Преступления в сфере экономической деятельности. Программа, лекции спецкурса, материалы судебной практики. Учебное пособие

шение указанного порядка устанавливаются законодательством РФ о государственной тайне и законодательством РФ о налогах и сборах.

Объектом данного преступления являются общественные отношения, обеспечивающие справедливое ценообразование на финансовые инструменты, иностранную валюту и товары, равенство инвесторов, укрепление доверия инвесторов путем создания правового механизма предотвращения, выявления и пресечения злоупотреблений на организованных торгах в форме неправомерного использования инсайдерской информации и манипулирования рынком (см. п. 1 ст. 1 ФЗ 2010 г.).

Предмет преступления – инсайдерская информация. Данный термин заимствован из английского языка. Инсайдер (англ. insider) — член какой-либо группы людей, имеющей доступ к информации, недоступной широкой публике. Нередко инсайдерская информация отождествляется со служебной информацией. Однако понятие «служебная информация» является более широким и может быть применено не только к финансовому рынку.

Согласно ст. 2 ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком…», инсайдерская информация – точная и конкретная информация, которая не была распространена или предоставлена (включая сведения, составляющие коммерческую, служебную, банковскую тайну, тайну связи и иную охраняемую законом тайну), распространение или предоставление которой может оказать существенное влияние на цены финансовых инструментов, иностранной валюты и товаров. Таким образом, главное свойство инсайдерской информации – это ее способность влиять на ценообразование перечисленных финансовых инструментов.

Например, к инсайдерской информации Банка России относится информация о принятых им решениях об итогах торгов (тендеров), информация, полученная в ходе проводимых проверок, информация о результатах таких проверок, информация о принятых решениях в отношении определенных законом субъектов о выдаче, приостановлении или об аннулировании лицензий (разрешений, аккредитаций) на осуществление определенных видов деятельности, а также иных разрешений, информация о принятых им решениях о привлечении к административной ответственности данных лиц, а также о применении к указанным лицам иных санкций и др.

В то же время к инсайдерской информации не относятся сведения, ставшие доступными неограниченному кругу лиц, в том числе

в результате их распространения; осуществленные на основе общедоступной информации исследования, прогнозы и оценки в отношении финансовых инструментов, иностранной валюты или товаров, а также рекомендации и предложения об осуществлении операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой или товарами (ст. 3 ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком…»).

К инсайдерам (лицам, обладающим инсайдерской информацией) относятся: 1) эмитенты и управляющие компании; 2) хозяйствующие субъекты, включенные в предусмотренный ФЗ «О защите конкуренции» 2006 г. реестр и занимающие доминирующее положение на рынке определенного товара в географических границах РФ; 3) организаторы торговли, клиринговые организации, а также депозитарии и кредитные организации, осуществляющие расчеты по результатам сделок, совершенных через организаторов торговли; 4) профессиональные участники рынка ценных бумаг и иные лица, осуществляющие в интересах клиентов операции с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами, получившие инсайдерскую информацию от клиентов; 5) лица, имеющие доступ к инсайдерской информации на основании договоров, заключенных с соответствующими лицами, в том числе аудиторы (аудиторские организации), оценщики (юридические лица, с которыми оценщики заключили трудовые договоры), профессиональные участники рынка ценных бумаг, кредитные организации, страховые организации и др. (ст. 4 ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком…»).

Согласно ст. 6 рассматриваемого закона, запрещается использование инсайдерской информации:

1)для осуществления операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами, которых касается инсайдерская информация, за свой счет или за счет третьего лица, за исключением совершения операций в рамках исполнения обязательства по покупке или продаже финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров, срок исполнения которого наступил, если такое обязательство возникло в результате операции, совершенной до того, как лицу стала известна инсайдерская информация;

2)путем передачи ее другому лицу, за исключением случаев передачи этой информации лицу, включенному в список инсайдеров, в связи с исполнением обязанностей, установлен-

ных федеральными законами, либо в связи с исполнением трудовых обязанностей или исполнением договора;

3) путем дачи рекомендаций третьим лицам, обязывания или побуждения их иным образом к приобретению или продаже финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров.

