субъекты хозяйствования (включая банки) и население, имеющие потребность в ресурсах, получающие кредит и принимающие на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования ссудой.

 

При этом заемщик:

выступает временным владельцем ссужаемых средств;

применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства. Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство;

возвращает кредитные ресурсы, завершившие кругооборот в данной сделке;

при возврате кредитных ресурсов является плательщиком ссудного процента;

зависит от кредитора, который диктует свои условия.

 

Кредитор и заемщик, вступая в кредитные отношения, демонстрируют единство своих целей и интересов.

 

Отношения между кредитором и заемщиком представляют собой отношения двух субъектов, выступающих:

во-первых, как юридически самостоятельные лица;

во-вторых, как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом;

в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу.

 

Связи между субъектами кредитных отношений характеризуются устойчивостью, постоянством, определяются рамками кредита, как целостной системы.

 

Заемщиком может быть только субъект, выступающий самостоятельным юридическим или физическим лицом, обладающий определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора.

 

Объектом кредитной сделки, по поводу которого возникают кредитные отношения, выступает ссуженная стоимость. Ссуженной стоимости присущи специфические черты, характеризующие ее как объект кредитных отношений:

1)возвратный характер движения ссудной стоимости;

2)ссуженная стоимость выступает прежде всего как прекратившая движение, временно не функционирующая, нереализуемая стоимость, высвобождение которой вне кредитных отношений явилось бы причиной замедления воспроизводственного цикла и снижения эффективности общественного производства.

 

Ссуженная стоимость обладает свойством обеспечивать непрерывность производства и на этой основе ускорять воспроизводственный процесс.

 

Целью получения ссуды является не только покрытие недостатка собственных средств заемщика, но и получение дохода в результате использования ссуженной стоимости.

 

Стадии движения кредита(ссуженной стоимости):

размещение кредита (в форме предоставления ссуды);

получение кредита заемщиком;

использование кредита;

высвобождение ресурсов у заемщика;

возврат заемщиком ссуженной стоимости;

получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

 

В теории кредита нет единства взглядов о количестве и содержаниифункций кредита.

 

Однако постоянным проявлением сущности кредита во всех его формах являются:

1.перераспределительная функция кредита;

2.функциязамещения действительных денег кредитными операциямиисоздания кредитных орудий обращения.

 

Благодаря перераспределительной функциикредита происходит перераспределение стоимости. Оно может происходить в отраслевом, территориальном разрезе, на уровнях предприятий как субъектов кредитных отношений. В любом случае, речь идет о перераспределении временно высвободившейся стоимости. Поэтому она перераспределяется на условиях возврата.

 

Для развития второй функции – замещение действительных денег кредитнымиоперациями и создание кредитных орудий обращениясозданы все необходимые условия .

 

Некоторые экономисты называют эту функцию «экономией издержек обращения».

 

Хранение денег на счетах в банках, безналичные расчеты за товары и услуги, зачет взаимной задолженности улучшили структуру денежного оборота, значительно сократили налично-денежные платежи, а, следовательно, сократили издержки обращения, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег.

 

Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начала выполнять работу, свойственную деньгам, замещая полноценные деньги кредитными. С возникновением кредита появились различные формы кредитных денег: долговые обязательства, векселя, чеки и т.д.