Расходы на рекламу в средствах массовой информации
Таблица 7.7
Общая сумма расходов на рекламу
Таблица 7.8
Средства массовой информации в рекламной деятельности
3.6 Производственный план
Этот раздел подробным образом описывает путь, посредством которого предприятие планирует производить продукцию в нужном количестве, требуемого качествав определенные сроки. Он включает:
описание технологического процесса;
основные требования к организации производственного процесса;
программу производства продукции;
состав необходимого оборудования;
стоимость основных производственных фондов;
потребность сырья, материалов, комплектующих;
амортизациюосновных фондов;
поставщиков сырья и материалов и ориентировочные цены, условия поставок;
альтернативные источники снабжения материальными ресурсами;
себестоимость(текущиеиздержки) производимой продукции;
экологическая безопасность проекта мероприятия, затраты, эффективность.
Информацию по разделу целесообразно представлять, используя табл. 7.9-7.12.
Таблица 7.9
Программа производства продукции
Таблица 7.10
Материальные затраты
Таблица 7.11
Амортизационные отчисления
Таблица 7.12
Затраты на производство продукции
3.7 Организационный план
В данном разделе приводится информация, характеризующая организационную структуру предприятия, сведения оперсоналеи кадровая политика фирмы. Организационный план содержит следующие группы вопросов.
1. Организационная структура предприятия:
организационная схема управления предприятия;
состав подразделений и их функции;
организация координирования и взаимодействия служб и подразделений фирмы и др.
2. Управленческий персонал характеризуется с позиций возраста, образования, занимаемой должности, опыта, прав полномочий, владения акциямипредприятия, функциональных обязанностей, достоинств и недостатков.
3. Персонал предприятия, не связанный с управлением:
потребностьв кадрах по профессиям;
квалификационные требования;
форма привлечения к труду (постоянная работа, совместительство и др.);
режим труда.
Данную группу вопросов желательно представить в табличной форме.
4. Оплата труда:
положение об оплате труда (система оплаты труда, порядок премирования, предоставление льгот, доплат, дотаций, моральные стимулы,страхованиеи др.).
5. Кадровая политика предприятия:
принципы отбора сотрудников;
принципы найма на работу;
создание системы повышения квалификации и переподготовки кадров;
разработка метода и процедуры оценки качества работы сотрудников;
система продвижения работников по службе.
При составлении организационного плана рекомендуем использовать табл. 7.13 и 7.14.
Таблица 7.13
План потребности в персонале и заработной плате
Таблица 7.14
Сводный план по труду и заработной плате
3.8 Инвестиционный план
В данном разделе необходимо изложить плансоздания нового предприятия или расширения уже действующего, указать перечень требуемыхинвестицийи источникифинансирования.
Первоначально в разделе должны быть отражены этапы работ по подготовке предприятия к производству продукции (услуг). Предпроизводственная стадия для каждого инвестиционного проектабудет своя, однако существует общепринятая этапность подготовительных работ, которая включает: организационный этап, строительно-монтажные работы, приобретение (изготовление) и монтаж оборудования, проведениенаучно-исследовательских работ и ОКР, разработку технической документации на продукцию и оснастку, изготовление и испытание опытных образцов продукции, доработку технической документации, запуск серийного производства.
Одновременно планируется выполнение работ по формированию рынка сбытапродукции, по подбору подрядчиков, заключению договоров на покупку сырья, материалов, комплектующих изделий. При составлении плана также следует учесть затраты времени и средств на реализацию следующих стадий проекта:
юридическую регистрацию предприятия;
осуществление программы капиталовложений;
наем рабочей силы;
изготовление опытной партии продукции;
оценку и тестирование выпускаемой продукции;
получение заказов и т. п.
На основе этой информации формируется план инвестиционных затрат.
В данном разделе разрабатывается график выполнения работ по организации производственного процесса.
Определение состава необходимого оборудования - важный элемент инвестиционного плана (табл. 7.15).
Таблица 7.15