Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Финансовое право практикум. Учебно-методическое пособие для бакалавриата
.pdf
Занятие 18. Правовое регулирование денежного обращения
23. Правовое регулирование национальной платежной системы.
24. Субъекты национальной платежной системы.
25. Действительно ли платежные системы не эмитируют деньги?
Блок V. Центральные банки – мегарегуляторы финансовых рынков
26. Неразрывная связь денежно-кредитной системы со всеми звеньями финансовой системы страны.
27. Финансовая система и финансовый рынок: соотношение
понятий.
28. Финансовые организации, их виды.
29. Функции Центрального банка РФ как мегарегулятора финансового рынка Российской Федерации.
30. Экономические и юридические инструменты регулирования
операций на финансовом рынке.
31. Особенности регулирования и надзора на рынке ценных бумаг.
32. Множественность функций центрального банка страны по управлению и надзору в финансовом секторе экономики: путь к максимальной эффективности или конфликт интересов (юридические
аспекты).
Задания
1. Назовите функции денег. Наличие каких двух функций является
обязательным признаком денежного актива?
2. Что означает выражение «наиболее ликвидный актив»?
3. Если некий актив (имущество – например, вексель) способен
опосредовать товарообмен, но не является общепризнанным в таком
качестве, может ли он считаться деньгами?
4. Означает ли законодательное закрепление законного средства
платежа, что все остальные активы, выполняющие функции денег,
обязательно будут считаться незаконными средствами?
5. Какую цель преследует фиксация в Гражданском кодексе РФ
законного средства платежа?
6. Чем можно обосновать утверждение о том, что правовые нормы,
регулирующие разнообразные денежные отношения, могут быть отнесены к нормам финансового права?
7. Эквивалентны ли наличные и безналичные деньги? Верно ли утверждение, что безналичные деньги (безналичные денежные средства) –
это не деньги как таковые, а всего лишь права требования к банку?
181
Глава 3. Тематика и содержание практических (семинарских) занятий
8. Что означает выражение «банки чеканят деньги из долговых
обязательств своих клиентов»?
9. Что такое электронные деньги (e-money), чем они отличаются
(если отличаются) от электронных денежных средств?
10. Какие цели может преследовать государственная денежно-кредитная политика? Какую цель своей денежно-кредитной политики
обозначил Банк России?
11. Может ли денежно-кредитная политика государства считаться
частью финансовой деятельности государства, если существует конституционный принцип независимости Центрального банка РФ? Возможен ли конфликт между целью денежно-кредитной политики и текущими интересами фискальной (налогово-бюджетной) политики?
12. Как законодательство РФ определяет монополию Банка России
на эмиссию денег?
13. Почему наличные (особенно бумажные) деньги традиционно
именуются денежными знаками?
14. Известны ли примеры денежных систем, предполагающих одновременное существование нескольких официальных денежных единиц?
15. Дайте определение денежной реформы. Является ли деноминация денежной реформой?
16. Возможна ли ситуация, при которой использование законного
средства платежа ограничено законодательством?
17. Как осуществляется инкассация? Кто ее проводит?
18. Является ли перевод безналичных средств в наличную форму
уголовно наказуемым деянием?
19. Что такое «набег вкладчиков на банки»?
20. Может ли эмиссия денег являться способом покрытия бюджетного дефицита государства?
21. Объясните значение терминов «инфляция» и «девальвация».
22. Какое учреждение будет считаться банком по законодательству
Российской Федерации?
23. Какими видами деятельности запрещено заниматься банкам
и иным кредитным организациям?
24. Какая юридическая особенность договора банковского вклада препятствует функционированию так называемых свободных банковских
систем, не имеющих надзорного органа и кредитора последней инстанции?
25. Дайте определение ключевой ставки Банка России. Прокомментируйте, в чем состоит ее правовое значение.
26. Сколько уровней в банковской системе Российской Федерации,
какие звенья в нее входят?
182
Занятие 18. Правовое регулирование денежного обращения
27. Входят ли иностранные и зарубежные банки в состав банковской
системы Российской Федерации?
28. Что такое «Базель III»?
29. Что представляет собой отзыв лицензии у банка?
30. Как защищаются права вкладчиков по законодательству РФ?
31. Чем вызвано создание национальной платежной системы в Российской Федерации?
32. Является ли денежно-кредитная система звеном финансовой
системы?
33. Что такое микрофинансовые организации? Почему их деятельность
не может регулироваться обычным банковским законодательством?
