2.Кредит: сутність, принципи організації, функції.
Кредитна система - це сукупність кредитно - фінансових установ, що створюють, що акумулює і представляє кошти на умовах терміновості, платності і зворотності.
Функції кредиту:
- акумуляція тимчасово вільних коштів суспільства;
- використання позикових засобів підприємствами різних галузей економіки і населенням;
- регулювання грошового обігу шляхом заміщення реальних грошей кредитними операціями.
Принципи кредиту :
Терміновість, зворотність, платність, цільовий характер, матеріальна забезпеченість.
Сучасна кредитна система, що має трехуровневую структуру, містить у собі наступні основні суб'єкти: центральний банк; комерційні банки; небанківські кредитно - фінансові установи.
1.Національний банк України.
Функції НБУ: емісія грошей; загальний нагляд за діяльністю кредитно - фінансових установ і виконанням фінансового законодавства; надання кредитів комерційним банкам; випуск і погашення державних цінних паперів, здійснення закордонних фінансових операцій; регулювання кредитної системи держави.
2.Комерційні банки.
Банки розрізняються по наступним ознаках: 1.По видах власності;
2. По способі формування статутного фонду банку; акціонерні банки; товариства з обмеженою відповідальністю, приватні банки і т.д. 3. По території діяльності;
4. По галузевій орієнтації; 5. По видах здійснюваних операцій: а) депозитні банки; б)інвестиційні банки; в) іпотечні банки.
Банк - комерційні підприємства, метою якого є максимізація прибутку. Банки не можуть віддати в борг усі наявні в них гроші вкладників, оскільки останні мають право відкликати свої гроші в будь-який момент.
Банки, для забезпечення власної безопастности залишають частина депозитів незадіяної. Ці фонди називаються банківськими резервами.
Обов'язкові резерви комерційного банку
Норма банківського резерву = -------------------------------------------------- *100%
зобов'язання комерційного по безтермінових вкладах
«портфель»
банка
Активы, кредит банка
Пассивы, дебит банка
Кассовая наличность, депозиты, ценные
бумаги, Ссуды. Активные
операции – Операции по
размещению Средств.
Все денежные требования
Выставленные
банку. Пассивные
операции – операции по мобилизации
Средств.
Кредити розрізняються:
1.По термінах: короткострокові, довгострокові, середньострокові; 2.По видах забезпечення: гарантовані і незабезпечені; 3. По видах позичальників: частки обличчя, держави, інші банки;4. По напрямку використання: споживчий, інвестиційний, експортний і т.д.
Забалансовые
операции банков
Ни активные, ни пассивные операции банков
Первая группа забалансовых операций
Вторая группа забалансовых операций
Финансовые и биржевые услуги: Трастовые
операции, лизинг, факторинг (операции
по покупке на Договорной
основе требований по
Товарным поставкам), аудит, консалтинг,
аккредитивы (гарантии).
Гарантные услуги банка, где банк
Выступает
гарантом клиента: рыночные Операции,
опцион, кредитные карточки, Обмен валют,
охрана ценностей.
Інструментом кредитної системи є кредитні гроші, тобто цінні папери.
Цінний папір - комерційний документ, що випускається чи державою корпораціями, що по-перше: засвідчує право власності, по-друге, приносить власнику доход.
Види цінних паперів (можна розділити на двох груп свідчення про власність, свідчення про позику)