Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Деньги. Кредит. Банки. В 2 частях. Ч.I.. Учебное пособие
.pdf
11
куссий, дошедших до нас из древности. Многообразие мнений в
вопросе о количестве экономических функций денег кроется в тех
задачах, которые ставят перед собой разные авторы, обращаясь к
теории денег. Одни фактически описывают функции денег с позиции отражения свойств их современных конкретных форм, другие – учитывая мнения, высказанные учеными разных стран, третьи – для создания логически совершенного учебного курса, четвертые – с точки зрения той роли, которую могут играть деньги в
современной глобализирующейся экономике и т.п.
Для теоретического исследования имеет значение не только количество выделяемых функций, но и существенна сама последовательность их анализа.
В отечественной традиции принято выделять в учебной литературе следующие экономические функции, выполняемые деньгами в
развитом товарном хозяйстве:
1) мера стоимости (средство счета);
2) средство обращения;
3) средство накопления;
4) средство платежа;
5) мировые деньги (международное платежное средство).
При таком подходе учитывается, что деньги – не застывшее явление, они не останавливаются в своей эволюции.
Функции денег могут выполняться только при участии людей.
Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации и платежей,
а также использовать их в качестве средства накопления. В данном
случае это означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе, а функции денег могут осуществляться лишь при участии людей.
Рассмотрим функции денег подробнее.
Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается
в оценке стоимости товаров путем установления цен. Деньги как
ценности используются для сравнения и измерения ценностей товаров и услуг.
Ценность товара выражается в деньгах. Однако основой соизмерения товара являются не сами деньги, а заключенный в них овеществленный человеческий труд, воплощением которого и высту-
12
пают деньги. Получив денежное выражение, ценность товара проявляется в виде цены. Но так как товары обладают неодинаковой
ценностью, то нужно принять единицу их меры, т.е. эталон. Таким
эталоном является масштаб цен.
Масштаб цен – механизм измерения цен всех товаров в денеж-
ных единицах. При золотом стандарте масштабом цен является весовое количество золота, принимаемое в стране за денежную единицу. Однако в современных условиях вместо полноценных денег
используются денежные единицы, не обладающие собственной
стоимостью. Таким образом, при бумажно-денежном обращении
масштаб цен предстает как законодательно установленный номинал основной денежной единицы.
Поскольку современные формы денег условны, при характеристике их функций не всегда используют понятия меры стоимости и
формируемого на ее базе масштаба цен, их пытаются заменить на
«единицу счета». Однако термин «единица счета» не тождественен
термину «масштаб цен», а тем более термину «мера стоимости».
Введение масштаба цен превращает деньги в универсальное средство учета. Масштаб цен предшествует счету, составляет его исходный пункт. Измерять – значит соединять два каких-либо объекта, из которых один принят за единицу, а в другом, по умолчанию,
эта единица повторяется.
Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых товаров. При этом особенностью такой функции денег
служит то, что передача товара покупателю и его оплата происхо-
дят одновременно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки.
Деньги как средство оплаты товаров используются кратковременно. Одни и те же денежные знаки могут использоваться многократно. В участии денег в обращении заложены воздействия на
экономические отношения между продавцами и покупателями. Это
означает, что в функции средства обращения деньги могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки по
реализации товара.
Совокупный объем оборота, в котором участвуют деньги в
функции средства обращения, относительно невелик и составляет
лишь часть объема совокупного денежного оборота.
13
При выполнении деньгами функции средства обращения и поддержании стабильности цен важно, чтобы объем платежеспособного спроса соответствовал предложению товаров. Соблюдение такого требования обусловлено стремлением предотвратить задержку
реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения, а также возможностью необоснованного роста цен и влиянием
искусственного превышения платежеспособного спроса над предложением товаров. Именно поэтому снабжение оборота необходимой массой денежных знаков приобретает большое значение.
