1.5. Операції, які здійснюють комерційні банки

Для забезпечення виконання своїх функцій та досягнення стратегічних та тактичних цілей комерційні банки здійснюють відповідні операції, постійно намагаючись збільшувати їх кількість та підвищувати якість.

Операції банку – це дії банківської установи, спрямовані на забезпечення функціонування, з одного боку, як суб’єкта підприємницької діяльності, з іншого – як фінансового посередника, який здійснює властиві йому функції.

Банківські операції можливо згрупувати за наступними ознаками:

1. За економічною сутністю:

а) базові:

депозитні (приймання вкладів від юридичних і фізичних осіб);

розрахункові (відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них);

кредитні та інвестиційні (розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик);

б) інші операції та дії, спрямовані на задоволення потреб клієнтів та отримання прибутку:

операції з валютними цінностями;

емісійні операції;

операції з цінними паперами (купівля-продаж за дорученням клієнтів, операції на ринку цінних паперів, включаючи андеррайтинг);

надання гарантій і поручительств та інших зобов’язань від третіх осіб;

факторинг;

лізинг;

послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;

випуск платіжних інструментів (чеків, векселів та ін.);

надання консультаційних та інформаційних послуг;

засновницькі операції;

інкасація;

депозитарна діяльність і діяльність з ведення реєстрів власників іменних

цінних паперів.

2. За функціональним призначенням:

а) пасивні операції – це операції, за допомогою яких банки формують свої ресурси для проведення кредитних та інших активних операцій (залучення коштів на рахунки юридичних та фізичних осіб; емісія власних цінних паперів, кредити, отримані від інших банків);

б) активні операції – це операції, за допомогою яких банки розміщують наявні ресурси з метою отримання доходів:

кредитні (короткострокове та довгострокове кредитування виробничої, соціальної, інвестиційної та наукової діяльностей підприємств та організацій; надання споживчих кредитів населенню; лізинг, факторинг);

інвестиційні (формування портфеля цінних паперів);

засновницькі (участь коштами банку в господарській діяльності підприємств);

міжбанківські (у частині наданих кредитів іншим банкам).

3. Комісійно-посередницькі операції – операції банків за дорученням клієнтів за певну плату – комісію або процент:

а) комісійно-розрахункові операції, пов’язані зі здійсненням внутрішніх та міжнародних розрахунків;

б) торговельно-комісійні – купівля-продаж за дорученням клієнтів цінних паперів, валюти, дорогоцінних металів, посередництво в розміщенні акцій та облігацій, бухгалтерське та консультаційне обслуговування;

в) інші – традиційні фінансові та біржові послуги (управління пакетами акцій, бюджетне та податкове планування, допомога у злитті тощо); гарантійні

послуги (ф’ючерси, опціони, свопи).

4. Відповідно до специфіки банківської діяльності:

традиційні операції;

нетрадиційні операції.

5. Відповідно до суб’єктів отримання послуг:

банкам та іншим фінансовим установам;

суб’єктам господарської діяльності;

фізичним особам.

6. Відповідно до оплати за надання:

платні послуги;

безплатні послуги.

Ефективність здійснення банківських операцій залежить від багатьох факторів. Найважливішим серед них виступає побудова оптимальної організаційної структури комерційного банку.