Согласно ст. 7 анализируемого закона, любое лицо, неправомерно использовавшее инсайдерскую информацию и (или) осуществившее манипулирование рынком, несет ответственность в соответствии с российским законодательством. Ответственность за неправомерное использование инсайдерской информации не наступает, если лицо не знало или не должно было знать, что такая информация является инсайдерской.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 185-6 УК, заключается: 1) в использовании инсайдерской информации для осуществления операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами, к которым относится такая информация, за свой счет или за счет третьего лица; 2) в использовании инсайдерской информации путем дачи рекомендаций третьим лицам, обязывания или побуждения их иным образом к приобретению или продаже финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров и причинении такими действиями крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо извлечении дохода или избежании убытков в крупном размере.

Под операциями с финансовыми инструментами, иностранной валютой или товарами понимается совершение сделок и иные действия, направленные на приобретение, отчуждение, иное изменение прав на финансовые инструменты, иностранную валюту или товары, а также действия, связанные с принятием обязательств совершить указанные действия, в том числе выставление заявок (дача поручений) (п. 2 ст. 2 ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком…»). Данные финансовые операции могут осуществляться как за свой счет, т.е. за счет собственных средств, так и за счет средств иных физических или юридических лиц. Указанное обстоятельство на квалификацию содеянного не влияет, что представляется обоснованным.

Дача рекомендаций означает предоставление по собственной инициативе или инициативе других лиц кому-либо советов, указаний о приобретении или продаже финансовых инструментов или товаров. Обязывание в контексте рассматриваемой статьи представляет собой

форму побуждения какого-либо лица к приобретению или продаже названных предметов. Побуждение может быть и иным, например,

ввиде обещаний финансовой выгоды, навязывания каких-либо сделок и т.п.

Обязательным элементом объективной стороны преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 185-6 УК РФ, является наступление общественно опасных последствий в виде крупного ущерба гражданам,

организациям или государству либо извлечении дохода или избежании убытков в крупном размере.

Крупным ущербом, доходом, убытками в крупном размере признаются ущерб, доход, убытки в сумме, превышающей два с половиной миллиона рублей (прим. к ст. 185-6 УК).

Понятие ущерба в данном случае означает как прямой материальный ущерб от неправомерного использования инсайдерской информации, так и упущенную в результате этого выгоду. С граждан- ско-правовой точки зрения, это понятие тождественно понятию «убытки». Но говоря об убытках в ст. 185-6 УК, законодатель имеет

ввиду не те убытки, которые были причинены гражданам, организациям или государству, а о тех убытках, которых лицу удалось избежать (прим. 3 к ст. 185-3 УК).

Впервые в уголовном праве законодатель формулирует такого рода общественно опасные последствия: не в виде ущерба, причиняемого другим субъектам экономической деятельности, и даже не в виде преступного дохода, а в виде убытков, которые должны были бы наступить, но в результате незаконных действий не наступили. Выделение таких последствий небесспорно: к минимизации или «избежанию» убытков стремится любой субъект экономической деятельности. Кроме того, следственно-судебные органы обязаны установить, каков точный размер этих предполагаемых убытков, поскольку уголовная ответственность наступает лишь при их крупном размере.

Что касается дохода, то это вся полученная виновным лицом выгода, без учета понесенных расходов.

Субъективная сторона этого преступления характеризуется умышленной виной, о чем прямо сказано в диспозиции рассматриваемой уголовно-правовой нормы (ч. 1 ст. 185-6 УК). Мотивы содеянного на квалификацию не влияют.

Субъект преступления общий.

Вч. 2 ст. 185-6 УК установлена ответственность за другой вид незаконного использования инсайдерской информации: неправомерную передачу такой информации другому лицу, повлекшую наступле-

ным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории России, является рубль (ст. 140 ГК). Ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление и передача которых возможны только при его предъявлении (ст. 142 ГК). К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг (ст. 143 ГК).

Предметом преступления могут быть только такие денежные знаки и ценные бумаги, которые находятся в денежном обращении

вРоссии или за рубежом, а также изымаемые из денежного оборота, но подлежащие обмену в течение определенного времени. Изготовление, хранение, перевозка с целью сбыта или сбыт поддельных денежных знаков и ценных бумаг, изъятых из обращения (монеты старой чеканки, деньги, отмененные денежными реформами, и т.п.) и имеющих лишь коллекционную ценность, не образуют состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК, и должны при наличии к тому оснований квалифицироваться как хищение в форме мошенничества (ст. 159 УК).

