Тема: Учёт операций по кассе.

Этапы выполнения работы.

1. Меню «Торговля и бухгалтерия»→пункт «Документы по кассе»→ «Журнал документов по кассе» → окно «Журнал документов. Документы по кассе» → пиктограмма «Новая строка» → окно «Выбор документа». Выбираем сначала приходный кассовый ордер, а затем расходные кассовые ордера.

2. В этих документах заполняем две закладки: общее и печать. От строки к строке переходим при помощи клавиши Tab или Enter. Не забудьте в каждом документе ставить дату составления отчёта кассира, желательно один и тот же день.

3. Формируем главную кассу фирмы и составляем:

• ПКО № 1 на поступление выручки от покупателей – физических лиц (розничная торговля) на сумму 21160-00;

• РКО № 1 – выдано в подотчёт директору на командировочные расходы 5000-00;

• РКО № 2 – РКО № 7 – выдан аванс по заработной плате сотрудникам по 500-00 каждому всего 6-ти сотрудникам на 3000-00.

• РКО № 8 – оплачено из кассы поставщику ООО «Макарна» по счёту – фактуре № 1 от 02.09.02 г. – 11100-00.

• РКО № 9 – сдана в банк на расчётный счёт выручка в сумме 20000-00. По объявлению на взнос наличными от 24.09.02 г., квитанция банка № 40.

4. После проведения этих документов проверьте проводки по ним. Далее откройте в меню «Отчёты»→пункт «Специализированные отчёты» →откроются подпункты: реестр документов, кассовая книга, товарный отчёт, сопроводительный реестр.

5. Посмотрите их и убедитесь в правильности составления и проведения кассовых документов.

6. Через меню «Отчёты», пункт «Стандартные бухгалтерские отчёты» просмотрите оборотно-сальдовую ведомость и оборотно-сальдовую ведомость по счёту и другие отчёты и ведомости по кассовым операциям.

ОК.

Тема 8. Учет операций по расчётному счёту.

Учёт операций по расчётному счёту в комплексной конфигурации предусмотрен в меню «Торговля и бухгалтерия», группа «Документы по банку», которая включает пункты «Журнал платёжных документов», «Журнал движений по банку» и «Выписка банка».

«Журнал платёжных документов» включает перечень платёжных документов, по которым не составляются бухгалтерские проводки: «Платёжное поручение», «Аккредитив», «Платёжное требование» и «Инкассовое поручение».

«Журнал движений по банку» содержит документы: «Перемещение денег (банк)», «Строка выписки банка (приход)» и «Строка выписки банка (расход)».

Документ «Выписка банка» формирует выписку банка за определённый день на основании документов: «Строка выписки банка (приход)» и «Строка выписки банка (расход)».

Для учёта остатка и движения денежных средств организации в обслуживающих банках в программе используется балансовый счёт 51 «Расчётные счета». Поскольку организация может иметь несколько расчётных счетов, открытых в различных банках, то учёт ведётся в разрезе субконото вида «Банковские счета» типа справочник «Банковские счета».

Приказ обслуживающему банку на перечисление с расчётного счёта чаще всего оформляется в виде платёжного поручения.

Документ «Платёжное поручение» предназначен для оформления и печати платежных поручений. Документы этого вида создаются, хранятся и редактируются в специальном журнале "Платежные документы". Новый документ можно также вызвать в меню "Документы" / "Банк" / "Платежное поручение".

При создании нового документа фирма, от имени которой оформляется платежное поручение, устанавливается в соответствии с настройками по умолчанию для пользователя. Расчетный счет из справочника "Банковские счета" устанавливается в соответствии с выбранным основным расчетным

счетом для фирмы (закладка "Банковский счет" в форме фирмы). По кнопке "О" открывается информация о выбранном расчетном счете, которую можно отредактировать, не выходя из документа.

По кнопке "..." справочник "Банковские счета" открывается для указанной фирмы в режиме выбора, и можно выбрать другой ее расчетный счет.

Информация о плательщике, получателе и назначении платежа автоматически

заполняется в соответствии с установленными в документе реквизитами. Эта информация представлена в виде текста, который можно в любой момент откорректировать.

Редактирование информации производится на закладке «Печать».Для удобства заполнения можно воспользоваться специальной обработкой, вызываемой по кнопке "Заполнить".

В специальном окне представлен список реквизитов плательщика (получателя). С помощью управляющих клавиш(вверх, вниз) можно изменить порядок представления реквизитов, а также можно удалить описание реквизита из текста.

С помощью кнопки "Авто" можно восстановить тот порядок реквизитов, который установлен в конфигурации по умолчанию.

Если нажать на кнопку "ОК", то данный текст будет доступен для редактирования на закладке "Печать".

По кнопке "Действия можно произвести следующие действия:

• Пункт "Структура подчиненности" открывается окно, содержащее дерево структуры подчиненности, в которую включен данный документ.

