Отчетность кредитных организаций. В 2-х частях. Ч.1. Учебное пособие
.pdf
|
№ |
Код |
Наименование формы |
Срок представления |
Получатель |
|
|
отчетности, другой |
в ТУ Банка России и |
Нормативные акты |
|||
|
п/п |
формы |
отчета |
|||
|
информации |
другие организации |
|
|||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
0409127 |
Сведения о риске процентной |
Кредитные организа- |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
|
|
|
ставки |
ции не позднее 12-го |
|
|
|
|
|
|
рабочего дня месяца, |
|
|
|
|
|
|
следующего за отчет- |
|
|
|
|
|
|
ным кварталом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
0409159 |
Сведения о банковских счетах, |
Кредитные организа- |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
|
|
|
счетах по депозитам отдельных |
ции не позднее 15-го |
|
|
|
|
|
категорий юридических лиц и |
рабочего дня месяца, |
|
|
|
|
|
аккредитивах |
следующего за отчет- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ным кварталом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
122 |
0409171 |
Сведения для расчета размера |
Кредитные организации |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
|
|
|
участия иностранного капитала |
с иностранными инве- |
|
|
|
|
|
в совокупном уставном капитале |
стициями — не позднее |
|
|
|
|
|
кредитных организаций, имею- |
17-го рабочего дня |
|
|
|
|
|
щих лицензию на осуществление |
|
|
|
|
|
|
месяца, следующего за |
|
|
|
|
|
|
банковских операций |
отчетным кварталом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
123 |
0409250 |
Сведения об операциях с ис- |
Кредитные организа- |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
|
|
|
пользованием платежных карт и |
ции не позднее 12-го |
|
|
|
|
|
инфраструктуре предназначен- |
рабочего дня месяца, |
|
|
|
|
|
ной для совершения с использо- |
следующего за отчет- |
|
|
|
|
|
ванием и без использования пла- |
ным кварталом |
|
|
|
|
|
тежных карт операций выдачи |
|
|
|
|
|
|
(приема) наличных денежных |
|
|
|
181 |
|
|
средств и платежей за товары |
|
|
|
|
|
(работы, услуги) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
182 |
№ |
Код |
Наименование формы |
Срок представления |
Получатель |
|
|
отчетности, другой |
в ТУ Банка России и |
Нормативные акты |
|||
|
п/п |
формы |
отчета |
|||
|
информации |
другие организации |
|
|||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
124 |
0409251 |
Сведения о счетах клиентов и |
Кредитные организации |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
|
|
|
платежах, проведенных через |
не позднее 14 рабочего |
|
|
|
|
|
кредитную организацию (ее |
дня месяца, следующе- |
|
|
|
|
|
филиал) |
го за отчетным кварта- |
|
|
|
|
|
|
лом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
125 |
0409258 |
Сведения о несанкционирован- |
Кредитные организа- |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
|
|
|
ных операциях, совершенных с |
ции не позднее 10-го |
|
|
|
|
|
использованием платежных карт |
рабочего дня месяца, |
|
|
|
|
|
|
следующего за отчет- |
|
|
|
|
|
|
ным кварталом; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
126 |
0409259 |
Сведения о деятельности кре- |
Кредитные организации |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
|
|
|
дитной организации, связанной с |
не позднее 15 рабочего |
|
|
|
|
|
переводом электронных денеж- |
дня месяца, следующе- |
|
|
|
|
|
ных средств |
го за отчетным кварта- |
|
|
|
|
|
|
лом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
127 |
0409260 |
Информация о банкоматах кре- |
Кредитные организации |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
|
|
|
дитной организации, предназна- |
не позднее 15 рабочего |
|
|
|
|
|
ченных для оказания платежных |
дня месяца, следующе- |
|
|
|
|
|
услуг |
го за отчетным кварта- |
|
|
|
|
|
|
лом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ |
Код |
Наименование формы |
Срок представления |
Получатель |
|
|
отчетности, другой |
в ТУ Банка России и |
Нормативные акты |
|||
|
п/п |
формы |
отчета |
|||
|
информации |
другие организации |
|
|||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
128 |
