Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Финансовое право практикум. Учебно-методическое пособие для бакалавриата
.pdf
Примерная тематика рефератов, курсовых и дипломных работ
20. Финансовые полномочия Правительства РФ.
21. Министерство финансов РФ (общая характеристика, функции,
правовые основы деятельности).
22. Финансовая основа деятельности региональной (краевой, областной) администрации.
23. Финансовая основа местного самоуправления в Российской
Федерации.
24. Финансовая система Российской Федерации: понятие, институты, правовые основы.
25. Правовое регулирование международных финансовых отношений.
26. Финансово-правовые полномочия Международного валютного
фонда.
27. Конституционные основы финансового права.
28. Финансовое право как отрасль права: признаки, особенности.
29. Предмет финансового права.
30. Метод финансового права.
31. Финансово-правовые нормы, их виды, особенности.
32. Финансово-правовые институты.
33. Финансово-правовые отношения и их особенности.
34. Субъекты финансово-правовых отношений.
35. Договор в финансовом праве: актуальные проблемы.
36. Ответственность в финансовом праве.
37. Источники финансового права в Российской Федерации.
38. Соотношение финансового и гражданского права: теоретические аспекты.
39. Денежная система Российской Федерации: понятие, элементы,
правовые основы.
40. Юридическая природа денег.
41. Государственное регулирование эмиссии денег.
42. Правовое регулирование денежного обращения.
43. Финансовый контроль как экономическая и правовая категория.
44. Имплементация принципов финансового контроля Лимской
декларации руководящих принципов контроля ИНТОСАИ в законодательстве о контрольно-счетных органах Российской Федерации.
45. Правоотношения финансового контроля: элементы структуры,
содержание и виды.
46. Проблемы соотношения государственного финансового контроля с производством по делам о юридической ответственности за нарушения законодательства в сферах публичной финансовой деятельности
и денежного обращения в Российской Федерации.
201
Глава 4
47. Правовой статус Счетной палаты РФ и проблемы его реализации.
48. Правовые основы организации и деятельности контрольносчетных органов субъектов РФ и муниципальных образований.
49. Публичные финансы как объект государственного финансового
контроля.
50. Контрольные функции Федерального казначейства.
51. Контрольные полномочия главных распорядителей бюджетных
средств, главных администраторов доходов и источников финансирования дефицитов бюджетов.
52. Виды финансового контроля в Российской Федерации.
53. Финансовый контроль органов представительной власти.
54. Контрольно-надзорные органы Министерства финансов РФ.
55. Контроль главного бухгалтера.
56. Аудит в системе финансового контроля: история, организация,
правовой статус.
57. Методы финансового контроля.
58. Плата за воду: от королевского домена до электрических
концессий.
59. Бюджет и казна: развитие и взаимопроникновение институтов.
60. Бюджет как финансово-правовая категория.
61. Бюджетное право в системе финансового права.
62. История бюджета и бюджетного права в России.
63. Бюджетный закон в России 1906–1917 гг.: структура, рассмотрение, утверждение.
64. Бюджетная классификация: понятие, структура, функции.
65. Понятие и виды субъектов бюджетного права.
66. Система бюджетного права.
67. Источники бюджетного права.
68. Вопросы финансов и бюджета в Конституции РФ.
69. Бюджет в правовом государстве.
70. Бюджетное устройство Российской Федерации, его принципы.
71. Бюджетные права как политическая и правовая категория.
72. Бюджетные права субъектов РФ.
73. Бюджетные права муниципальных образований.
74. Понятие и правовые основы бюджетного процесса в Российской
Федерации.
75. Разработка и принятие бюджета в России и США (сравнительный анализ).
76. Исполнение бюджета как основная стадия бюджетного процесса.
77. Казначейское исполнение бюджета.
202
Примерная тематика рефератов, курсовых и дипломных работ
78. Правовое положение главных распорядителей и распорядителей
бюджетных средств.
79. Государственные внебюджетные фонды по законодательству
Российской Федерации: функции, правовой статус.
80. Местные бюджеты в Англии.
81. Бюджетная система США.
82. Бюджетный процесс в Англии.
83. Разработка и принятие бюджета в США.
84. Принципы формирования расходов федерального бюджета.
85. Правовые формы расходов бюджетов.
86. Правовое регулирование бюджетных кредитов.
