5.3. Собственное удержание

В современной хозяйственной практике и деятельности человека все чаще встречаются риски, которые не под силу ни одному страховщику. В особенно крупных рисках участвуют сотни страховых компаний.

Емкость рынка - общая сумма ответственности, которую страховые компании, участвующие в страховании, состраховании, перестраховании, могут принять на себя в силу своих финансовых возможностей. Если риск (и) превышает емкость рынка, они передаются на другие рынки. Отмеченное положение справедливо и по отношению к отдельным компаниям.

Проблема определения необходимых объемов перестрахования является наиболее сложным как в теоретическом, так и практическом плане.

Собственное удержание (нетто-удержание, уровень удержания) – экономически обоснованный уровень суммы, в пределах которой страховая компания оставляет риски на своей ответственности. В пределах этой суммы страховщик считает целесообразным возместить возможные убытки.

На рис.5.2 представлена модель перестрахования с точки зрения уровня собственного удержания.

Страховая сумма (страховая ответственность)

Риски, передаваемые в перестрахование

Размер собственного удержания

Риски, остающиеся на своей ответственности

Договоры страхования

Рис. 5.2. Модель перестрахования с точки зрения

уровня собственного удержания

Рассмотрим пример. Пусть страховщик установил собственное удержание на уровне 500 тыс. руб. В таком случае риск с уровнем ответственности (страховой суммой) в размере 550 тыс. руб. подлежит передаче в перестрахование в части 50 тыс. руб.

Размер собственного удержания устанавливается в рублях, в процентах.

При определении уровня собственного удержания следует учитывать следующие факторы.

1. Средняя доходность по отдельным видам страхования. Чем выше доходность, тем выше возможно установить уровень собственного удержания.

2. Средняя убыточность по отдельным рискам или видам страхования. Чем ниже убыточность, тем выше уровень собственного удержания.

3. Объем премии. Чем выше объем страховой премии, тем выше уровень собственного удержания. Это объясняется тем, что на большом страховом портфеле четче реализуются страховые закономерности, учтенные при формировании тарифа.

4. Территориальная рассредоточенность застрахованных объектов. При большей рассредоточенности объектов страхования меньше вероятность кумуляции убытков, а следовательно, возможно установить размер собственного удержания выше.

5. Расходы на ведение дела. Чем выше их величина, тем в меньшем объеме следует устанавливать размер собственного удержания.

Кроме того, при установлении собственного страхования следует учитывать резервы и активы страховой компании в части структуры инвестиционного портфеля с целью осуществления своевременных выплат, не приводящих к нарушению финансовой устойчивости страховщика.

Приемы определения уровня собственного удержания (далее -):

1. устанавливается в процентах от размера собственных средств. Так в странах ЕСустанавливается в объеме 1-5 % от размера собственных средств. В РФ до недавнего временинормативно был установлен на уровне 10 % от размере собственных средств.

2. возможно установить по формуле

, (5.1)

где – максимальное математически обоснованное собственное удержание, при котором не произойдет ухудшения финансовой устойчивости проводимых страховых операций;

–коэффициент, характеризующий степень финансовой устойчивости страховых операций определяется по формуле (5.2);

–совокупная сумма нетто-премии по всем договорам страхования.

, (5.2)

здесь - количество застрахованных объектов,

- убыточность страховой суммы.

Фронтирование – нулевое собственное удержание, т.е. передача 100 % риска. Страховая (фронтирующая) организация выдает свой страховой полис по просьбе другой страховой организации, которая затем весь этот риск принимает в перестрахование. Основной страховщик при этом имеет право на определенное вознаграждение, поскольку он несет расходы на ведение дела и юридическую ответственность перед страхователем.