0409404 |
Сведения об инвестициях |
Кредитные организации |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
|
|
|
уполномоченного банка и его |
не позднее 5-го рабоче- |
|
|
|
|
|
клиентов-резидентов (кроме |
го дня второго месяца, |
|
|
|
|
|
кредитных организаций) в цен- |
следующего за отчет- |
|
|
|
|
|
ные бумаги, выпущенные нере- |
ным кварталом. |
|
|
|
|
|
зидентами, и в уставный капитал |
По состоянию на 1 ян- |
|
|
|
|
|
(доли, паи) нерезидентов |
варя — не позднее 9-го |
|
|
|
|
|
|
рабочего дня второго |
|
|
|
|
|
|
месяца, следующего за |
|
|
|
|
|
|
отчетным кварталом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
129 |
0409407 |
Сведения о трансграничных |
Кредитные организации |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
|
|
|
переводах физических лиц |
не позднее 17 рабочего |
|
|
|
|
|
|
дня месяца, следующе- |
|
|
|
|
|
|
го за отчетным кварта- |
|
|
|
|
|
|
лом. |
|
|
|
|
|
|
По состоянию на 01 |
|
|
|
|
|
|
января не позднее 2 |
|
|
|
|
|
|
рабочего дня второго |
|
|
|
|
|
|
месяца, следующего за |
|
|
|
|
|
|
отчетным |
|
|
183 |
|
|
|
|
|
|
184 |
№ |
Код |
Наименование формы |
Срок представления |
Получатель |
|
||||
|
отчетности, другой |
в ТУ Банка России и |
Нормативные акты |
|||||||
|
п/п |
формы |
отчета |
|||||||
|
информации |
другие организации |
|
|||||||
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
130 |
0409410 |
Сведения об активах и обяза- |
Кредитные организации |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
||||
|
|
|
тельствах уполномоченного бан- |
не позднее 19-го рабо- |
|
|
||||
|
|
|
ка по видам валют и странам |
чего дня месяца, сле- |
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
дующего |
за |
отчетным |
|
|
|
|
|
|
|
|
кварталом. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
По состоянию на 1 ян- |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
варя: не позднее 3-го |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
рабочего |
дня |
второго |
|
|
|
|
|
|
|
|
месяца, |
следующего за |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
отчетным кварталом |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
131 |
0409602 |
Информация о лицах, которым |
Не позднее 8 |
рабочего |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
|||
|
|
|
поручено проведение идентифи- |
дня месяца, следующего |
|
|
||||
|
|
|
кации |
|
|
за отчетным кварталом |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
132 |
0409608 |
Отчет по операциям ввоза и вы- |
Не позднее 14 рабочего |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
||||
|
|
|
воза валюты Российской Федера- |
дня месяца, следующего |
|
|
||||
|
|
|
ции |
|
|
за отчетным кварталом |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
133 |
0409708 |
Сведения о работниках кредит- |
Кредитные организации |
ТУ БР |
Указание № 4212-У |
||||
|
|
|
ной организации, осуществляю- |
не позднее 30 апреля, |
|
|
||||
|
|
|
щих функции, |
непосредственно |
31 июля, 31 октября, 15 |
|
|
|||
|
|
|
связанные с |
осуществлением |
февраля |
|
|
|
|
|
|
|
|
профессиональной |
деятельно- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сти на рынке ценных бумаг, или |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
осуществляющих |
клиринговую |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
деятельность и (или) функции |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
центрального контрагента |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ |
Код |
|
Наименование формы |
Срок представления |
Получатель |
|
|
отчетности, другой |
в ТУ Банка России и |
Нормативные акты |
|||
п/п |
формы |
|
отчета |
|||
|
информации |
другие организации |
|
|||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
134 |
|
Консолидированная отчетность: |
По состоянию на 1 апре- |
ТУ БР |
Указание №4212-У |
|
|
|
1. |
Информация о качестве |
ля, 1 июля и 1 октября: |
|
|
|
0409115 |
активов кредитной организации |
кредитные организации |
|
|
|
|
|
(банковской группы; |
не позднее 10-го рабо- |
|
|
|
|
|
2. |
Данные о крупных ссудах; |
чего дня второго месяца |
|
|
|
0409117 |
3. |