Задачи
Задача 1
ОАО «Вотэнерго» в рамках капитального ремонта произвело замену
бронированной двери кассы на новую бронированную дверь, имеющую сертификат 1-го класса устойчивости к взлому. При налоговой
проверке налоговый орган исключил из расчета налоговой базы налога
на прибыль расходы по замене двери кассы, указав, что законодательство не устанавливает обязанности предприятий по оборудованию помещений кассы бронированными дверями, а значит, данные расходы
не являются экономически обоснованными.
Действительно ли отсутствуют нормативные требования к защите
помещения кассы?
Задача 2
Некоммерческая организация «Фонд Призвание» финансирует
благотворительные программы помощи инвалидам. Одна из программ
предполагает поддержку предприятий, выпускающих специализированное оборудование и протезы для инвалидов. Для этого Фонд
предоставляет предприятиям долгосрочные беспроцентные займы.
Для выдачи займов используются средства привлеченных Фондом
пожертвований.
Может ли осуществление данной деятельности повлечь негативные
правовые последствия для Фонда?
Задача 3
В рамках внедрения наилучшей международной практики предоставления финансовых услуг банк предложил гражданам комплексную
183
Глава 3. Тематика и содержание практических (семинарских) занятий
услугу. Клиент вправе получить в банке кредит на более выгодных, чем
обычно, условиях, одновременно купив полис страхования жизни.
Выгодоприобретателем при наступлении страхового случая является
банк. Для удобства клиента оформление полиса производится сотрудниками банка, посещать страховую компанию не нужно.
Может ли осуществление данной деятельности повлечь негативные
правовые последствия для банка?
Задача 4
Три физических лица, являющихся гражданами Российской Федерации, договорились об учреждении банка в форме общества с ограниченной ответственностью.
Один из учредителей, гражданин А, должен занять пост генерального директора –образование среднее, имеет непогашенную судимость
за уклонение от прохождения военной службы, безработный.
На должность главного бухгалтера планируется назначить второго
учредителя, гражданина Б, окончившего курсы бухгалтерского учета
и аудита, – образование среднее, не судим.
Третий учредитель имеет высшее юридическое и высшее экономическое образование, не судим.
Согласно учредительному договору вклады каждого из учредителей
составляют 10 млн евро в рублях по официальному курсу ЦБ России.
Поскольку собственные средства у учредителей отсутствуют, внесение
вкладов будет производиться ими за счет займов, полученных от компании «Проджект Ярд Лимитед», зарегистрированной на Каймановых
островах.
Видите ли вы в этой ситуации правовые препятствия к созданию
банка и получению лицензии на ведение банковских операций по законодательству РФ?
Нормативные акты
Конституция РФ. Ст. 75.
Гражданский кодекс РФ. Часть первая. Ст. 128, 140, 141, 317. Часть
вторая. Сл. 42–46.
Уголовный кодекс РФ. Ст. 172–174.1, 185–187.
КоАП РФ. Ст. 15.1, 15.17–15.22, 15.26–15.31, 15.35, 15.36, 15.38.
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 3 февраля 1996 г.
№ 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР
184
Занятие 18. Правовое регулирование денежного обращения
«О банках и банковской деятельности в РСФСР»») // СЗ РФ. 1996.
№ 6. Ст. 492 (с изм. и доп.).
Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)» // СЗ РФ. 2002. № 28.
Ст. 2790 (с изм. и доп.).
Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма» // СЗ РФ. 2001. № 33 (ч. 1).
Ст. 3418 (с изм. и доп.).
Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // СЗ РФ.
2003. № 52 (ч. 1). Ст. 5029 (с изм. и доп.).
Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // СЗ РФ. 1999. № 9.
Ст. 1097 (с изм. и доп.).
Федеральный закон от 17 мая 2007 г. № 82-ФЗ «О государственной
корпорации развития «ВЭБ.РФ» (в ред. Федерального закона от 28 ноября 2018 г. № 452-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон
«О банке развития» и отдельные законодательные акты Российской
Федерации») // СЗ РФ. 2018. № 49 (ч. 1). Ст. 7524.
Федеральный закон от 13 октября 2008 г. № 173-ФЗ «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» // Российская газета. 2008. 14 октября.
Федеральный закон от 27 октября 2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» // Российская газета. 2008. 28 октября.
Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной
платежной системе» // СЗ РФ. 2011. № 27. Ст. 3872 (с изм. и доп.).
Федеральный закон от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ «О деятельности
по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными
агентами» // СЗ РФ. 2009. № 23. Ст. 2758 (с изм. и доп.).
Федеральный закон от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» // СЗ РФ. 2010.
№ 27. Ст. 3435 (с изм. и доп.).
