- •Министерство науки и образования Российский государственный социальный университет Красноярский филиал
- •Министерство науки и образования Российский государственный социальный университет Красноярский филиал
- •1. Изменение стоимости вложений за счет присоединения процентов 14
- •2. Использование встроенных функций ms Excel 61
- •3. Потоки платежей и финансовые ренты 82
- •4. Оценка инвестиционных процессов 117
- •5. Приложения 149
- •Введение
- •Финансовая математика – что это?
- •Фактор времени в финансово-экономических расчетах
- •Ms Excel – основной инстумент для выполнения финансово-экономических расчетов
- •Как работать с учебным пособием?
- •1.Изменение стоимости вложений за счет присоединения процентов
- •1.1.Основные категории финансово-экономических расчетов
- •1.1.1.Тесты для проверки усвоения пройденного материала
- •1.2.Простые проценты
- •1.2.1.Временная база финансовой операции
- •1.2.2.Переменная ставка
- •1.2.3.Определение срока ссуды и величины процентной ставки
- •1.2.4.Тесты для проверки усвоения пройденного материала
- •1.2.5.Задачи для самостоятельного решения
- •1.3.Сложные проценты
- •1.3.1.Начисление процентов при дробных периодах
- •1.3.2.Эффективная ставка процентов
- •1.3.3.Непрерывное начисление процентов
- •1.3.4.Переменная ставка процентов
- •1.3.5.Определение срока ссуды и величины процентной ставки
- •1.3.6.Тесты для проверки качества усвоения пройденного материала
- •1.3.7.Задачи для самостоятельного решения
- •1.4.Дисконтирование
- •1.4.1.Математическое дисконтирование
- •1.4.2.Банковский учет
- •1.4.3.Тест для проверки качества усвоения пройденного материала
- •1.4.4.Задачи для самостоятельного решения
- •2.Использование встроенных функций ms Excel
- •2.1.Технология работы с финансовыми функциями Excel
- •2.1.1.Операции наращения. Функция бс()
- •Операции дисконтирования
- •Определение срока финансовой операции
- •Определение процентной ставки
- •Расчет эффективной и номинальной ставки процентов
- •Начисление процентов по плавающей ставке
- •3.Потоки платежей и финансовые ренты
- •3.1.Денежные потоки в виде серии равных платежей (аннуитеты)
- •3.2.Классификация финансовых рент
- •3.3.Расчет периодических платежей
- •3.3.1.Определение будущей (наращенной) стоимости потока платежей. Функция бс()
- •3.3.2.Современная (текущая) величина аннуитета. Функция пс()
- •3.3.3.Нерегулярные потоки платежей, Функция бзраспис()
- •3.3.4.Определение величины периодического платежа. Функция плт()
- •3.3.5.Расчет платежей по процентам. Функция прплт()
- •3.3.6.Расчет суммы платежей по процентам по займу. Функция общплат()
- •3.3.7.Расчет величины основных платежей по займу. Функция осплт()
- •3.3.8.Расчет суммы основных платежей по займу. Функция общдоход()
- •3.3.9.Использование операции «Подбор параметра» для определения отдельных параметров аннуитета
- •3.4.Разработка шаблона для анализа аннуитетов
- •3.5.Задания для самостоятельной работы
- •4.Оценка инвестиционных процессов
- •4.1.Чистый приведенный доход
- •4.2.Срок окупаемости
- •4.3.Индекс рентабельности
- •4.3.1.Внутренняя норма доходности. Функция чиствндох()43
- •4.3.2.Модифицированная внутренняя норма доходности. Функция мсвд()
- •4.4.Денежный поток инвестиционного проекта с произвольными периодами поступления платежей
- •4.5.Задачи для самостоятельного решения
- •Литература
- •5.Приложения
- •5.1.Приложение 1. Основные технологические приемы работы в ms Excel
- •5.1.1.Перемещение по рабочему листу
- •5.1.2.Основные правила ввода данных в ячейку таблицы
- •5.2.Подбор параметра
- •5.2.1.Правила подбора параметра
- •5.2.2.Диспетчер сценариев
- •5.3.Таблица подстановки
- •5.4.Приложение 2. Порядковые номера дней в не високосном году
- •5.5.Приложение 3. Множители наращения по сложным процентам
Литература
Башарин Г.П. Начала финансовой математики. М.: ИНФРА-М, 1998.
Додж М., Кината К., Стинсон К. Эффективная работа с Microsoft Excel 97. СПб, 2000.
Капитоненко В.В. Финансовая математика и ее приложения. М.: Приор, 2000.
Карлберг К. Бизнес-анализ с помощью Excel 2000. Киев., 2000.
Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений. М.: Финансы и статистика, 2001. Уланов В.А. Сборник задач по курсу финансовых вычислений. М.: Финансы и статистика, 2001.
Коптева Н.В., Семенов С.П. Финансовая математика. Алтайский Госуниверситет. 2003
Кутуков В.Б. Основы финансовой и страховой математики: Методы расчета кредитных, инвестиционных, пенсионных и страховых схем. М.: Дело, 1998.
Лавру шина Е.Г., Молчанова Л. А. Модели финансовой математики. Владивосток. Изд-во Дальневост. ун-та, 2006
Лукасевич И.Я. Анализ операций с ценными бумагами с Microsoft Excel. - http://www.cfin.ru/finanalysis/inexcel
Малыхин В.И. Финансовая математика. М.: Юнити-Дана, 1999.
Мелкумов Я.С. Теоретическое и практическое пособие по финансовым вычислениям. М.: Инфра-М, 1996.
Овчаренко Е.К., Ильина О.П., Балыбердин Е.В. Финансово-экономические расчеты в Excel. М., 1999;
Салин В.Н., Ситникова О.Ю. Техника финансово-экономических расчетов. М.: Финансы и статистика, 1998.
Сюдсэтер К., Стрём А., Берк П. Справочник по математике для экономистов. СПб., 2000.
Фомин Г.П. Математические методы и модели в коммерческой деятельности. -М.: Финансы и статистика, 2005.
Четыркин Е.М. Финансовая математика. М.: Дело, 2001.
5.Приложения
5.1.Приложение 1. Основные технологические приемы работы в ms Excel
При запуске программы Excel пользователю обычно предлагается для заполнения данными новый пустой документ, размешенный в оперативной памяти компьютера, со стандартным именем Книга1(Book1), состоящий из 16 рабочих листов, разграфленных в виде таблицы на 16384 строки и 256 столбцов, стандартная ширина каждой клетки равна 9 символам. Экран компьютера в начале стандартного сеанса работы программы выглядит как на рис. 4-1.
Р ис. 6‑66 Вид окна (программы (обработки)) электронных таблиц Excel при запуске.
Исходное положение указателя текущей клетки внутри видимой на экране части таблицы – пересечение первой строки и первого столбца, это клетка с адресом A146 в одноименном стиле ссылок.
5.1.1.Перемещение по рабочему листу
Движение указателя по табличному полю рабочего листа необходимо для выбора заполняемых, редактируемых, форматируемых или просматриваемых пользователем ячеек. Выбранная указателем ячейка называется выделенным диапазоном. Выделение диапазона ячеек, с которыми необходимо произвести те или иные действия, предшествует выполнению большинства команд и задач.
Для выделения прямоугольного диапазона ячеек:
сделайте текущей (активной)клеткой один из его будущих углов,
поместите указатель мыши внутрь рамки выделения клетки (он должен иметь при этом форму толстого белого плюса),
удерживая нажатой левую кнопку мыши, перемещайте ее, при этом выделяемый блок клеток будет закрашиваться цветом, контрастным к основному фону таблицы. При освобождении нажатой кнопки мыши выделение блока заканчивается.
Для отмены текущего выделения достаточно изменить положение указателя в таблице.
Непрерывное перемещение указателя в любом направлении инициируется мышью (выбор позиции фиксируется щелчком), а дискретное – стандартными управляющими клавишами, назначение большинства из которых дано в табл. 4-1.
Таблица 6‑3 Основные клавиши управления положением табличного указателя текущей клетки
Направление |
|
Шаг движения |
|
на одну клетку |
на один экран |
до конца блока данных или границы рабочего листа |
|
вниз |
|
PageDown |
End,затем |
вверх |
|
PageUp |
End, затем |
направо |
|
удерживая Ctrl, нажать |
End, затем |
налево |
|
удерживая Ctrl, нажать |
End, затем |
Для быстрого перехода («прыжка») в клетку с явно заданным адресом используется клавиша F5, при нажатии которой открывается диалоговое окно «Переход»
Переход на другие листы табличной книги достигается щелчком мыши по ярлычкам, либо парными комбинациями служебных клавиш: Ctrl+PageUp и/или Ctrl+PageDown.
Переименование рабочего листа инициируется двойным щелчком левой кнопки мыши по ярлычку, после чего можно вводить новое имя.
Для записи нового документа в виде файла электронной таблицы на диск используется команда ФАЙЛð СОХРАНИТЬ КАК..., в диалоговом окне необходимо выбрать нужную папку на диске, а также имя и тип создаваемого файла. Для таблиц Microsoft Excel по умолчанию предусмотрено расширение *.XLS