87. Бюджетное учреждение.
88. Правовое значение бюджетной сметы государственного (муниципального) бюджетного учреждения.
89. Финансово-правовые проблемы закупок товаров, работ и услуг
для государственных нужд.
90. Неналоговые доходы бюджетов: современное состояние и перспективы развития.
91. Правовое положение Пенсионного фонда РФ.
92. Страховые взносы на государственное социальное страхование.
93. Правовое положение Агентства по страхованию вкладов
населения.
94. Налоговое право в системе финансового права.
95. Налоговая юрисдикция Российской Федерации: принципы,
формы проявления, пределы действия.
96. Налоговое правоотношение: понятие, субъекты, особенности.
97. Реализация принципа справедливости налогообложения
в практике высших судебных инстанций России – Конституционного
Суда РФ, Верховного Суда РФ.
98. Налоговое планирование: принципы, формы, пределы.
99. Толкование налогового права: способы, приемы, особенности.
100. Судебная защита прав налогоплательщиков в Российской Федерации: принципы, особенности процедуры, перспективы развития.
101. Субъективное налоговое право: осуществление, проблема злоупотребления, способы защиты.
102. Органы расследования налоговых преступлений.
103. Презумпция рыночных цен в налоговом праве.
104. Прямые и косвенные налоги (сравнительный анализ).
105. Соотношение фискальных регалий и косвенных налогов.
106. Налоговый кредит.
203
Глава 4
107. Местные налоги.
108. Таможенная пошлина.
109. Самообложение в системе местных финансов.
110. Продажа алкогольных напитков и акцизная система в Российской Федерации.
111. Правовая природа единого налога на вмененный доход.
112. Специальные налоговые режимы: упрощенная система
налогообложения.
113. Специальные налоговые режимы: соглашения о разделе
продукции.
114. Офшорные зоны: налоговое планирование или уклонение
от уплаты налогов.
115. Налогообложение взаимосвязанных организаций и групп
предприятий.
116. Косвенные налоги в СССР (теория и практика).
117. Чрезвычайные налоги.
118. Налоговая система США.
119. Государственный кредит: понятие, место в финансовой системе, правовые основы.
120. Понятие и формы государственного кредита.
121. Правовое регулирование государственных займов.
122. Государственный долг: финансово-правовые аспекты.
123. Финансово-правовые основы деятельности государственных
корпораций.
124. Государственное предприятие и бюджет (система взаимоотношений).
125. Государственное хозяйство и государственные финансы в Российской Федерации.
126. Категории «государство», «казна», «государственные финансы»:
трактовка, взаимосвязь, целостное представление.
127. Валюта и валютные ценности: проблемы определения понятий.
128. Валютно-финансовые правоотношения.
129. Финансово-правовое регулирование валютных отношений.
130. Правовой режим обращения драгоценных металлов и камней.
131. Государственная валютная монополия в СССР.
132. Иностранная валюта и валютное регулирование.
133. Мировая валютная система: проблемы развития.
134. Международные валютно-финансовые организации.
135. Коллективные валюты: финансово-правовые аспекты.
136. Валютные операции, их классификация и режимы осуществления.
204
Примерная тематика рефератов, курсовых и дипломных работ
137. Актуальные проблемы валютного контроля в Российской
Федерации.
138. Принцип федерализма в налоговых отношениях в Российской
Федерации.
139. Налогообложение операций с криптовалютами корпоративным
налогом на прибыль.
140. Инструменты поощрения прямых инвестиций в законодательстве Российской Федерации о налоге на прибыль.
141. Прибыль и доход как основа для юридического определения объекта, предмета и налоговой базы в налогах подоходного типа
(на примере налогового законодательства Российской Федерации).
142. Правовые основания (условия) учета расходов организации
при налогообложении прибыли.
143. Изменение сроков исполнения налоговой обязанности.
144. Способы обеспечения исполнения обязательств в финансовом
праве.
145. Демография и налоги.
146. Социологической подход в изучении налогового права.
147. Налоговые рескрипты.
148. Дискриминация и налоги.
149. Налогообложение в судоходной отрасли.
150. Налоговые механизмы формирования здорового образа жизни
населения.
151. Применение информационных технологий и искусственного
интеллекта в налоговом администрировании.
152. Налогообложение самозанятых.
