Инвентаризация в рознице.

Формирование документа «Инвентаризация (по рознице)» производится следующим образом.

1. Меню «Торговля и бухгалтерия», группа «Документы по учёту ТМЦ», пункт «Журнал складских документов».

2. На панели инструментов этого журнала нажмите на кнопку «Новая строка». В появившемся диалоговом окне «Выбор вида документа» выберите пункт «Инвентаризация ТМЦ» → ОК.

3. Появляется диалоговое окно «Инвентаризация». По кнопке «Операция» задаётся вид инвентаризации (по складу или по рознице).

4. На вкладке «Шапка» значения реквизитов «Фирма» и «Склад» выбираются из соответствующих справочников.

5. На вкладке «Табличная часть» следует обратить особое внимание на кнопки «Заполнить» и «Цены».

После нажатия на кнопку «Цены» предлагается для редактирования диалоговое окно «параметры документа», в котором надо задать валюту документа путём выбора из списка.

После нажатия на кнопку «Заполнить» таблица будет заполнена товарами, которые остались на складе.

6. Полученная таблица редактируется в части реального количества ТМЦ на складе. После ввода фактического количества ТМЦ на складе (в графе «Кал. (факт)» двойным щелчком мыши по этой клетке) в следующей графе «Откл.» Выводится недостача (со знаком «-« красным цветом) или избыток (без знака обычным цветом).

7. Внизу диалогового окна в информационной строке выводится общая сумма ТМЦ на складе (учётная и фактическая).

8. После нажатия на кнопку выбора печатной формы «Сверка» предлагается три печатные формы:

• Сверка наличия;

• Инвентаризационная опись формы № ИНВ-3;

• Сличительная ведомость формы № ИНВ-19.

Этот документ только записывается. Проведение документа не производит никакого движения в регистрах и не формирует проводок, однако по результатам инвентаризации можно выписать подчинённый документ: «Отчёт ККМ». Состав этого документа будет заполнен согласно результатам проведения инвентаризации.

9. В диалоговом окне документа «Инвентаризация» нажать на кнопку «Действия», выбрать пункт «Ввести на основании», из предложенного списка выбрать вид документа «Отчёт ККМ» и сформировать его. порядок его формирования изложен выше.

Практическая работа № 12.

Тема: Заполнение документов по инвентаризации товаров.

Этапы выполнения работы.

1. Меню «Торговля и бухгалтерия»→пункт «Документы по учёту ТМЦ»→подпункт «Журнал складских документов»→окно «Журнал складских документов»→пиктограмма «Новый»→окно «Выбор вида документа»→выбираем «Инвентаризация»→ОК.

2. Появляется окно «Инвентаризация по складу»→заполняем обе его закладки «Шапку» и «Табличную часть» по складам 1, 2 и розничному складу. Вверху окна в поле заполнения есть клавиша «Операция». При заполнении щёлкните по ней, появится две строки: «Инвентаризация (по складу)» и «Инвентаризация (по рознице)». При заполнении инвентаризации по оптовым складам выберите строку «Инвентаризация (по складу)», а по розничному складу «Инвентаризация (по рознице)». При заполнении табличной части окна щёлкните по клавише «Заполнить» вверху табличной части, и данные остатков товаров по складу заполнятся автоматически.

3. В документе по инвентаризации склада № 2 изменим фактическое количество остатка «Колбасы варёной». Для этого в табличной части щёлкните два раза мышью в колонке «факт» по строке «колбаса варёная» и измените количество колбасы: сделайте его на 2 килограмма меньше. В колонке «Отклонения» появится красным цветом «- 2» и изменится сумма по документу по строке «по факту».

4. После заполнения каждого документа щёлкните по клавише «Записать» внизу окна и «ОК». Документ будет записан, но не проведён.

6. В диалоговом окне документа «Инвентаризация» нажать на кнопку «Действия», выбрать пункт «Ввести на основании», из предложенного списка выбрать вид документа «Списание ТМЦ».

7. На вкладке «Шапка» необходимо указать номер счета, на который списывается недостающий товар. Это обычно при любой недостаче – счёт 94.

8. На вкладке «Табличная часть» кнопки «Заполнить и «Подбор» служат для заполнения табличной части документа по документу-основанию или простому подбору ТМЦ для списания. Полученную таблицу можно отредактировать в части количества.

9. Документ «Списание ТМЦ», таким образом, после записи и проведения формирует бухгалтерскую проводку: 94 – 41.1 – 100-00

10. Обычно счет 94 остатка на конец месяца не имеет. Недостачи по решению руководителя списываются:

• В пределах норм естественной убыли: 44.3 – 94 – 48-00 (рассчитывается вручную при помощи утверждённых норм определения нормы Е. У. и методики расчёта). При составлении этой проводки в колонке «Субконто д-т» необходимо будет заполнить справочник «Статьи расходов на продажу»: окно «Справочник. Статьи расходов на продажу» → пиктограмма «Новая строка» → и передвигая курсор заполняем «Наименование»: Недостачи по складу № 2; «Вид расходов»→ выбираем их перечня строку «Другие расходы, принимаемые для целей налогообложения» → щёлкаем по пиктограмме «Записать», а затем по пиктограмме «Выбрать».

• Сверх норм естественной убыли: 73.2 – 94 – 52-00;

• Списание на МОЛ оптовой наценки на товар: 73.2 – 98.4 – 40-00.

Поэтому, кроме проведения этого документа, надо в меню «Торговля и бухгалтерия» выбрать пункт «Бухгалтерия», подпункт «Бухгалтерская справка», и составить этот документ на списание недостачи на три проводки, указав соответствующую дату операции и заполнив закладку «Налоговый учёт».

11. После проделанной работы проверьте правильность её выполнения через меню «Отчёты»→ «Стандартные бухгалтерские отчёты» и посмотрите следующие отчёты: «Оборотно-сальдовая ведомость», «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту», «Анализ счёта» и другие по Вашему выбору.

ОК.