Федеральный закон от 18 июля 2009 г. № 190-ФЗ «О кредитной
кооперации» // СЗ РФ. 2009. № 29. Ст. 3627.
Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных
бумаг» // СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918 (с изм. и доп.).
Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (вместе с Методикой расчета кредитного
185
Глава 3. Тематика и содержание практических (семинарских) занятий
риска по условным обязательствам кредитного характера, Методикой
расчета кредитного риска по ПФИ, Методикой определения уровня
риска по синдицированным ссудам, Порядком расчета норматива
максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) по сделкам, совершаемым на возвратной основе,
Методикой расчета риска изменения стоимости кредитного требования
в результате ухудшения кредитного качества контрагента, Порядком
распределения прибыли (части прибыли)) // Вестник Банка России.
2017. № 65–66 (с изм. и доп.).
Инструкция Банка России от 5 декабря 2013 г. № 147-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов)
уполномоченными представителями Центрального банка Российской
Федерации (Банка России)» // Вестник Банка России. 2014. № 23–24
(с изм. и доп.).
Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах
хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России
в кредитных организациях на территории Российской Федерации (утв.
Банком России 29 января 2018 г. № 630-П) // Вестник Банка России.
2018. № 51.
Указание Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У «О порядке
ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном
порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» // Вестник Банка
России. 2014. № 46 (с изм. и доп.).
Положение о ведении счетов территориальных органов Федерального казначейства и финансовых органов субъектов Российской
Федерации (муниципальных образований), органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации
(утв. Банком России № 629-П, Минфином России № 12н 23 января
2018 г.) // Вестник Банка России. 2018. № 33.
Положение о правилах осуществления перевода денежных средств
(утв. Банком России 19 июня 2012 г. № 383-П) // Вестник Банка России. 2012. № 34 (с изм. и доп.).
Указание Банка России от 26 декабря 2006 г. № 1778-У «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка
России» // Вестник Банка России. 2007. № 5 (с изм. и доп.).
Указание Банка России от 6 февраля 2006 г. № 1656-У «О действиях
при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов» // Вестник Банка России. 2006. № 16 (с изм. и доп.).
186
Занятие 18. Правовое регулирование денежного обращения
Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2019 год и период 2020 и 2021 годов (утв. Банком
России) // Вестник Банка России. 2018. № 89–90.
Литература
Основная
Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект (ТК Велби), 2009.
Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева, Е.В. Покачалова. 6-е изд., перераб. и доп. М.: Норма, 2017.
Банковское право Российской Федерации: Учебное пособие / Отв.
ред. Е.Ю. Грачева. М.: Норма, 2008.
Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Регулирование, контроль и надзор
на финансовом рынке в Российской Федерации: Учебное пособие
для бакалавриата и магистратуры. М.: Юрайт, 2017.
Ефимова Л.Г. Банковское право. Т. 1: Банковская система Российской Федерации. М.: Статут, 2010.
Дополнительная
Агарков М.М. Основы банковского права: Курс лекций; Учение
о ценных бумагах: Научное исследование. 3-е изд. М.: Волтерс Клувер,
2005.
Актуальные проблемы финансового права: Монография / Л.Л. Арзуманова, Н.М. Артемов, О.В. Болтинова и др.; Отв. ред. Е.Ю. Грачева.
М.: Норма, Инфра-М, 2016. Гл. 8–13.
Алферов В.Т., Навой А.В. Золото в структуре международных резер-
вов Российской Федерации: трансформация подходов к управлению //
Деньги и кредит. 2014. № 10.
Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство,
практика: Юридические очерки. М.: Учебно-консультационный центр
«ЮрИнфоР», 2000.
Белов В.А. Денежные обязательства. М.: Учебно-консультационный
центр «ЮрИнфоР», 2001.
Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета
и банковские расчеты. М.: Статут, 2006.
Генкин А.С. Планета WEB-денег в XXI веке: Учебное пособие. М.:
Кнорус, 2008.
187
Глава 3. Тематика и содержание практических (семинарских) занятий
Генкин А.С. Частные деньги: история и современность. М.: Альпина
Паблишер, 2002.
Гузнов А.Г. Правовые проблемы имплементации Базеля II в России // Законодательство. 2008. № 8.
Гузнов А.Г. Убеждение и принуждение в системе обеспечения деятельности Банка России // Банковское право. 2011. № 2.
Сото Хесус де Уэрта. Деньги, банковский кредит и экономические
циклы. М.: Социум, 2008.
Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: теория и практика применения. М.: ИД Высшей школы экономики, 2012.
Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика: Монография.
