Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Деньги. Кредит. Банки. В 2 частях. Ч.I.. Учебное пособие
.pdf
Министерство науки и высшего образования
Российской Федерации
Национальный исследовательский ядерный университет «МИФИ»
Ю.В. Никитинская
ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ
Учебное пособие
В 2-х частях
Часть I
Москва 2023
УДК 336.7 (075.8)
ББК 65.262я73
Н 62
Никитинская Ю.В. Деньги. Кредит. Банки: Учебно
в 2-х частях. – Ч. I. [Электронный ресурс]. – М.: НИЯУ МИФИ,
2023. – 191 с.
Настоящее учебное пособие составлено в соответствии с требованиями Федерального государственного образовательного стандарта ФГОС 3++. Курс «Деньги. Кредит. Банки» позволяет сформировать у студентов базовые знания о денежно-к
банковской системе. В учебном пособии охвачены все разделы
дисциплины.
Предназначено для студентов, о
экономического факультета, а также по направлениям бакалавриата
«Менеджмент» и
лям,
изучающим самостоятельно историю развития экономической
мысли.
Рецензенты:
канд. экон. наук, доц. каф. 56 «Бухгалтерский учет и аудит»
И.Н. Черных;
канд. экон. нау
Н.В. Мандрик.
«Экономика». Пособие будет интересно читате-
к, доц. каф. 56 «Бухгалтерский учет и аудит»
бучающихся по специальностям
е пособие. –
редитной сфере и
ISBN 978-5-7262-2961-4
© Национальный исследовательский
ядерный университет «МИФИ», 2023
3
ВВЕДЕНИЕ
Данное учебное пособие подготовлено в рамках курса «Деньги.
Кредит. Банки», который является одним из базовых в системе
высшего образования при подготовке бакалавров по направлениям
«Экономика», «Бизнес-информатика», «Информационная безопасность», «Менеджмент» и специалитета по направлениям «Экономическая безопасность» и «Информационно-аналитические системы безопасности». Вместе с тем, логика построения тем и изложение основных вопросов, раскрывающих особенности современной
денежной сферы экономики, кредитной и банковской систем, позволяют его использовать как дополнительный материал по иным
экономическим дисциплинам, а также для студентов иных направлений подготовки и специальностей, где изучаются современные
проблемы денежно-кредитной и банковской сфер.
В последнее время наука о деньгах, кредите и банках превратилась в одно из самых популярных направлений исследований всего
экономического цикла. Через денежно-кредитную сферу и ее институты проявляют себя и обретают количественные параметры
исходные показатели для экономического анализа: покупательский
платежеспособный спрос и товарное предложение.
Целью дисциплины «Деньги. Кредит. Банки» является изложение закономерностей функционирования современных денежной и
кредитно-банковской систем, сущности и содержания их базовых
категорий, механизма их использования для содействия экономическому развитию.
В первой части данного учебного пособия раскрываются вопросы сущности денег, их эволюции, развития денежных систем, особенности денежной эмиссии и денежного обращения, а также понятие, сущность и особенности инфляционных процессов.
Вопросы кредитных отношений, особенности банковской сферы
и участия денег и кредита в международных экономических отношениях будут раскрыты во второй части данного учебного пособия.
4
ГЛАВА 1. ДЕНЬГИ: ПРОИСХОЖДЕНИЕ, СУЩНОСТЬ,
ФУНКЦИИ
1.1. Необходимость и предпосылки возникновения
и применения денег
Деньги ― одно из величайших изобретений человечества и один
из наиболее важных разделов экономической науки: многие авторы
сравнивают их с открытием огня или изобретением колеса, называют «языком рынка» и т.д. Деньги — единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них.
Понятие «деньги» используется много веков. Упоминания о
деньгах, изображения денег встречаются во всех памятниках культуры, начиная с древнейших времен. У разных народов деньгами
служили раковины, скот, камни, меха, люди и другие, подчас самые неожиданные экзотические предметы. Они являются результатом определенного развития товарных отношений и производительных сил.
Современный мир без денег представить просто невозможно. С
ними неразрывно связаны все успехи мировой цивилизации. Они
на практике создали общество таким, каким мы его видим, с его
достоинствами и противоречиями.
Деньги сегодня предстают как в виде чувственно осязаемых монет и банкнот, так и в виде конфиденциальной информации, скрытой на банковских пластиковых карточках.
Почему все эти материальные предметы и нематериальные активы называются деньгами? Потому, что мы можем купить на них
полезные для нас вещи, добиться оказания необходимой услуги,
получить доступ к информации.
Таким образом, деньги — это всеобщий эквивалент обмена и
экономическая категория, в которой проявляются и при участии
которой строятся общественные отношения.
