Отчетность кредитных организаций. В 2-х частях. Ч.1. Учебное пособие

№

Код

Наименование формы

Срок представления

Получатель

отчетности, другой

в ТУ Банка России и

Нормативные акты

п/п

формы

отчета

информации

другие организации

83

Распределение элементов рас-

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

четной базы (в части кредитных

ло месяца: не позднее 4

форма

операций), учитываемых на

рабочего дня, следую-

щего за отчетным.

балансовых счетах 47427, 459,

603(для 0409115, 0409125)

84

Сведения о требованиях бан-

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

ка по получению начисленных

ло месяца: не позднее 4

форма

рабочего дня, следую-

(накопленных) процентов (сч.

щего за отчетным

47427) I и II категории качества.

(для 0409125)

85

Распределение элементов

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

расчетной базы, учитывае-

ло месяца: не позднее 4

форма

рабочего дня, следую-

мых на балансовых счетах

щего за отчетным

30233,47423,603,61501 (для

0409115, 0409125, 0409135)

86

Информация по непрофиль-

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

ным активам (сч. 60401, 60404,

ло месяца: не позднее 4

форма

60405, 60406, 60408,60409,

рабочего дня, следую-

щего за отчетным

60701,60705, 61011,

(для 0409115, 0409135)

87

Журнал депозитов (для 0409129,

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

0409135)

ло месяца: не позднее 4

форма

рабочего дня, следую-

171

щего за отчетным

172

№

Код

Наименование формы

Срок представления

Получатель

отчетности, другой

в ТУ Банка России и

Нормативные акты

п/п

формы

отчета

информации

другие организации

88

Данные по пролонгированным

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

депозитам

ло месяца: не позднее 4

форма

(для 0409129)

рабочего дня, следую-

щего за отчетным

89

Расшифровка обязательств,

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

числящихся на бал. сч. 47416,

ло месяца: не позднее 4

форма

47422, 47426 по срокам (для

рабочего дня, следую-

0409125, 0409135)

щего за отчетным

90

Сведения о крупных вкладчиках

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

(для 0409157)

ло месяца: не позднее 4

форма

рабочего дня, следую-

щего за отчетным

91

Проф. суждение об уровне риска

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

по балансовым активам по требо-

ло месяца: не позднее 4

форма

ваниям, отраженным на отдель-

рабочего дня, следую-

ных лицевых счетах балансовых

щего за отчетным

счетов 60312, 60314, 60323 и

60401 (для 0409115, 0409135)

92

Проф. суждение об уровне риска

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

по операциям, совершаемые на

ло месяца: не позднее 4

форма

возвратной основе с ценными бу-

рабочего дня, следую-

магами, переданные без прекра-

щего за отчетным

щения признания (для 0409115,

0409135)

№

Код

Наименование формы

Срок представления

Получатель

отчетности, другой

в ТУ Банка России и

Нормативные акты

п/п

формы

отчета

информации

другие организации

93

Проф. суждение об уровне риска

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

по балансовым активам, от-

ло месяца: не позднее 4

форма

раженным на отдельных лице-

рабочего дня, следую-

вых счетах бал.счетов 20202,

щего за отчетным

20203, 20208, 20209, 20210 (для

0409115, 0409135)

94

Проф. суждение об уровне риска

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

по балансовым активам, отра-

ло месяца: не позднее 4

форма

женным на отдельных лицевых

рабочего дня, следую-

счетах бал.счетов 30110, 30114,

щего за отчетным

30118, 30119, 30221, 30215,

30233, 30413, 30416, 30418,

30424, 30425, 30427, 30602,

47427 –отдельно по каждой

кредитной организации , каж-

дому контрагенту (для 0409115,

0409135)

95

Информация по эмитентам, цен-

По состоянию на 01

ООО

Внутрибанковская

ные бумаги которых предостав-

число месяца: не

форма

лены в качестве обеспечения по

позднее 4 рабочего дня

кредитному требованию и (или)

месяца после отчетной

условным обязательствам кре-

даты, а также по мере

дитного характера (для расчета

появления данных

173

КРЗ, 0409118, 0409135)

174

№

Код

Наименование формы

Срок представления

Получатель

отчетности, другой

в ТУ Банка России и

Нормативные акты

п/п

формы

отчета

информации

другие организации

96

Сведения о требованиях по полу-

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

чению начисленных (накоплен-

ло месяца: не позднее 4

форма

ных) процентов (сч. 47427) (для

рабочего дня, следую-

0409115, 0409125, 0409135)

щего за отчетным

97

Расшифровка кодов № 8801 ис-

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

пользуемых при расчете обяза-

ло месяца: не позднее

форма

тельных нормативов (0409135)

4 рабочего дня, сле-

дующего за отчетным

и по мере изменения

информации

98

Расшифровка кодов № 8806, ис-

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

пользуемых при расчете обяза-

ло месяца: не позднее

Форма

тельных нормативов (0409135)

4 рабочего дня, сле-

дующего за отчетным

и по мере изменения

информации

99

Справка по включению мини-

По мере появления ин-

ООО

Внутрибанковская

мальных неснижаемых остатков

формации и по состоя-

Форма

на корреспондентских счетах в

нию на отчетные даты

расчет Крз (0409135)

100

Информация для составления

Не позднее 7 рабочего

ООО

Внутрибанковская

формы 0409110 в разрезе ба-

дня месяца, следующе-

форма

лансовых счетов 47411, 47426,

го за отчетным

47427

№

Код

Наименование формы

Срок представления

Получатель

отчетности, другой

в ТУ Банка России и

Нормативные акты

п/п

формы

отчета

информации

другие организации

101

Информация о выданных ссудах

Не позднее 4 рабочего

ООО

Внутрибанковская

физическим лицам

дня месяца, следующе-

Форма

(0409115, 0409316)