Кроме того, деньги в функции средства обращения имеют не
только качественную, но и количественную определенность. Она
зависит от ряда факторов: а) движения товарных цен; б) массы обращающихся товаров и количества заключаемых сделок; в) массы
обращающихся денег; г) скорости обращения денег.
Первые две экономические функции денег – мера стоимости и
средство обращения – являются основными, достаточными для
определения любого товара в качестве денег.
Качественное отличие денег от всех товаров состоит в том, что
они «вечны», не исчезают в потреблении. В процессе использования они сохраняют свою стоимость. В результате деньги, непосредственно не участвующие в обороте, в том числе в функциях
средства обращения и средства платежа, образуют денежные
накопления и выполняют функцию средства накопления.
В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег,
хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах
в банках. Образование денежных накоплений отдельных граждан
обусловлено превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных и сезонных
расходов.
Реальные деньги, т.е. деньги в виде драгоценных металлов,
деньги, имеющие внутреннюю стоимость, в процессе накопления
становятся сокровищем. Таким образом, происходит процесс те-
заврации. В качестве сокровища выступают драгоценные металлы
(золото, серебро, платина и металлы платиновой группы – палладий, родий, иридий, рутений и осмий), драгоценные камни (природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а
также природный жемчуг в обработанном виде, уникальные янтар-
14
ные образования) и изделия из них. Представители реальных денег
служат средством накопления в ограниченных временем и пространством масштабах.
Наличие денежных накоплений позволяет населению использовать их в предстоящие периоды для оплаты приобретаемых товаров
и погашения различных обязательств. Деньги в функции средства
накопления состоят, кроме того, из остатков, накапливаемых предприятиями и организациями на их счетах в банках.
Выполнение деньгами функции средства накопления является
важной предпосылкой развития кредитных отношений.
При решении проблемы целесообразного размещения денежных
сбережений принимается во внимание следующий комплекс требований:
• возможность беспрепятственного использования размещенных
денежных средств;
• надежность вложений;
• минимизация риска;
• возможность получения дохода от вложений средств.
Широко используются деньги и как средство платежа. Пла-
тежом называется движение денег, независимое от движения то-
варов. Иными словами, идет просто перечисление (трансферт) денег. Почему, из каких общественных потребностей возникла данная функция? Одна из них – потребность в отсрочке расчетов и
кредите.
Такую функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов, например, субсидии или дотации), а также при
погашении различных задолженностей, например, по заработной
плате и др. Таким образом, в этой функции деньги являются орудием погашения разного рода долговых обязательств.
Функцию средства платежа выполняют как безналичные, так и
наличные деньги. Наличные деньги выполняют эту функцию, главным образом, во взаимоотношениях, в которых участвуют физические лица. Лишь небольшая часть платежей юридических лиц (в
основном на не очень крупные суммы) производится наличными
деньгами. Однако преобладающая часть денежного оборота, в ко-
15
тором деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные денежные расчеты между юридическими лицами и в
определенной части в расчетах физических лиц (перечисление
средств из вклада в банке в уплату за коммунальные услуги и др.).
Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях
между странами, а также между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при
совершении кредитных и некоторых других операций. При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали сколько-нибудь серьезные
осложнения с их использованием в международных отношениях.
Здесь деньги отдельных стран могли применяться для расчетов с
другими странами, исходя из действительной стоимости денежной
единицы каждой страны.
Когда же был совершен переход к неполноценным деньгам,
прежняя практика оказалась недостаточно приемлемой. В новых
условиях расчеты между странами стали производиться с помощью
свободно конвертируемых валют (доллары США, иены, евро и др.)
либо в таких международных единицах, как СДР (Special Drawing
Rights – специальные права заимствования).
Мировые деньги функционируют в качестве:
• интернационального средства платежа, причем данная функ-
ция является преобладающей. Это объясняется тем, что международная торговля строится либо на предоплате, либо на кредитовании;
• средства учета торгового и платежного баланса страны;
• всеобщего покупательного средства;
• глобального общественного богатства, особенно в тех случаях,
когда речь идет о вывозе финансовых ресурсов за границу.