Объективную сторону состава преступления составляют четыре альтернативные формы: 1) изготовление в целях сбыта; 2) хранение

вцелях сбыта; 3) перевозка в целях сбыта и 4) сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

Под изготовлением поддельных денег или ценных бумаг следует понимать как частичную подделку денежных купюр или ценных бумаг (переделка номинала подлинного денежного знака, подделка номера, серии и других реквизитов денег и ценных бумаг), так и изготовление полностью поддельных денег и ценных бумаг.

Для состава рассматриваемого преступления способ подделки не имеет значения, однако необходимо установить, являются ли денежные купюры, монеты или ценные бумаги поддельными и имеют ли они существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении подлинными денежными знаками и ценными бумагами. Для квалификации действий по ст. 186 УК требуется, чтобы лицом были изготовлены, хранились, перевозились с целью сбыта или сбывались такие фальшивые денежные знаки или ценные бумаги, обнаружение подделки которых в обычных

условиях реализации денег или ценных бумаг было затруднительным или вовсе исключалось. Пленум Верховного Суда РФ в указанном постановлении 2001 г. разъяснил, что в тех случаях, когда явное несоответствие фальшивой купюры подлинной, исключающее ее участие в денежном обращении, а также иные обстоятельства дела свидетельствуют о направленности умысла виновного на грубый обман ограниченного числа лиц, такие действия могут быть квалифицированы как мошенничество.

Изготовление фальшивых денежных знаков или ценных бумаг является оконченным преступлением, если с целью последующего сбыта изготовлен хотя бы один денежный знак или ценная бумага, независимо от того, удалось ли сбыть подделку.

Хранение представляет собой фактическое обладание виновным лицом поддельными денежными знаками или ценными бумагами. Хранение предметов преступления может осуществляться с их сокрытием в тайниках, транспортных средствах, жилых и нежилых помещениях. Способ хранения не влияет на квалификацию. Ответственность за хранение указанных предметов наступает вне зависимости от количества таких предметов, их номинальной стоимости и от того, является ли лицо их изготовителем. Хранение является оконченным преступлением с момента начала обладания лицом поддельными денежными знаками или ценными бумагами, независимо от длительности такого хранения.

Балашихинским городским судом Московской области был осужден Шаров, признанный виновным в нескольких эпизодах сбыта заведомо поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, нескольких эпизодах покушения на сбыт и хранении поддельных денежных купюр. При этом как хранение поддельных банковских билетов с целью их сбыта было квалифицировано наличие у Шарова в момент задержания при себе трех заведомо поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации достоинством 1000 рублей1. В действительности, в подобных случаях речь идет о приготовлении к сбыту поддельных денежных купюр. Однако законодатель объявляет, по существу, приготовление оконченным деянием и тем самым существенно усиливает ответственность за данные действия: в случае оценки рассматриваемых

1Официальный сайт Балашихинского городского суда Московской области. Дело № 1-173/11 // http://balashihinsky.mo.sudrf.ru/modules.php?name=bsr&op=show_ text&srv_num=1&id=50600011106281746028751000137199

действий в качестве приготовления к сбыту максимально возможное наказание за содеянное не могло бы превышать, исходя из санкции ч. 1 ст. 186 УК, четырех лет лишения свободы (см. ч. 2 ст. 66 УК). Признание хранения самостоятельным, оконченным деянием позволяет назначить наказание за это преступление в пределах восьми лет лишения свободы.

Перевозка поддельных денежных знаков или ценных бумаг означает их транспортировку любым способом из одного пункта в другой, за исключением пересылки почтовым сообщением. Вид транспорта не значим для квалификации и может быть любым. Перевозка предметов преступления окончена с момента начала совершения действий по транспортировке этих предметов. Ответственность за перевозку наступает независимо от количества перевозимых поддельных денежных знаков или ценных бумаг, длительности перевозки, и от того, является ли данное лицо их изготовителем.

Сбыт поддельных денег или ценных бумаг состоит в их использовании в качестве средства платежа при оплате товаров и услуг, размене, дарении, даче взаймы, продаже и т.п. Нередко виновные стремятся «обменять» поддельные купюры на подлинные, приобретая товары незначительной стоимости. В результате такой «покупки» взамен фальшивой денежной купюры преступник получает практически полную сумму подлинными купюрами.