Деньги возникают при определенных условиях осуществления
производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся
условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.
5
Среди ученых-экономистов нет единого взгляда на происхождение, сущность и функции денег. В настоящее время существуют
две основные концепции появления денег:
1) рационалистическая концепция объясняет происхождение
денег как результат соглашения между людьми, решившими, что
такой способ обмена будет более удобным и выгодным (П. Самуэльсон, М. Фридман, Р.Л. Миллер, Д.Д. Ван-Хуз и др.);
2) эволюционно-историческая концепция объясняет проис-
хождение денег как длительный исторический процесс развития
экономического сотрудничества, как результат развития процесса
обмена (К. Маркс).
К непосредственным предпосылкам появления денег относятся:
• переход от натурального хозяйства к производству товаров и
обмену товарами;
• имущественное обособление производителей товаров — соб-
ственников изготовляемой продукции.
Чаще всего происхождение денег объясняется объективными
причинами. Например, к ним относятся: разделение общественного
труда; экономический рост; выделение особого товара, наиболее
приспособленного к роли посредника при совершении обменных
операций. К тому же соблюдение требований эквивалентности обмена предполагает измерение стоимости товаров, исходя из затрат
труда на их изготовление.
Стремление к развитию обмена побуждало к увеличению производства товаров, выделению из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента, используемого для измерения стоимости и при обмене товаров. Увеличение производства товаров усиливало стремление к развитию обмена и заинтересованность в выделении из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента, используемого при обмене товаров.
Развитие обмена, постепенное возрастание его интенсивности
вызвало использование сначала отдельных видов товаров (скота,
меха), а затем драгоценных металлов (главным образом золота) в
качестве всеобщего эквивалента. Выделению золота как всеобщего
эквивалента и, в конечном счете, в качестве денег способствовала
его однородность, делимость и сохранность от порчи.
6
Согласно К. Марксу, деньги возникли в результате длительного
исторического развития товарного производства и обмена. Обмен
появился в первобытном обществе. Поскольку еще не существовало общественного разделения труда, обмен был случайным явлени-
ем. Этой стадии обмена соответствовала простая, или случайная,
форма стоимости.
В результате первого крупного общественного разделения труда – отделения скотоводства от земледелия – скот уже не случайно,
а систематически обменивается на другие товары. Простая, или
случайная, форма стоимости превращается в полную, или развер-
нутую, форму стоимости.
Если при простой форме стоимости обмен можно было выразить формулой
1 овца = 3 корзины рыбы,
то при полной форме следует использовать другое соотношение:
40 кг зерна
1 овца = 20 аршин холста
2 топора и т.д.
Рост производительных сил, развитие общественного разделения труда, расширение круга обмениваемых товаров обусловили
появление новой формы стоимости. Развернутая форма стоимости
превращается во всеобщую форму стоимости. Она может быть
представлена следующим образом:
40 кг зерна
20 аршин холста
2 унции золота = 1 овца.
2 топора и т.д.
Теперь каждый товаровладелец обменивает свой товар сначала
на товар, ставший всеобщим эквивалентом, а затем на него покупает необходимый ему товар.
По мере дальнейшего развития товарного обмена происходит
закрепление всеобщего эквивалента только за одним товаром, который и становится деньгами. Деньги – особый товар, служащий
всеобщим эквивалентом.
7
Денежная форма стоимости выражается следующим соотношением:
40 кг зерна
20 аршин холста
1 овца = 2 унции золота.
2 топора и т.д.
Таким образом, переход от натурального хозяйства к товарному,
а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров, складывающийся на основе производственной специализации и имущественной обособленности
товаропроизводителей.
Необходимость возникновения и применения денег подтверждается многочисленными безрезультатными попытками обойтись без
них. Об этом свидетельствует банкротство в результате осуществленной в 1832 г. Р. Оуэном попытки обмена товаров без денег, с
помощью оценки товаров, исходя из затрат рабочего времени с
применением «трудовых бон». Неудачны были и попытки осуществления в России продуктообмена на базе натуральных коэффициентов, проводившегося в 1918 и 1921 гг.
Пример. В 1921 г. применялись следующие натуральные коэффициенты обмена:
1 аршин ситца = 20 фунтам зерна;
1 пачка спичек = 13,5 фунтам зерна;
1 пуд гвоздей = 23 пудам 7 фунтам зерна.
В связи с различиями отдельных видов зерна было установлено:
100 весовых единиц пшеницы = 135 единицам овса или 200 ве-
совым единицам кукурузы.
Кроме этого, можно выделить плюсы и минусы прямого товарообмена, которые отсутствуют при использовании денег.