153. Принцип эстоппеля в налоговом праве.
154. Налогообложение адвокатов и адвокатских образований.
155. Общий запрет на злоупотребление правами в налоговом праве.
156. Злоупотребление налоговым органом переквалификацией
сделок для целей налогообложения.
157. Доказывание в налоговых отношениях.
158. Налогообложение ТЭК.
159. Налоги и миграция.
160. Обязанность налоговых консультантов информировать налоговые органы о налоговых схемах клиентов.
161. Институт бюджетного источника в исчислении НДС.
162. Налог на бездетных граждан в СССР.
163. Ликвидация НЭПа мерами налогового регулирования.
164. Налоговая система Абхазии.
205
Глава 4
165. Налогообложение торговли товарами в Интернете.
166. Налогообложение электронных услуг (налог на Google)
в России.
167. Налогообложение в сельском хозяйстве.
168. Налоговый комплаенс компаний.
169. Налогообложение в космической отрасли.
170. Налогообложение нефтепереработки.
171. Налогообложение рекламы.
172. Роль налогов в становлении демократии.
173. Справедливое распределение НДФЛ между местом работы
и местом жительства налогоплательщика.
174. Денежное обращение как объект государственного финансового контроля.
175. Контроль Центрального банка РФ за организацией денежного
обращения в Российской Федерации.
176. Контрольные функции расчетно-кассовых центров Центрального банка РФ.
177. Наличное денежное обращение за рамками банковской системы как предмет контроля налоговых органов.
178. Соотношение валютных ограничений и мер валютного
контроля.
179. Существенность в аудите и аудиторский риск.
180. Документальное оформление аудита и его значение для аудируемого лица.
181. Проблемы юридической ответственности индивидуальных
аудиторов, аудиторских организаций и их должностных лиц.
182. Соотношение фискальной и регулирующей функций в налогах
и сборах.
183. Юридическая конструкция налогов, сборов и страховых
взносов.
184. Институт налоговых льгот на примере НДФЛ.
185. Плата за проезд большегрузного транспорта: место в системе
фискальных платежей.
186. Пенсионный фонд РФ: финансово-правовые аспекты.
187. Правовые основы аудиторской деятельности.
188. Таможенные сборы: понятие и виды.
189. Понятие специального налогового режима в налоговом праве
Российской Федерации.
ГЛАВА 5. ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ
К ЗАЧЕТУ (ЭКЗАМЕНУ)
1. Финансовая деятельность государства и муниципальных образований: понятие, методы.
2. Предмет и метод финансового права.
3. Понятие финансового права. Соотношение со смежными отраслями права.
4. Правовые основы местных финансов.
5. Понятие и состав финансовой системы.
6. Понятие, особенности и виды финансово-правовых норм.
7. Структура финансово-правовой нормы и ее элементы.
8. Финансово-правовые отношения, их содержание и особенности.
9. Система источников финансового права Российской Федерации,
ее конституционные основы.
10. Особенности подзаконных актов как источников финансового
права.
11. Финансовое право и прецедент.
12. Понятие и роль финансового контроля. Принципы финансового
контроля: международные и национальные.
13. Виды финансового контроля.
14. Принципы организации государственного и муниципального
финансового контроля.
15. Система и компетенция органов государственного и муниципального финансового контроля.
16. Внутрихозяйственный финансовый контроль и бухгалтерский
учет.
17. Независимый финансовый контроль (аудит): история развития,
правовое регулирование, место в системе финансового контроля.
18. Правовой статус Счетной палаты РФ.
19. Международные документы о высших органах государственного
финансового контроля. Принципы Лимской декларации ИНТОСАИ,
их отражение в российском законодательстве.
207
Глава 5
20. Методы финансового контроля. Проверка и ревизия, их виды.
Порядок проведения и оформления результатов проверок и ревизий.
21. Бюджет: происхождение понятия и история развития института.
22. Бюджетное право: понятие, предмет, система.
23. Бюджетная система и бюджетное устройство Российской Федерации, основные принципы.
24. Принцип сбалансированности бюджета. Бюджетные поступления, бюджетные расходы и бюджетные заимствования. Профицит
и дефицит бюджета.
25. Принцип достоверности бюджета. Краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное бюджетное планирование. Финансовый год и плановый период. Внесение изменений в действующий бюджет.