1.4. Роль денег в условиях рыночной экономики
и воспроизводственном процессе
Значение денег в развитии различных сторон общественной
жизни вытекает из их многообразных взаимодополняющих функций. Роль денег подвержена изменениям в связи с направленно-
16
стью функционирования экономики. Особенности проявления роли
денег при разных моделях экономики заметны во всех аспектах их
применения.
При существовавшей до недавнего времени в России админи-
стративно-командной экономике роль денег была ограничена. Этому способствовали и бытовавшие взгляды о возможной полной отмене денег и переходе к прямому продуктообмену. Деньгам отводилась вспомогательная роль, главным образом, как инструменту
учета и контроля со стороны центральных и других органов управления хозяйством. Объем и ассортимент производимой продукции
устанавливался вышестоящими органами для каждого предприятия
в форме планов в натуральных и стоимостных показателях. При
этом стоимостные показатели планируемого объема и ассортимента продукции имели подчиненное значение и рассчитывались на
основе натуральных показателей, исходя, как правило, из цен,
установленных центральными органами. При реализации продукции деньгам и денежным расчетам отводилось подчиненное значение. Роль денег в подобных условиях сводилась к их использованию в качестве вспомогательного инструмента учета и контроля.
В рыночной экономике деньгам принадлежит ключевая роль
(рис. 1.1), и она значительно повышается, чему способствуют создание и использование предпосылок, характерных для новых
условий хозяйственной деятельности:
1) самостоятельность в установлении объема, ассортимента
производимой и реализуемой продукции. Этому уже не препятствуют плановые показатели, которые прежде устанавливались
вышестоящими органами;
2) при этом усиливается роль денег, с помощью которых может
быть дана оценка такому ориентиру, как платежеспособный спрос:
с его учетом формируются объем и ассортимент производимой и
реализуемой продукции;
3) принимаются во внимание соображения выгодности отдельных направлений производственно-хозяйственной деятельности,
которые предполагают учет уровня цен на изготовляемые и реализуемые товары и уровня издержек на их производство;
17
Рис. 1.1. Роль денег в рыночной экономике
4) повышение роли денег в рыночной экономике происходит и в
сфере розничной торговли, в которой отменено распределение по
нормам, карточкам, талонам и решающее значение при определении возможности покупки товаров приобретают деньги.
Особенности проявления роли денег при различных моделях
экономики состоят в:
• воздействии на улучшение хозяйственной деятельности;
• усилении заинтересованности различных звеньев хозяйства в
развитии производства, прежде всего с помощью обоснованного
ценообразования, стимулирующего рост объема продукции и снижение издержек на ее изготовление;
• создании режима зависимости денежных расходов от поступлений денег, что повышает заинтересованность трудящихся, предприятий, государственных органов в увеличении денежных по-
Роль денег в рыночной экономике
Связующее звено между то-
варопроизводителями, оруди-
ем стихийного учета обще-
ственного труда в товарном
хозяйстве
Обслуживание производства и
реализации общественного
капитала в виде денежных
потоков внутри первого и
второго подразделения произ-
водства и между ними
Денежный капитал или само-
возрастающая стоимость,
исходный пункт и результат
кругооборота индивидуально-
го капитала
Образование
и перераспределение
национального дохода через
государственный бюджет,
налоги, займы и инфляцию
Объект денежно-кредитного
регулирования экономики
промышленно развитых стран
18
ступлений в результате роста производства и экономного использования ресурсов;
• осуществлении в процессе денежного оборота контроля за ценами, объемом и качеством поставляемой продукции, призванного
способствовать более полному удовлетворению потребности.
Эффективность применения денег предполагает использование
устойчивой денежной единицы, что усиливает стремление к преодолению таких негативных процессов, как инфляция.