Прямой товарообмен осуществляется при бартерной экономике,
когда одна полезная вещь непосредственно обменивается на другую.
Выделяют два вида бартерных сделок: чистый бартер и торговый бартер.
8
Чистый бартер представляет собой обмен одного единичного
товара на другой единичный товар.
Торговый бартер – регулярный прямой товарообмен.
К плюсам можно отнести следующее:
• бартерный обмен товара на товар, услуги на услугу позволяет
«уходить» от налогов;
• позволяет сокращать издержки на совершение товарообмен-
ных операций;
• в условиях политических и экономических потрясений, войн,
гражданских конфликтов, денежных реформ население в роли денег начинает использовать наиболее ходовые товары (соль, мыло,
сигареты, спиртные напитки, спички и др.), которые в данной ситуации имеют преимущества по сравнению с любыми нетоварными
формами денег.
К недостаткам, как правило, относят те, что ограничивают развитие товарного хозяйства. Во-первых, отсутствует единая мера
стоимости. Цена продаваемого товара не является однозначной,
она множественна и зависит от того, какой товар покупается. При
каждой новой сделке пропорции обмена должны определяться заново. Во-вторых, отсутствует единое средство обращения и платежа. В результате цели обмена для покупателя и продавца могут не
совпасть – товар, полезный для продавца, способен оказаться ненужным для покупателя. В-третьих, в условиях бартерной экономики отсутствует единое средство накопления покупательной способности. В результате накопление осуществляется как индивидуальный процесс для удовлетворения собственных будущих потребностей, а не общественный – для удовлетворения потребностей
иных членов общества.
Поскольку у бартера имеется множество недостатков, люди
прибегают к использованию различных посредников для упрощения обмена. Происходит переход к использованию денег и денежной экономике. В условиях денежной экономики обмен товаров
осуществляется с помощью денег.
Возникновение денег и их применение сопровождалось немало-
важными последствиями. Появление денег позволило преодолеть
узкие рамки взаимного обмена отдельных производителей товарами и создать условия для возникновения рынка, в операциях кото-
9
рого могут участвовать многие владельцы разных товаров. Это, в
свою очередь, способствовало дальнейшему развитию специализации производства и повышению его эффективности.
Важное значение имело то, что благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарами (Т – Т) на два разновременно осуществляемых
процесса: первый состоит в продаже своего товара (Т – Д);
второй — в приобретении нужного товара в другое время и в другом месте (Д – Т).
При этом применение денег уже не сводится к участию в качестве посредника в процессах обмена товаров. Напротив, функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса:
товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара.
Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов.
Движущими силами все бóльшего использования и эволюции денег явились: а) рост товарного производства вширь и вглубь;
б) умножение капитала во всех формах; в) увеличение объемов товарных сделок.
В результате появляются новые виды и формы денег, происходят изменения в национальных и международных денежных системах.
В результате движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров. Кроме того, самостоятельность функционирования денег значительно расширилась при появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе
применения электронной техники.
1.2. Сущность денег
Как историческая категория деньги являются продуктом цивилизации. Они возникают с появлением товарообмена и как производные от обмена. Исторически деньги – это товар особого рода,
товар – посредник обмена, товар – знак стоимости. Как экономиче-
10
ская категория деньги представляют собой средство платежа, измерения стоимости товаров и услуг и накопления этой стоимости.
Все, сказанное выше, свидетельствует о том, что деньги служат
необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности цивилизованного общества, отношений между
различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса. Сущность денег характеризуется:
• участием денег в осуществлении различных видов обществен-
ных отношений;
• участием денег в распределении валового национального про-
дукта (ВНП), в приобретении недвижимости и земли;
• денежным участием в определении цен, выражающих стои-
мость товаров.
Кроме того, сущность денег проявляется в том, что они служат
средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость,
произведения искусства, драгоценности и др., а также улучшают
условия сохранения стоимости.
Раскрывая сущность денег как экономической категории, необходимо подчеркнуть, что «деньги – не вещь, а общественные отношения»1, они представляют собой овеществленную форму общественных отношений.
Сущность денег проявляется в их функциях, которые отражают
возможности и особенности их использования, а также в роли денег, состоящей в достижении с их помощью определенных результатов.
1.3. Функции денег
Функциям денег присуща стабильность, они мало подвержены
изменениям, в то время как, например, роль денег в различных
условиях может меняться. Особенности функций заключаются в
том, что они в большинстве случаев осуществляются лишь деньгами.
Вопрос о том, сколько и какие именно экономические функции
выполняют деньги, является предметом непрекращающихся дис-
1
Маркс К., Энгельс Ф. Собрание сочинений. Т. 13. С. 34
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]