М.: НИМП, 2001. Гл. 3, § 3.
Жариков М.В. Интернационализация валют стран БРИКС: Монография. М.: Проспект, 2016.
Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве.
М.: Статут, 1999.
Мишкин Фредерик С. Экономическая теория денег, банковского
дела и финансовых рынков: Пер. с англ. 7-е изд. М.: ООО «И.Д. Вильямс», 2006.
Моисеев С.Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика:
Учебное пособие. М.: Изд-во МФПА, 2011.
Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: Учеб.-консульт. центр «ЮрИнфоР», 1996.
Новоселова Л.А. О понятии и правовой природе безналичных расчетов // Законодательство. 1999. № 1.
Овчарова Е.В., Хаменушко И.В. Криптовалюты и их майнинг как
экономическая реальность: предпосылки правового регулирования //
Законодательство. 2017. № 12.
Пешкова Х.В. Денежно-кредитная политика государства и бюджет //
Финансовое право. 2016. № 4.
Рождественская Т.Э. Национальная платежная система как объект
надзора // Банковское право. 2011. № 4.
Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г., Шамраев А.В. Банковское право.
Публично-правовое регулирование: Учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юрайт, 2018.
Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г., Шамраев А.В. Банковское право.
Частно-правовое регулирование: Учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юрайт, 2018.
Семилютина Н.Г. Российский рынок финансовых услуг (формирование правовой модели). М.: Волтерс Клувер, 2005. Гл. 1, § 5.
188
Занятие 19. Валютное регулирование ивалютный контроль
Хайек Ф.А. Частные деньги. М.: Институт национальной модели
экономики, 1996.
Core Principles for Effective Banking Supervision. Basel Committee on
Banking Supervision, 2012 // Electronic access: https://www.bis.org/publ/
bcbs230.pdf.
Интернет-ресурсы для подготовки к занятию
Официальный сайт Банка России: http://www.cbr.ru.
Официальный сайт ФАТФ: http://www.fatf-gafi.org.
Официальный сайт Росфинмониторинга: http://www.fedsfm.ru.
Официальный сайт ОЭСР: http://www.oecd.org.
Официальный сайт Банка международных расчетов: https://www.
bis.org.
Программное обеспечение для подготовки к занятию
СПС «Гарант».
СПС «КонсультантПлюс».
Занятие 19. Валютное регулирование и валютный контроль
Вопросы для самостоятельной подготовки и обсуждения на семинаре
Блок I. Валюта и валютные ценности.
Цель и задачи валютного регулирования
1. Валюта и деньги, соотношение понятий. Национальная и ино-
странная валюта и валютные ценности. Виды валют.
2. Валютная политика – элемент денежно-кредитной политики
государства, ее экономические предпосылки. Связь с финансовой
деятельностью государства.
3. Цель, задачи, экономические и юридические инструменты валютной политики.
4. Правовые режимы валютных операций (валютная монополия,
валютное регулирование и свободное совершение валютных операций):
исторический и зарубежный опыт.
5. Место правового института валютного регулирования в системе финансового права. Законодательство о валютном регулировании, его состав.
189
Глава 3. Тематика и содержание практических (семинарских) занятий
Блок II. Субъекты валютного регулирования
6. Управляющие субъекты и адресаты управленческого воздействия
в валютном регулировании.
7. Органы валютного регулирования. Специально уполномоченные
органы исполнительной власти.
8. Валютные резиденты и нерезиденты. Особенности валютного
резидентства граждан.
9. Особенности правового положения уполномоченных банков как
субъектов валютного регулирования.
10. Особенности правового положения Казначейства России как
субъекта валютного регулирования.
Блок III. Валютные операции
11. Валютные операции как предмет правового воздействия.
12. Классификация валютных операций резидентов и нерезидентов
в законодательстве РФ.
13. Юридические аспекты разделения валютных операций на международные текущие и международные капитальные валютные
операции.
14. Особенности валютных операций внутри страны.
15. Особенности зарубежных (офшорных) валютных операций.
Блок IV. Валютные ограничения
16. Валютные ограничения: понятие, общая схема анализа.
17. Система валютных ограничений в Российской Федерации, ее
эволюция и реформа.
18. Репатриация валютной выручки.
19. Режим зарубежных счетов резидентов.
20. Запрет на расчеты в иностранной валюте внутри страны.
Блок V. Валютный контроль. Юридическая ответственность за нарушение валютного законодательства
21. Понятие валютного контроля. Выявление правонарушений
и обратная связь.
22. Методы валютного контроля. Приемы и способы проверки.
Приемы и способы наблюдения.
190
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]