Разностороннее использование денег и их влияние на развитие
страны основывается во многом на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, а для других потребителей, которым она продается за деньги. Иными словами,
производимая продукция принимает форму товара; между участниками процессов производства и реализации товаров складываются товарно-денежные отношения.
Роль денег, прежде всего, проявляется в результате участия де-
нег в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики
эта величина складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклонением цены от стоимости.
Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота,
когда выполняют функцию средства обращения или средства платежа. При оплате приобретаемых ценностей или оказанных услуг
покупатель контролирует уровень цен и качество товаров и услуг,
что вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество
своей продукции. В итоге это направлено на повышение эффективности производства.
Роль денег меняется в связи с изменениями условий развития
экономики. При переходе к рыночной экономике их роль повышается. Так расширяется сфера применения денег при приватизации
предприятий и имущества, включая недвижимость. Усиливается
роль денег в обоснованной оценке имущества, а также при приобретении имущества (включая недвижимость), так как необходимо
располагать соответствующей суммой денег, накопление которых
требует немалых усилий.
Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности
предприятий, в функционировании органов государства, в усиле-
19
нии заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании ресурсов.
С помощью денег можно определить не только суммарную величину издержек (материалы, амортизация, электроэнергия, зарплата и др.) на производство каждого вида продукции и совокупного их объема, но и результаты производства посредством цены отдельных видов продукции, всего ее объема, величину полученной
прибыли. Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками на ее производство, оценить выгодность производства каждого вида продукции. Тем самым создаются предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов продукции, что направлено на снижение издержек, рост прибыли и повышение эффективности производства.
Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношениях с другими странами. Деньги используются для оценки и
определения выгоды от операций по экспорту и импорту товаров, а
также для денежных расчетов по таким операциям.
Деньги применяются также при проведении расчетов между
странами в связи с кредитными и другими нетоварными операциями. Для характеристики роли денег во внешнеэкономических отношениях важно следующее. В каждой стране периодически составляется торговый баланс, в котором сопоставляются выраженные в деньгах операции по экспорту и импорту товаров. В результате сопоставления объема экспорта и импорта за определенный
период подводятся итоги таких операций в виде активного (превышение экспорта над импортом) либо пассивного (превышение
импорта над экспортом) торговых балансов.
Данные торгового баланса используются не только для оценки
сложившегося соотношения экспорта и импорта товаров, но и для
разработки и проведения мер по оптимизации соотношения экспорта и импорта. Так, при пассивном торговом балансе предпринимаются меры по снижению импорта и увеличению экспорта, без
чего оказывается необходимым вывоз валюты на сумму пассивного
торгового баланса.
Аналогичный подход осуществляется и в отношении платежного баланса, в который включаются платежи по товарным операци-
20
ям (экспорту, импорту), расчеты по кредитным взаимоотношениям
и некоторым другим обязательствам.
Не следует сводить роль денег во внешнеэкономических взаимоотношениях к оценке складывающегося положения в области
экспорта-импорта, а также других нетоварных расчетов. Такие расчеты с зарубежными контрагентами происходят в свободно конвертируемых валютах (СКВ), курсы которых подвержены изменениям, что оказывает немалое влияние на выгодность или невыгодность экспортно-импортных операций.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ
1. Что такое деньги как явление рыночной экономики? В чем
кроется объективная необходимость их появления?
2. Как развитие разделения труда сказывается на эволюции де-
нег?
3. Какие проблемы порождает полная, или развернутая, форма
стоимости? Приведите примеры.
4. В чем суть рационалистической и эволюционно-исторической
концепций происхождения денег?
5. Какие функции денег являются основными, т.е. достаточными
для определения товара в качестве денег?
6. Чем отличается функция денег как средство обращения от
функции денег как средства платежа?
7. Раскройте взаимосвязь функций денег.
8. Какова роль денег в обществе?
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]