Київський національний економічний університет

1

Концептуальні засади фінансових розрахунків

4

1.1

Час як фактор вартості

4

1.2

Відсотки, види відсоткових ставок

4

1.3

Операції нарощення та дисконтування

6

2

Прості відсотки

8

2.1

Методика обчислень за правилом складних відсотків

8

2.2

Річна процентна ставка та річна дисконтна ставка

10

2.3

Алгоритм схеми простих відсотків

11

2.4

Розрахунки відсотків при сумі внеску на рахунку, що змінюється

12

2.5

Нарощення за схемою простих відсотків при змінній ставці

13

2.6

Визначення строку позички та величини ставки

14

2.7

Обчислення середніх значень

14

2.8

Конверсія валюти та нарощення відсотків

17

3

Складні відсотки

20

3.1

Методика обчислень за правилом складних відсотків

20

3.2

Темп росту коштів за правилом складних відсотків

24

3.3

Обчислення за правилом складних відсотків в умовах змін вихідних параметрів

25

3.4

Номінальна та ефективна ставка складних процентів. Поняття неперервного складного проценту та сили росту

27

3.5

Криві прибутковості

29

3.6

Конверсія валюти й нарощення складних відсотків

32

4

Фінансова еквівалентність

33

4.1

Поняття фінансової еквівалентності

33

4.2

Основні рівняння еквівалентності

35

4.2.1

Еквівалентність множників нарощування простих та складних процентів

36

4.2.2

Еквівалентність множників утримання простих та складних процентів

38

4.2.3

Еквівалентність множників утримання та дисконтування для простих процентів

40

4.2.4

Еквівалентність множників утримання та дисконтування для складних процентів

41

4.2.5

Еквівалентність множників нарощування складних процентів за номінальними та ефективними ставками дохідності

42

4.3

Визначення еквівалентної ставки дохідності фінансової операції при утриманні комісійних

43

5

Фінансові розрахунки для потоків платежів

44

5.1

Основні відомості про потоки платежів

44

5.2

Основні поняття та класифікація фінансових рент

46

5.3

Річна рента постнумерандо (звичайний ануїтет)

48

5.4

Річна рента пренумерандо (авансовий ануїтет)

51

5.5

Річна рента з платежами в середині періодів

53

5.6

Інші види фінансових рент

54

6

Оцінка та планування схем фінансово-кредитних розрахунків

57

6.1

Застосування теорії рент у плануванні схем фінансово-кредитних розрахунків

57

6.2

Поняття лізингу та методи розрахунку лізингових платежів

58

6.2.1

Механізм розрахунку лізингових платежів

59

6.2.2

Методика розрахунку лізингових платежів з амортизацією боргу рівними частинами

60

6.2.3

Методика розрахунку лізингових платежів, заснована на теорії фінансових рент

62

6.2.4

Коригування залишкової вартості майна на авансовий платіж

62

6.2.5

Коригування вартості майна на величину залишкової вартості

63

6.2.6

Виплати лізингових платежів на початку періоду

64

6.3

Споживчі кредити та аналіз схем споживчого кредитування

65

6.4

Поняття іпотеки та розрахунки за іпотечними позиками

66

6.5

Фонди нагромадження та погашення боргу

67