го за отчетным

102

Расшифровка остатков на счетах

Не позднее 3 рабочего

ООО

Внутрибанковская

резервирования (для . 0409115,

дня месяца, следующе-

форма

0409125)

го за отчетным

103

Ссудная задолженность

Не позднее 2 рабочего

ООО

Внутрибанковская

(0409115, 0409117, 0409118,

дня месяца, следующе-

форма

0409125, 0409128, 0409135,

го за отчетным

0409302, 0409316)

104

Ссудная задолженность (овер-

Не позднее 2 рабочего

ООО

Внутрибанковская

драфты по МПК) с разбивкой по

дня месяца, следующе-

форма

регионам (0409302)

го за отчетным

105

Расшифровка договоров бан-

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

ковских гарантий « (0409135,

ло месяца: не позднее 4

форма

0409155)

рабочего дня, следую-

щего за отчетным

175

176

№

Код

Наименование формы

Срок представления

Получатель

отчетности, другой

в ТУ Банка России и

Нормативные акты

п/п

формы

отчета

информации

другие организации

106

Сведения о кредитах, предостав-

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

ляемых юридическим и физи-

ло месяца не позднее 4

форма

ческим лицам по переменной

рабочего дня, следую-

процентной ставке, изменяю-

щего за отчетным

щейся в зависимости от внешних

ценовых индикаторов (ставки ре-

финансирования Банка России,

ставки LIBOR, фондовых индек-

сов, индекса потребительских

цен и так далее) (для строки 7.2

0409128)

107

Данные по реструктурированным

По состоянию на 01 чис-

ООО

Внутрибанковская

ссудам (для 0409115)

ло месяца: не позднее 5

форма

рабочего дня, следую-

щего за отчетным

108

Отчетные формы 0409101,

По состоянию на 01 чис-

ООО,

Внутренний документ

0409123, 0409135 для ЗАО ММВБ

ло месяца: не позднее

ЗАО ММВБ

банка

15 рабочего дня месяца,

следующих за отчетным

109

Отчетные формы для расчета

По состоянию на 01 чис-

Федеральный

закон от

показателей финансовой устой-

ло месяца: не позднее

23.12.2003 №

177-ФЗ

чивости: 0409102, 0409110

8 рабочего дня месяца,

«О страховании вкладов

следующего за отчет-

физических лиц в банках

ным

Российской Федерации»

178

№

Код

Наименование формы

Срок представления

Получатель

отчетности, другой

в ТУ Банка России и

Нормативные акты

п/п

формы

отчета

информации

другие организации

113

0403203

Сведения о выявлении инциден-

Кредитные организации

ТУ БР

Указание Банка России

тов, связанных с нарушением

не позднее 10 рабочего

от 09.06.2012 г. 2831-

требований к обеспечению за-

дня месяца, следующе-

У «Об отчетности по

щиты информации при осущест-

го за отчетным

обеспечению защиты

влении переводов денежных

информации при осу-

средств

ществлении переводов

денежных средств

операторов платежных

систем, операторов ус-

луг платежной инфра-

структуры, операторов

по переводу денежных

средств»

114

0420830

Отчет о результатах осущест-

Кредитные организации

ТУ БР

Указание № 4212-У

вления специализированным

не позднее 15-го рабо-

депозитарием контроля

чего дня месяца, следу-

ющего за отчетным

№

Код

Наименование формы

Срок представления

Получатель

отчетности, другой

в ТУ Банка России и

Нормативные акты

п/п

формы

отчета

информации

другие организации

115

0617004

Месячная П-2 (краткая) Сведе-

Не позднее 3 числа

В орган

Приказ Росстата от

ния об инвестициях в нефинан-

после отчетной даты

статистики

12.09.2012 № 492 «Об

совые активы

утверждении статисти-

ческого инструмента-

рия для организации

федерального стати-

стического наблюдения

за строительством,

инвестициями в не-

финансовые активы и

жилищно-коммуналь-

ным хозяйством»

Квартальная

116 0409101 Оборотная ведомость по счетам

В течение 30 дней по

В орган статиФедеральный закон от

бухгалтерского учета кредитной

окончании квартала

стики

06.12.2011 г. № 402-

организации за последний месяц

ФЗ «О бухгалтерском

квартала

учете», статья 18

180

№

Код

Наименование формы

Срок представления

Получатель

Нормативные акты

п/п

формы

отчетности, другой

в ТУ Банка России и

отчета

информации

другие организации

117

0409102

Отчет о финансовых результатах

Кредитными органи-

ТУ БР

Указание № 4212-У, По-

зациями не позднее 8

ложение Банка России

рабочего дня месяца,

от 16.07.2012 г. № 385-

следующего за отчет-

П «О правилах ведения

ным кварталом,

В орган стати-

бухгалтерского учета в

стики

кредитных организаци-

ях, расположенных на

территории РФ»,

Федеральный закон от

06.12 2011 г. № 402-

ФЗ «О бухгалтерском

учете», статья 18

118

0409120

Данные о риске концентрации

Кредитные организации

ТУ БР

Указание № 4212-У

(за исключением не-

банковских кредитных

организаций) — не позд-

нее 15-го рабочего дня

месяца, следующего за

отчетным кварталом

119

0409126

Данные о средневзвешенных

Кредитные организа-

ТУ БР

Указание № 4212-У

значениях полной стоимости

ции не позднее 14-го

потребительских кредитов (за-

рабочего дня месяца,

ймов)

следующего за отчет-

ным кварталом.