• Пункт "Ввести на основании" позволяет вводить новые документы на основании выбранного.

• Пункт "Открыть в журнале" открывает общий журнал документов и устанавливает курсор на данном документе.

Для отражения в бухгалтерском учёте зачисления или списания денежных средств по расчётному счёту в комплексной конфигурации предназначен документ «Выписка банка». Он предназначен для отражения в информационной базе выписки как с рублёвого, так и с валютного счетов.

Для отражения движений по расчётному счёту в выписке банка существуют документы, которые составляются на основании первичных документов по приходу и расходу денег на расчётном счете. Это «Строка выписки банка (приход)» и «Строка выписки банка (расход)».

Информация о поступлении денег на расчетный счет заносится с помощью документа "Строка выписки банка (приход). Новый документ может быть оформлен из пункта меню "Документы" / "Банк" /"Строка выписки (приход)".

Новый документ может быть также оформлен с помощью кнопки "Приход" в обработке "Банковская выписка".

В том случае, если новый документ оформляется из банковской выписки, в него автоматически заносятся параметры, определенные в банковской выписке фирма, расчетный счет и валюта расчетного счета. Платеж может быть зафиксирован с учетом или без учета НП.

В документе должен быть зафиксирован вид оплаты. Возможны следующие варианты оплаты: "Поступление от покупателя", "Возврат от поставщика" и "Прочее".

Если в выписке из банка указывается конкретный документ, по которому произведен платеж, то его можно указать в данном документе, как документ-основание (кнопка "Основание" в документе).

В том случае, если в качестве вида оплаты выбрано "Прочее", изменяется форма документа, в ней появляется дополнительно поле "Счет" и значения соответствующих субконто. Данные поля заполняются пользователем в соответствии с тем, на какие бухгалтерские счета следует отнести получение безналичных денежных средств. Эти поля не являются обязательными, однако если они не заполнены, то по документу с видом оплаты "прочее" бухгалтерские проводки формироваться не будут.

В случае, если фиксируется получение предоплаты от покупателя, на основании документа "Строка выписки (приход)" оформляется документ "Счет-фактура выданный".

По кнопке "Действия можно произвести следующие действия:

• Пункт "Структура подчиненности" открывает окно, содержащее дерево структуры подчиненности, в которую включен данный документ.

• Пункт "Отчет о движениях документа" для проведенного документа показывает изменения в информационной базе, выполненные этим документом.

• Пункт "Отчет о бухгалтерских проводках" для проведенного документа показывает в табличном виде проводки, которые будут формироваться по этому документу.

• Пункт "Ввести на основании" позволяет вводить новые документы на основании выбранного.

• Пункт "Открыть в журнале" открывает общий журнал документов и устанавливает

курсор на данном документе.

Информация о списании денег с расчетного счета заносится с помощью документа "Строка выписки банка (расход). Новый документ может быть оформлен из пункта меню "Документы" / "Банк" /"Строка выписки (расход)"Новый документ может быть также оформлен с помощью кнопки "Расход" в обработке "Банковская выписка". Новый документ открывается при нажатии на кнопку "Расход" в банковской выписке.

В том случае, если новый документ оформляется из банковской выписки, в него автоматически заносятся параметры, определенные в банковской выписке - фирма, расчетный счет и валюта расчетного счета. Платеж может быть зафиксирован с учетом или без учета НП. В документе должен быть зафиксирован вид оплаты.

Возможны следующие варианты оплаты: "Оплата поставщику", "Возврат

покупателю", "Прочее".

Если в выписке из банка указывается конкретный документ, по которому произведен платеж, то его можно указать в данном документе, как документ-основание (кнопка "Основание" в документе).

В том случае, если в качестве вида оплаты выбрано "Прочее", изменяется форма документа, в ней появляется дополнительно поле "Счет" и значения соответствующих субконто. Данные поля заполняются пользователем в соответствии с тем, на какие бухгалтерские счета следует отнести списание безналичных денежных средств. Эти поля не являются обязательными, однако если они не заполнены, то по документу с видом оплаты "прочее" бухгалтерские проводки формироваться не будут.

По кнопке "Действия можно произвести следующие действия:

• Пункт "Структура подчиненности" открывает окно, содержащее дерево структуры подчиненности, в которую включен данный документ.

• Пункт "Отчет о движениях документа" для проведенного документа показывает изменения в информационной базе, выполненные этим документом.

• Пункт "Отчет о бухгалтерских проводках" для проведенного документа показывает в табличном виде проводки, которые будут формироваться по этому документу.

• Пункт "Ввести на основании" позволяет вводить новые документы на основании выбранного.

• Пункт "Открыть в журнале" открывает общий журнал документов и устанавливает курсор на данном документе.

Практическая работа № 16.