Данные о концентрации кре- |
квартала, следующего |
|
|
|
0409118 |
дитного риска; |
за отчетным. |
|
|
|
|
|
4. |
Отчет об открытых валютных |
По состоянию на 1 |
|
|
|
0409634 |
позициях; |
января — не позднее 2 |
|
|
|
|
|
5.Консолидированный балансо- |
месяцев года, следу- |
|
|
|
|
0409802 |
вый отчет; |
ющего за отчетным не |
|
|
|
|
|
6. |
Консолидированный отчет о |
позднее 10-го рабочего |
|
|
|
0409803 |
финансовых результатах; |
дня месяца, следующе- |
|
|
|
|
|
7. |
Расчет собственных средств |
го за отчетным |
|
|
|
0409805 |
(капитала) и значений обяза- |
|
|
|
|
|
|
тельных нормативов банковской |
|
|
|
|
|
|
группы; |
|
|
|
|
|
|
8. |
Пояснительные примечания к |
|
|
|
|
|
консолидированной отчетности |
|
|
|
|
185
186 |
№ |
Код |
Наименование формы |
Срок представления |
Получатель |
|
|
отчетности, другой |
в ТУ Банка России и |
Нормативные акты |
|||
|
п/п |
формы |
отчета |
|||
|
информации |
другие организации |
|
|||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
135 |
|
Промежуточная бухгалтерская |
Не позднее 3 рабочих |
ТУ БР |
Указание №4212-У |
|
|
|
(финансовая) отчетность кредит- |
дней после дня рас- |
|
|
|
|
|
ных организаций и аудиторское |
крытия |
|
|
|
|
|
заключение по ней (в случае |
|
|
|
|
|
|
проведения аудита) (в электрон- |
|
|
|
|
|
|
ном виде): |
|
|
|
|
|
0409806 |
1. Бухгалтерский баланс (публи- |
|
|
|
|
|
|
куемая форма) |
|
|
|
|
|
0409807 |
2. Отчет о финансовых результа- |
|
|
|
|
|
|
тах (публикуемая форма) |
|
|
|
|
|
|
3. Приложения к бухгалтерскому |
|
|
|
|
|
|
балансу и отчету о финансовых |
|
|
|
|
|
|
результатах в составе |
|
|
|
|
|
|
3.1. Отчет об уровне достаточ- |
|
|
|
|
|
|
ности капитала для покрытия |
|
|
|
|
|
0409808 |
рисков, величине резервов на |
|
|
|
|
|
возможные потери по ссудам |
|
|
|
|
|
|
|
и иным активам (публикуемая |
|
|
|
|
|
|
форма) |
|
|
|
|
|
|
3.2. Сведения об обязательных |
|
|
|
|
|
|
нормативах, показателе фи- |
|
|
|
|
|
0409813 |
нансового рычага и нормативе |
|
|
|
|
|
краткосрочной ликвидности |
|
|
|
|
|
|
|
(публикуемая форма |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ |
Код |
Наименование формы |
Срок представления |
Получатель |
|
|
отчетности, другой |
в ТУ Банка России и |
Нормативные акты |
|||
|
п/п |
формы |
отчета |
|||
|
информации |
другие организации |
|
|||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
136 |
|
3.3. Отчет о движении денежных |
|
|
|
|
|
|
средств (публикуемая форма) |
|
|
|
|
|
|
3.4. Пояснительная информация |
|
|
|
|
|
0409814 |
к промежуточной бухгалтерской |
|
|
|
|
|
|
(финансовой) отчетности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
137 |
|
Промежуточная финансовая от- |
По состоянию на 1 |
ТУ БР |
Указание №4212-У |
|
|
|
четность и аудиторское заключе- |
апреля, 1 июля, 1 октя- |
|
|
|
|
|
ние по ней (в случае проведения |
бря — кредитные орга- |
|
|
|
|
|
аудита) (в электронном виде) |
низации, — в течение 3 |
|
|
|
|
|
|
рабочих дней после дня |
|
|
|
|
|
|
раскрытия промежуточ- |
|
|
|
|
|
|
ной консолидированной |
|
|
|
|
|
|
финансовой отчетности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
138 |
|
Промежуточная консолидиро- |
По состоянию на 1 |
ТУ БР |
Указание №4212-У |
|
|
|
ванная финансовая отчетность и |
апреля, 1 июля, 1 октя- |
|
|
|
|
|
аудиторское заключение по ней |
бря — кредитные орга- |
|
|
|
|
|
(в случае проведения аудита) (в |
низации, — в течение 3 |
|
|
|
|
|
электронном виде) |
рабочих дней после дня |
|
|
|
|
|
|
раскрытия промежуточ- |
|
|
|
|
|
|
ной консолидированной |
|
|
187 |
|
|
|
финансовой отчетности |
|
|
|
|
|
|
|
|
188 |
№ |
Код |
Наименование формы |
Срок представления |
Получатель |
|
|
отчетности, другой |
в ТУ Банка России и |
Нормативные акты |
|||
|
п/п |
формы |
отчета |
|||
|
информации |
другие организации |
|
|||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
139 |
|
Информация о принимаемых |
По состоянию на 1 |
ТУ БР |
Указание №4212-У |
|
|
|
рисках, процедурах их оценки, |
апреля, 1 июля, 1 октя- |
|
|
|
|
|
управления рисками и капита- |
бря — кредитные орга- |
|
|
|
|
|
лом (в электронном виде), в том |