26. Источники бюджетного права. Конституционные основы бюджетного права.
27. Проблемы юридической ответственности за нарушения бюджетного законодательства.
28. Бюджетный процесс: понятие, стадии.
29. Закон о федеральном бюджете: порядок рассмотрения
и утверждения.
30. Формы расходов бюджетов.
31. Виды доходов бюджетов.
32. Состав неналоговых доходов федерального бюджета.
33. Бюджетные фонды федерального бюджета: цели формирования,
источники, основные направления использования.
34. Бюджетная классификация Российской Федерации: понятие,
состав, объекты.
35. Основы исполнения бюджетов различных уровней.
36. Федеральное казначейство в финансовой системе Российской
Федерации.
37. Получатели бюджетных средств, их права и обязанности.
38. Субсидии производителям товаров, работ и услуг. Порядок
предоставления.
39. Межбюджетные трансферты, их виды.
40. Система государственных внебюджетных фондов в Российской
Федерации.
41. Пенсионный фонд РФ: место в финансовой системе, основы
формирования.
42. Государственные внебюджетные фонды как финансовая основа
обязательного социального страхования. Субъекты правоотношений
по государственному социальному страхованию.
208
Примерный перечень вопросов к зачету (экзамену)
43. Понятие государственных (муниципальных) доходов и их
классификация.
44. Понятия налога, пошлины, сбора, страхового взноса.
45. Основные элементы закона о налоге (субъект, объект, предмет
налогообложения, налоговая база).
46. Виды налогов.
47. Многократное налогообложение: понятие, виды. Правовые
средства устранения многократного налогообложения.
48. Международные договоры в системе источников налогового
права.
49. Порядок установления и ввода в действие налогов в Российской
Федерации.
50. Общие условия установления страховых взносов.
51. Система налогов и сборов в Российской Федерации.
52. Основные начала (принципы) законодательства о налогах
и сборах.
53. Налог на доходы физических лиц: объект налогообложения.
54. Субъекты налога на доходы физических лиц в Российской Федерации. Порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц.
55. Налог на прибыль организаций: основные элементы.
56. Место поимущественных налогов в налоговой системе Российской Федерации.
57. Налог на добавленную стоимость. Место в системе косвенных
налогов. Объекты налогообложения.
58. Таможенные платежи: понятие, виды. Порядок определения
таможенной стоимости товаров.
59. Формы проведения налогового контроля.
60. Понятие недоимки. Порядок взыскания недоимок с юридических и физических лиц.
61. Налоговые органы в Российской Федерации.
62. Понятие налоговой администрации, ее место в системе органов
исполнительной власти и компетенция. Соотношение администрирования налоговых доходов бюджета и финансового контроля.
63. Налоговые санкции. Виды налоговых правонарушений.
64. Ответственность за налоговые правонарушения: понятие налогового правонарушения. Общие условия привлечения к ответственности по Налоговому кодексу РФ.
65. Государственный кредит и муниципальный кредит как метод
осуществления финансовой деятельности государства и муниципальных образований.
209
Глава 5
66. Реструктуризация, пролонгация и конверсия долговых обязательств: понятие, правовые последствия.
67. Государственные и муниципальные гарантии, порядок их
предоставления.
68. Виды и формы государственных и муниципальных заимствований.
69. Облигации федеральных займов: их виды, порядок эмиссии,
обслуживания и погашения.
70. Программа государственных внешних заимствований Российской Федерации, ее правовое значение.
71. Денежная система страны, ее элементы. Задачи государственного регулирования денежной системы. Экономические и юридические
меры денежной и кредитной политики, их соотношение. Денежная
реформа и деноминация.
72. Конституционные и законодательные основы денежной системы
Российской Федерации. Монополия Центрального банка РФ на эмиссию наличных денег.
73. Валютное регулирование в Российской Федерации: понятие,
объекты, цели, задачи.
74. Валютный контроль: понятие, объект. Органы и агенты валютного контроля.
75. Понятие и виды валютных операций.
76. Субъекты валютных правоотношений.
77. Виды юридической ответственности за нарушения валютного
законодательства Российской Федерации.
78. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности
в Российской Федерации.
79. Правовое положение Центрального банка РФ (Банка России).
80. Система страхования вкладов: понятие, задачи.
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]