Сбыт считается оконченным преступлением с момента принятия кем-либо хотя бы одного поддельного денежного знака или поддельной ценной бумаги.

Так, Авдонин с целью сбыта заведомо поддельного банковского билета Центрального банка Российской Федерации, сообщил Скорохватову о наличии у него поддельной купюры достоинством 5000 руб. образца 1997 г., которая, согласно заключению судебной технико-криминалистической экспертизы, изготовлена комбинированным способом: герб города Хабаровска — способом трафаретной печати, остальные печатные реквизиты способом струйной печати, специальные средства защиты имитированы, и предложил Скорохватову за вознаграждение разменять указанный поддельный банковский билет путем приобретения товара, имевшего небольшую стоимость, и получения при этом сдачи в виде подлинных денежных знаков. Скорохватов взял у Авдонина поддельную купюру, пришел в мясной павильон и, зная о поддельности купюры, сбыл ее, передав продавцу в уплату приобретаемого товара. После этого Скорохватов часть денег оставил у себя, а другую часть и приобретенный

товар передал Авдонину1. В данном случае преступление было окончено, несмотря на то, что обвиняемые сбыли лишь одну поддельную купюру.

С субъективной стороны изготовление, хранение, перевозка и сбыт поддельных денег или ценных бумаг совершаются только с прямым умыслом. Для изготовления, хранения и перевозки предметов преступления обязательно наличие цели сбыта. Отсутствие такой цели, например, в случае, когда лицо, обнаружившее поддельность переданной ему на сдачу купюры, решило оставить ее себе «на память», исключает уголовную ответственность за хранение. Таким образом, при изготовлении, хранении или перевозке поддельных денег или ценных бумаг виновный сознает общественную опасность совершаемых им действий и желает их совершить, преследуя цель последующего выпуска предметов преступления в обращение.

При сбыте поддельных денег или ценных бумаг лицо сознает общественную опасность выпуска в обращение поддельных денежных знаков или ценных бумаг, и желает пустить их в обращение.

Если в результате сбыта поддельных денег или ценных бумаг лицо приобретает чужое имущество путем обмана, содеянное охватывается составом рассматриваемого преступления и дополнительной квалификации по ст. 159 УК как мошенничество не требует (см. п. 7 постановления Пленума Верховного Суда РФ 2001 г.).

Субъект преступления общий. Им может быть как лицо, изготовившее, хранящее или перевозящее с целью сбыта поддельные деньги или ценные бумаги, так и лицо, сбывавшие их и знавшее об их поддельности. Уголовной ответственности за сбыт поддельных денег и ценных бумаг подлежат не только лица, занимающиеся их изготовлением, хранением, перевозкой или сбытом, но и лица, по стечению обстоятельств ставшие обладателями поддельных денег или ценных бумаг, сознающие это и использующие их как подлинные.

Квалифицированным видом преступления является совершение соответствующих действий в крупном размере (ч. 2 ст. 186 УК). Преступление признается таковым, если сумма поддельных денег или ценных бумаг превышает один миллион пятьсот тысяч рублей (прим. к ст. 169 УК).

1Официальный сайт Ступинского городского суда Московской области. Дело № 1-245/2011 // http://stupino.mo.sudrf.ru/modules.php?name=bsr&op=show_ text&srv_num=1&id=50600461110191039209341000204685

Особо квалифицированным составом преступления является его совершение организованной группой (ч. 3 ст. 186 УК). Понятие организованной группы ранее давалось применительно к другим видам преступлений в сфере экономической деятельности.

§9. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК)

Общественная опасность деяния состоит в причинении ущерба финансовым интересам хозяйствующих субъектов при осуществлении безналичных денежных взаиморасчетов.

Согласно ГК по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845). При этом договором может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом (п. 3 ст. 847 ГК).

Объектом преступления является установленный законодательством РФ порядок, обеспечивающий нормальное обращение кредитных и иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами.

В качестве предмета преступления выступают кредитные и расчетные карты, а также иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами.

К кредитным, расчетным картам и иным платежным документам относятся документы, не являющиеся ценными бумагами, но которые обладают свойствами платежного документа, удостоверяющего, устанавливающего или предоставляющего имущественные права либо удостоверяющего или устанавливающего такие же обязанности.

Кредитная карта – это именной личный платежный документ, который выдается банком и иными уполномоченными кредитными организациями гражданам, имеющим счета в банке, и позволяет