низации — в течение 3 |
|
|
|
|
|
числе: |
рабочих дней после дня |
|
|
|
|
0409808 |
1. Отчет об уровне достаточ- |
раскрытия промежуточ- |
|
|
|
|
|
ности капитала для покрытия |
ной консолидированной |
|
|
|
|
|
рисков, величине резервов на |
финансовой отчетности |
|
|
|
|
|
возможные потери по ссудам |
|
|
|
|
|
|
и иным активам (публикуемая |
|
|
|
|
|
|
форма) |
|
|
|
|
|
0409813 |
2. Сведения об обязательных |
|
|
|
|
|
|
нормативах, показателе фи- |
|
|
|
|
|
|
нансового рычага и нормативе |
|
|
|
|
|
|
краткосрочной ликвидности |
|
|
|
|
|
|
(публикуемая форма) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
140 |
0409815 |
Отчет о финансовом положении |
По состоянию на 1 янва- |
ТУ БР |
Указание №4212-У |
|
|
|
кредитной организации |
ря, 1 апреля, 1 июля, 1 |
|
|
|
|
|
|
октября: |
|
|
|
|
|
|
кредитные организации |
|
|
|
|
|
|
(включая небанковские |
|
|
|
|
|
|
кредитные организа- |
|
|
|
|
|
|
ции), не являющиеся |
|
|
|
|
|
|
головными кредитными |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ |
Код |
Наименование формы |
Срок представления |
Получатель |
|
|
отчетности, другой |
в ТУ Банка России и |
Нормативные акты |
|||
|
п/п |
формы |
отчета |
|||
|
информации |
другие организации |
|
|||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
141 |
|
|
организациями банков- |
|
|
|
|
|
|
ских групп и участника- |
|
|
|
|
|
|
ми банковских групп, — |
|
|
|
|
|
|
в течение 7 рабочих |
|
|
|
|
|
|
дней после дня рас- |
|
|
|
|
|
|
крытия годовой (проме- |
|
|
|
|
|
|
жуточной) финансовой |
|
|
|
|
|
|
отчетности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
142 |
0409816 |
Отчет о совокупном доходе кре- |
- в течение 10 рабочих |
ТУ БР |
Указание №4212-У |
|
|
|
дитной организации |
дней после дня рас- |
|
|
|
|
|
|
крытия годовой (про- |
|
|
|
|
|
|
межуточной) консоли- |
|
|
|
|
|
|
дированной финансовой |
|
|
|
|
|
|
отчетности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
143 |
0409817 |
Отчет о движении денежных |
— в течение 7 рабочих |
ТУ БР |
Указание №4212-У |
|
|
|
средств кредитной организации |
дней после дня рас- |
|
|
|
|
|
|
крытия годовой (проме- |
|
|
|
|
|
|
жуточной) финансовой |
|
|
|
|
|
|
отчетности; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
144 |
0409818 |
Отчет об изменениях в капитале |
в течение 7 рабочих |
ТУ БР |
Указание №4212-У |
|
|
|
кредитной организации |
дней после дня рас- |
|
|
|
|
|
|
крытия годовой (проме- |
|
|
189 |
|
|
|
жуточной) финансовой |
|
|
|
|
|
отчетности; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
190 |
№ |
Код |
Наименование формы |
Срок представления |
Получатель |
|
|
отчетности, другой |
в ТУ Банка России и |
Нормативные акты |
|||
|
п/п |
формы |
отчета |
|||
|
информации |
другие организации |
|
|||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
145 |
0409909 |
Информация о счетах, открытых |
По состоянию на 1-е |
ТУ БР |
Указание №4212-У |
|
|
|
казенным и бюджетным учреж- |
число месяца, следу- |
|
|
|
|
|
дениям, финансовым органам |
ющего за отчетным |
|
|
|
|
|
в кредитных организациях (их |
кварталом, в сроки, |
|
|
|
|
|
филиалах) |
установленные террито- |
|
|
|
|
|
|
риальным учреждением |
|
|
|
|
|
|
Банка России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
146 |
|
Расчет суммы страхового взноса |
В течение 25 дней со |
Расчет не пред- |
ФЗ от 23.12.2003 г. |
|
|
|
по системе страхования вкладов |
дня окончания расчет- |
ставляется; в |
№ 177-ФЗ «О страхо- |
|
|
|
на основании формы 0409345 |
ного периода |
Агентство по |
вании вкладов физи- |
|
|
|
|
|
страхованию |
ческих лиц в банках |
|
|
|
|
|
вкладов перечис- |
РФ», Порядок уплаты |
|
|
|
|
|
ляется страховой |
страховых взносов, ут- |
|
|
|
|
|
взнос. |
вержденного решением |
|
|
|
|
|
|
Правления Агентства от |
|
|
|
Распоряжение о перечислении |
|
Распоряжение |
05.02.2004 |
|
|
|
страховых взносов (пеней) |
|
предоставляется |
Порядок организации |
|
|
|
|
|
в ОУОБД и КОД |
работы и взаимодей- |
|
|
|
|
|
|
ствия подразделений |
|
|
|
|
|
|
Банка в целях реали- |
|
|
|
|
|
|
зации требований ФЗ |
|
|
|
|
|
|
№177-ФЗ от 23.12.2003 |
|
|
|
|
|
|
|