Тема 25. Злочини у сфері господарської діяльності – 2 години

1. Загальна характеристика та система злочинів у сфері господарської діяльності.

2. Характеристика злочинів у сфері банківської системи України (ст.ст. 200, 208 КК України).

3. Характеристика злочинів у сфері бюджетної системи України (ст.ст. 210, 211 КК України).

4. Характеристика злочинів у сфері кредитно-фінансової системи України:

4.1. виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання, ввезення в Україну з метою використання при продажу товарів, збуту або збут підроблених грошей, державних цінних паперів, білетів державної лотереї, марок акцизного податку чи голографічних захисних елементів;

4.2. контрабанда;

4.3. ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів);

4.4. ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування;

4.5. незаконне виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів;

4.6. незаконне виготовлення, підроблення, використання або збут незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених контрольних марок.

5. Характеристика злочинів у сфері підприємництва та іншої діяльності суб’єктів господарювання:

5.1. фіктивне підприємництво;

5.2. протидія законній господарській діяльності;

5.3. легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму;

5.4. умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму;

5.5. порушення порядку здійснення операцій з металобрухтом.

6. Характеристика злочинів у сфері конкурентних відносин:

6.1. незаконне використання знака для товарів і послуг, фірмового найменування, кваліфікованого зазначення походження товару;

6.2. незаконне збирання з метою використання або використання відомостей, що становлять комерційну або банківську таємницю;

6.3. розголошення комерційної або банківської таємниці.

7. Доведення банку до неплатоспроможності.

8. Доведення до банкрутства.

9. Злочини у сфері використання фінансових ресурсів та обігу цінних паперів:

9.1. шахрайство з фінансовими ресурсами;

9.2. маніпулювання на фондовому ринку;

9.3. підроблення документів, які подаються для реєстрації випуску цінних паперів;

9.4. порушення порядку ведення реєстру власників іменних цінних паперів;

9.5. виготовлення, збут та використання підроблених недержавних цінних паперів;

9.6. незаконне використання інсайдерської інформації;

9.7. приховування інформації про діяльність емітента.

10. Умисне введення в обіг на ринку України (випуск на ринок України) небезпечної продукції.

11. Незаконна приватизація державного, комунального майна.

Задача № 1

Громадянином С. біля банкомату „Імекс Банк” було знайдено кредитну картку. Не довго думаючи, він вирішив перевірити, чи є на даній картці будь-які кошти. Ввівши найпростіший код, який спав йому на думку (1,2,3,4), і який в подальшому виявився вірним, він зняв з даного рахунку 1500 грн. Кваліфікуйте дії С.

Задача № 2

К. купив у Львові діамант без оправи, який таємно вивіз до Англії, де продав його за 25 тис. фунтів. Дайте кримінально-правову оцінку дій К.

Задача № 3

Замісник Голови адміністрації Ульяновського району Кіровоградської області Ш. розпорядився, щоб 2/5 частини наданих державою коштів для відбудови району передали на реставрацію Ульяновської Православної Церкви. Хоча розтрата цих коштів не була передбачена місцевим бюджетом. Чи правомірні дії Ш.? Якщо ні, то кваліфікуйте його діяння.

Задача № 4

Головний бухгалтер торговельно-закупівельної бази по постачанню дитячих, шкільних і лікувально-оздоровчих установ міськвиконкому Г., порушивши Закон, зменшила оподатковуваний прибуток, несвоєчасно перераховувала в бюджет прибутковий податок із заробітної плати, у результаті чого в бюджет не надійшло коштів на суму 18746 грн. Вирішить питання про відповідальність Г.

Задача № 5

Водій рейсового автобусу Кишинів-Одеса С. намагався перевезти через державний кордон вино-коньячні вироби, сховавши їх від працівників митниці в спеціальному таємному сховищі в автобусі, за що був затриманий працівниками митниці. Кваліфікуйте дії С.